INFORME FINAL

PRESENTADO POR:

SHIRLEY TATIANA FORERO PICO

UNIDADES TECNOLÓGICAS DE SANTANDER

ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO

BUCARAMANGA

2024
 INTRODUCCIÓN

El Sistema Financiero Colombiano, es fundamental para el desarrollo de la Económica

Colombiana, el cual desempeña un rol de una economía monetaria, donde se destaca
el proceso de los créditos, y otras formas de financiación, que utilizan las diferentes
empresas o personas.

Dentro de esta economía monetaria, se identifican unos agentes económicos, como la

familia, las empresas y el estado, los cuales interactúan en la actividad económica, y
acorde a esto toman decisiones, en cuanto a producir, consumir, intercambiar y el
otorgamiento de créditos, a través de los establecimientos de créditos.

Para acceder a un crédito o préstamo se deben de analizar las tasas de interés que se
encuentran dentro de un mercado del país, buscar la tasa que mas se ajuste a las
necesidades requeridas dentro de la organización teniendo siempre presente el valor
del crédito, tiempo o plazo del crédito y tasa de interés. Por medio de este trabajo
daremos a entender.

La inversión realizada debe devolver un beneficio, y se debe devolver en el plazo

estipulado.

La importancia del sector financiero, en los últimos años en la economía, ha

demostrado que es un sector que ha crecido sustancialmente, en el número de
establecimientos de crédito, entidades financieras, y otro tipo de entidades que hacen
parte de este sector, ofreciendo una gran variedad de operaciones y beneficios, para el
alcance de todos, y permitiendo cada día más facilidades, a todos los usuarios.
 DESARROLLO DEL CASO:

Conceptualización de crédito.

Un crédito es el acuerdo que existe entre una entidad financiera y una persona o
empresa, en el cual la entidad presta una suma de dinero y la persona podrá hacer uso
de el para cubrir sus necesidades o realizar una inversión.

Al momento de solicitar un crédito debemos tener en cuenta, personalmente cómo está

nuestro historial crediticio y nuestra capacidad de endeudamiento, por otro lado, tener
claro para que necesitamos el crédito, cuanto dinero necesitamos y cuanto me pueden
prestar, que tipo de crédito me puede servir, plazos de pago, cuota mensual, tasa de
interés. Y cuales son las condiciones.

Tipos de créditos

El crédito representa un cambio que actúa en el tiempo, en lugar de en el espacio, por

lo que también se le considera “alternar dinero del presente, por el dinero en el futuro”.

Un crédito es el derecho que tiene el acreedor a recibir de parte del deudor, la cantidad
prestada.

Un crédito es un préstamo de dinero que se da a una persona con el compromiso de

que esta devuelva el valor recibido, sumado a un porcentaje de intereses a pagaren un
tiempo determinado, el cual se define entre el acreedor y el deudor.
 TIPOS DE CRÉDITOS:

- Tarjetas de crédito: existen diferentes tipos de tarjetas de crédito las cuales son las
más usadas y ofrecidas por las diferentes entidades financieras y al momento de
adquirirla puedes contar con un cupo aprobado de acuerdo a tu comportamiento

financiero y capacidad de endeudamiento, con ella puedes realizar compras y diferirlas

al número de cuotas que desees o hacer avances en efectivo dónde si tendrá que
cancelarlo en la siguiente cuota y cabe aclarar que es muy importante darles un uso
adecuado para evitar reportes negativos y estar en mora ya que las tarjetas de crédito
manejan las tasas de interés más altas en el mercado.

- Crédito de libre inversión: Este crédito puede ser destinado para cualquier
necesidad ya que no tiene un fin específico y al momento de adquirirlo es importante
verificar todas las condiciones como lo es el monto, los intereses y si el plazo es a
corto, mediano o largo plazo, también debemos fijarnos si la cuota es mensual,
trimestral o semestralmente hasta pagar su totalidad.

- Crédito de vehículo: Es un crédito que se otorga, con el fin de adquirir un auto

nuevo o usado donde te pueden prestar desde un 60% hasta el 100% de su valor,
teniendo en cuenta que el vehículo escogido por el cliente quedará pignorado hasta
finalizar el crédito.

- Créditos específicos :Muchas instituciones ofrecen financiamientos especializados,

por ejemplo, hipotecarios, educativos y automotrices, entre otros.

-Créditos de nómina : Son muy similares a los de libre inversión, sólo que en este
caso es indispensable que recibas el pago de tu salario a través de una cuenta de
nómina en un banco.
-Préstamo para bienes de consumo duradero: La utilidad de este crédito está
relacionada a la adquisición de bienes tienen un valor comercial y una vida útil
determinada, como son los automóviles, equipo de cómputo, electrodomésticos,
mobiliario y equipos. Se otorgan para complementar el faltante para adquirirlos, es
decir, el acreditado deberá aportar un porcentaje del costo total y el banco le presta el
restante.

-Compra de Cartera: consiste en trasladar un saldo parcial o total de una entidad

financiera a otra que le puede ofrecer una mejor tasa de interés y extenderle el plazo
del pago de sus obligaciones.

DESVENTAJAS DEL CRÉDITO

1.Si no se pagan a tiempo generan intereses

2.Largos trámites en las solicitudes

3.La omisión del aporte mensual, reportes en centrales de riesgo ( Data crédito) daños
en la vida crediticia.

VENTAJAS DEL CRÉDITO

1.Financiar compras

2.Crear historial crediticio.

3. Endeudarse permite tener el dinero de manera inmediata, y nos permite solucionar

emergencias o mejorar el nivel de vida actual.
 Análisis de las tasas de interés y su aplicación en empresas

Un Financiamiento: Las tasas de interés impactan directamente en el costo de

financiamiento de una empresa. Cuando las tasas son bajas, es más asequible tomar
préstamos o emitir bonos para financiar proyectos de inversión, adquisiciones o capital
de trabajo.

Por otro lado, las tasas de interés elevadas pueden aumentar significativamente el
costo de la deuda, lo que puede afectar la rentabilidad y la capacidad de
endeudamiento de la empresa.

Inversiones: Las tasas de interés influyen en la rentabilidad de las inversiones. En un

entorno de tasas bajas, es más difícil obtener rendimientos significativos de inversiones
en activos financieros de bajo riesgo, como bonos del gobierno. Esto puede llevar a las
empresas a buscar inversiones más arriesgadas con el fin de obtener mayores
rendimientos.
Las tasas de interés también afectan a la valoración de proyectos de inversión. Un
aumento en las tasas de descuento puede reducir el valor presente neto de un
proyecto, lo que podría llevar a la empresa a reevaluar su viabilidad.

Tesorería y gestión de efectivo: Las empresas deben administrar su tesorería d

análisis de las tasas de interés y su aplicación en empresas: De manera eficiente para
aprovechar las oportunidades que brindan las fluctuaciones en las tasas de interés. Por
ejemplo, pueden invertir excedentes de efectivo en instrumentos financieros que
ofrecerán tasas de interés más altas cuando estén disponibles.

También es importante gestionar adecuadamente las obligaciones de deuda,

refinanciando cuando sea beneficio aprovechar las tasas de interés más bajas.

Política de dividendos: Las tasas de interés pueden influir en la política de dividendos

de una empresa. Cuando las tasas son altas, es posible que las empresas prefieran
reinvertir las ganancias en lugar de distribuir dividendos, ya que el costo de la deuda es
alto. Cuando las tasas son bajas, es más atractivo distribuir dividendos a los
accionistas.

Riesgo financiero: Las tasas de interés también afectan al riesgo financiero de una
empresa. Un alto endeudamiento en un entorno de tasas de interés crecientes puede
aumentar la carga de intereses y la vulnerabilidad financiera de la empresa. La gestión
de riesgos financieros, como el uso de derivados financieros, puede ser importante en
este contexto.

Estrategia de financiación a largo plazo: Las tasas de interés pueden influir en la

decisión de una empresa de utilizar financiamiento a largo plazo, como la emisión de
bonos, en lugar de financiamiento a corto plazo. Tasas de interés a largo plazo más
bajas pueden hacer que la deuda a largo plazo sea más atractiva y estable.
Las tasas de interés son un factor crítico en la gestión financiera y estratégica de las
empresas. Las decisiones relacionadas con el financiamiento, las inversiones, la
tesorería y la política de dividendos deben tener en cuenta el entorno de tasas de
interés actual y las perspectivas futuras. La gestión efectiva de estas tasas es esencial
para maximizar la rentabilidad y minimizar los riesgos financieros.

Descripción de la situación problema

La empresa BARAC S.A.S., presta sus servicios de Publicidad y Litografía, desde el

año 2012, ubicado en la ciudad de Bucaramanga; durante este tiempo, se ha
consolidado como una empresa sólida, y de gran nombre por su servicio al cliente, la
calidad en los productos, y en los tiempos de entrega. Analizando el sector, y de
acuerdo con la globalización de la economía, y el análisis de la competencia, ve la
necesidad de adquirir maquinaria, que le permitirá innovar, ofrecer una mayor
diversidad de productos, para sus clientes. En tal virtud, se hace necesario adquirir una
maquinaria, que tiene un costo de $130.000.000; al analizar la situación de la empresa,
en cuanto a su capital disponible, para realizar esta compra, toman la decisión de
adquirir un crédito por el valor de la maquinaria, ante un establecimiento de crédito; en
primera instancia, tienen dos opciones: la primera en el banco donde actualmente
tienen su cuenta principal, y la segunda, ante una cooperativa, donde hace poco
abrieron, un nuevo producto.

Las dos entidades, donde en primera medida, pueden tomar la decisión del crédito, les
proponen que pueden realizar el crédito, de dos maneras, a través de un crédito
especial, o un crédito de libre inversión. A partir de lo descrito, se propone la siguiente
situación:

La empresa solicitará un préstamo, por valor de $130.000.000, para la adquisición de la

maquinaria, por lo cual tiene los siguientes escenarios:

El Banco Porvenir, le ofrece dos opciones de crédito:

Primera opción: Adquirir un crédito especial a una tasa de interés del 10,49% efectiva
anual a un plazo de 15 años.

Segunda opción: Adquirir un crédito de libre inversión, a una tasa de interés del 11,22%
efectiva anual, y a un plazo de 12 años.

La Cooperativa Avanzando, le ofrece un crédito de libre inversión, a una tasa de interés

efectiva anual del 13,26%, y a un plazo de 14 años.

Hallar la cuota que tendría, en cada uno de los créditos en el banco, y en la

cooperativa, y en cada una de las modalidades que le ofrecen, y finalmente tomar la
decisión más favorable, para la empresa.

C
a= n n
(1+i) −1/(1+i) ∗i

a=?
i= 10,49% E.A. = 0,0083 mensual

n= 15 años = 180 meses

c = 130.000.000

130000000
a=
(1+0,0083) −1/ ( 1+0,0083 )180∗0,0083
180

130000000
a= 180 180
(1,0083) −1/ ( 1,0083 ) ∗0,0083
130000000
a=
(4,4274)−1/(4,4274)∗0,0083
130000000
a=
(3,4274)/(4,4274)∗0,0083
130000000
a=
3,4274/0,036
a=1.365 .546

a=?

i= 11,22% E.A. = 0,0089 mensual

n= 12 años = 144 meses

c = 130.000.000

130000000
a= 144 144
(1+0,0089) −1/ ( 1+0,0089 ) ∗0,0089
130000000
a=
(1,0089) −1/ ( 1,0089 )144∗0,0089
144

130000000
a=
(3,5820)−1/(3,5820)∗0,0089
130000000
a=
(2,5820)/(3,5820)∗0,0089
 130000000
a=
2,5820/0,0318
a=1.601 .182

a=?

i= 13,26% E.A. = 0,0104 mensual

n= 14 años = 168 meses

c = 130.000.000

130000000
a= 168 168
(1+0,0104) −1/ ( 1+0,0104 ) ∗0,0104
130000000
a=
(1,0104) −1/ ( 1,0104 )168∗0,0104
168

130000000
a=
(5,6869)−1/(5,6869)∗0,0104
130000000
a=
(4,6869)/(5,6869)∗0,0104
130000000
a=
4,6869/0,0591
a=1.639 .344

El crédito más favorable es la opción 1

 Importancia del banco de la república, como ente de regulador en las tasas de
interés.

El Banco de la República es el principal protagonista del Estado, con independencia

administrativa, patrimonial y moderna, que ejerce las funciones de banca central. Una
de las principales responsabilidades del Banco de la República es mantener la
estabilidad de precios y controlar la inflación. El banco central utiliza herramientas
como la tasa de interés para influir en la demanda agregada y controlar la inflación, el
control de las tasas de interés por parte del banco central puede influir en el
crecimiento económico, al reducir las tasas de interés, se hace más atractivo tomar
préstamos y, por lo tanto, se estimula la inversión y el gasto de los consumidores. Esto
puede impulsar el crecimiento económico y la creación de empleo, la toma de
decisiones sobre tasas de interés y política monetaria son fundamentales para
mantener la credibilidad y la confianza en la economía.

Se puede concluir, que el Banco de la República desempeña un papel crítico como

ente regulador de las tasas de interés en Colombia, ya que influye en la estabilidad de
precios, estabilidad financiera, el crecimiento económico y la estabilidad cambiaria. Sus
decisiones tienen un impacto significativo en la economía del país y son fundamentales
para mantener un entorno económico saludable y prevenir crisis financieras.
 CONCLUSIONES

Para concluir podemos ver sobre las diferentes modalidades de crédito, y también se

observa, que las tasas son diferentes, en cada una de los tipos de crédito

también se puede determinar, que entre más tiempo se solicite un crédito, llevará a

cancelar un mayor valor, por concepto de intereses, pero lo más importante, para las

empresas o las personas, es que se tenga la disposición de pagar, y que se analice

que cuenta con los recursos, para el cumplimiento de las cuotas, en forma mensual,

cabe mencionar también, la importancia que tiene dos entidades estatales, una

como lo es el Banco de la República, que es el banco emisor y que tiene como misión

principal, regular las tasas de interés, de acuerdo a las diferentes modalidades, y con la

información recopilada de las diferentes entidades financieras la principal razón de los

créditos es que las empresas cuenten con recursos para el desarrollo de las diferentes

transacciones económicas, pero con unas tasas de interés favorables y que permitan

de esta manera que los deudores puedan cumplir a cabalidad con sus obligaciones

financieras.
 BIBLIOGRAFÍA

Funciones del Banco de la República. (2023). recuperado September 24, 2023, de

www.banrep.gov.co/es/funciones

CDD- establecimientos de crédito obtenido de: https://virtual4.uts.edu.co/mod/resource/view.php?

id=12440&redirect=1