NOVIEMBRE - DICIEMBRE 2023

Noviembre 30 de 2023 Se constituye con aportes así: SOCIO 1 NIT 19.242.357-8 Aporta $ 50.000.000
en efectivo. SOCIO 2 NIT 53.333.777-8 $ 45.000.000 en efectivo y $ 5.000.000 en equipo de computo. El
SOCIO 3 NIT. 19.639.789-3 $20.000.000 en efectivo y $30.000.000 en vehículo de carga.
Nota: Los socios son personas naturales del régimen simplificado.

APORTES A CAPITAL
SOCIO $ ITEM

SOCIO 1 NIT $50,000,000 DINERO EN

19.242.357-8 Efectivo EFECTIVO ( EN CAJA)
SOCIO 2 NIT $45,000,000
53.333.777-8 Efectivo $115,000,000
SOCIO 2 NIT $5,000,000
53.333.777-8 Equipo de Computo
SOCIO 3 NIT. $20,000,000
19.639.789-3 Efectivo
SOCIO 3 NIT.
$30,000,000
19.639.789-3 Vehiculo de Carga
TOTAL $150,000,000

COMPROBANTE DE APERTURA
Decretos 2649 y 2650 de 1993 NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABIL
Cuenta Detalle Debe Haber cuenta Detalle
Efectivo y
Equivalente al
11050501 Caja General $50,000,000 11050501 Efectivo - Caja
Efectivo y
Equivalente al
11050502 Caja General Efetivo $45,000,000 11050502 Efectivo - Caja
 Efectivo y
Equivalente al
11050503 Caja General Efetivo $20,000,000 11050503 Efectivo - Caja

Equpos de Procesamiento PPE - Equipo de

152805 de Datos Volquetas y
Camiones, $5,000,000 152805 Computo
Volquetas y
154008 Furgones
Cuotas o Partes de Interes $30,000,000 154008 Furgones
Capital Social -
31150501 social
Cuotas- Socio 1 de Interes
o Partes $50,000,000 31150501 Socio
Capital1 Social -
31150502 social
Cuotas- Socio 2 de Interes
o Partes $50,000,000 31150502 Socio
Capital2 Social -
31150503 social - Socio 3 $50,000,000 31150503 Socio 3
SUMAS IGUALES $150,000,000 $150,000,000 SUMAS IGUALES

2. Diciembre 01 de 2024(presente año ) se adquieren al Almacén ALKOSTO NIT: 860.664.444-5, Gran Contribuyente Auto Retenedor, los siguie
Muebles y enseres por valor de $ 20.000.000 más IVA.
Equipo de Cómputo por $ 20.000.000 más IVA.
Estantería metálica en acero por $ 25.000.000 más IVA.
Antivirus por $ 2.500.000 más IVA.
Maquina estampadora de prendas de vestir con una base empotrada en el suelo, con una profundidad de 2 metros, con un costo de desmantelamiento de $
IVA.

Nota: Para efectos

Muebles y en
Equipo de co
Nota: Defina las siguientes estimaciones contables sobre activos fijos: Vehículo
Método de depreciación Maquina
Vida útil Valor de salvamento par
Valor de salvamento para todos los activos 5 % del precio inicial La licencia
La licencia se amortizara a un (1) año.
El software (antivirus) se amortizara a tres (3) años Nota: Los activos que se deprecia
in

Muebles y enseres $20,000,000 Mas IVA 19% Depreciación 9 Años

Equipo de Cómputo $20,000,000 Mas IVA 19% Depreciación 3 Años
Estantería metálica en acero $25,000,000 Mas IVA 19% Depreciación Años
Depreciación/
Antivirus $2,500,000 Mas IVA 19% 3 Años
amortizacion
Maquina estampadora de prendas de
vestir con una base empotrada en el
suelo, con una profundidad de 2
metros con un costo de
desmantelamiento de $ 8.000.000,
valor de la compra: $25,000,000 Mas IVA 19% Depreciación 6 Años

MEDICIÓN INICIAL DE PROPIEDAD, PLATA Y EQUIPO

NO
ACTIVOS V/R COMPRA GASTOS DESMANTELAMIENTO DESCUENTO
RECUPERABL
Muebles y Enseres $20,000,000 $3,800,000
Equipo de Metalica
Estanteria computo $20,000,000 $3,800,000
en Acero $25,000,000 $4,750,000
Antivirus
Estampadora de $2,500,000 $475,000
Prenda $25,000,000 $4,750,000 $5,330,738
TOTAL $92,500,000 $17,575,000 $5,330,738

VP= VF VP= $8,000,000

(1+i)n (1+0.07)6 7/100= 0.07
VP= $5,330,738
$2,669,262

NORMAS CONTABLES NUEVAS

Dec 3022/2013, Dec 2129, 2267 de 2014, Dec 2420, 2496 de 2015
CUENTA DETALLE DEBE HABER
15240501 Muebles y Enseres $23,800,000
152805 Equipo de Computo $23,800,000
15240502 Estanteria Metalica $29,750,000
171016 Antivirus (Software) $2,975,000
152001 Maquina Estampadora $35,080,738
261510 Pasivo L/go Plazo/Desma $5,330,738
238095 Otros-Alkosto $110,075,000
SUMAS IGUALES $115,405,738 $115,405,738

COMPROBANTE DE PAGO ( TODAVIA NO SE HACE, FUE A CREDITO)

238095 Otros-Alkosto $110,075,000
111005 BANCO $110,075,000
 SUMAS IGUALES $110,075,000 $110,075,000

3. Diciembre 05 de 2023. Se hace apertura de cuenta corriente en Banco de Bogotá No. 045-0258925, Sucursal
Chapinero con 50% del dinero existente en Caja.

MEDICION INICIAL
SALDO EN CAJA GENERAL $115,000,000
APERTURA CTA CTE $57,500,000 50%

RECONOCIMIENTO INICIAL COMPROBANTE 02

FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
05/12/2023 110505 BANCO
CAJA GENERAL-EFE
DE BOGOTA - $57,500,000
11100501 EFE $57,500,000
SUMAS IGUALES $57,500,000 $57,500,000

4. Diciembre 05 de 2023. Se pagan gastos de constitución a un asesor del Régimen Simplificado. Actividad económica 70101, tarifa
9,66 ‰, en la elaboración de la escritura de constitución en la notaria 41 y registro en la cámara de comercio, más los honorarios
del asesor por $ 4.000.000, se paga en comprobante de egreso No1. , Cheque 1.

GASTOS LEGALES MEDICION INICIAL

-RETEFUENTE
HONORARIOS $4,000,000
HONORARIOS $400,000 10%
RETEICCA
GASTOS POR $38,640 9,66/1000
PAGAR $3,561,360

RECONOCIMIENTO INICIAL COMPROBANTE 03

 FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER

514005 Gatos Legales- $4,000,000

05/12/2023 Notariales
236515 RETECOMPRA $400,000
236805 RETEICA Y GASTOS
COSTOS $38,640
POR PAGAR
233510 $3,561,360
GASTOS LEGALES
SUMAS IGUALES $4,000,000 $4,000,000

COMPROBANTE DE EGRESO N.01

FECHA CODIGO DETALLE
Gastos Legales - DEBE HABER
05/12/2023 514005 Notariable
Banco de Bogotá- $3,561,360
11100501 EFE $3,561,360
SUMAS IGUALES $3,561,360 $3,561,360

5. Diciembre 05 de 2023
a) Se Constituye un C.D.T´s por $ 5.000.000 a 6 meses en el Banco Bogotá, su medición se hace a valor razonable, con cambio en
el estado de resultados y se clasifica como inversiones para negociar. Tasa de interés 5% efectivo anual, dinero descontado de la
cuenta corriente. Gasto financiero de $ 12.000.
b) Compra una acción de ECOPETROL por $ 2.500.000, cancelado con el comprobante de egreso No 2., Cheque 2.
c) Se constituye un C.D.T´s Se Constituye un C.D.T por $ 5.000.000 a 6 meses en el Banco Bogotá, su medición se hace a costo
amortizado con cambio en el estado de resultados y se clasifica como inversiones hasta el vencimiento. Tasa de interés 5%
efectivo anual, dinero descontado de la cuenta corriente. Gasto financiero de $ 12.000.

Nota:
- Defina la política contable sobre instrumentos financieros y otros
tipos de inversiones en sus ítems de clasificación y medición.
- Tasa de Interés del mercado 7% efectivo anual
MEDICIÓN INICIAL DEL CDT - NEGOCIACION NOTA: LOS COSTOS DE ADQUISICION EN LA NEGOCIA
SUMAN Y CUANDO ES AL VENCIMIENTO SI SE SUMAN
Vr. Adquisición
Costos de $5,000,000
Adquisicion $0
Vr. Inversion $5,000,000

MEDICION INICIAL CDT - VENCIMIENTO

Vr. Adquisicion
Costos de $5,000,000
Adquisicion $12,000
Vr. Inversion $5,012,000

MEDICION INICIAL ACCIONES -

NEGOCIABLES
Vr. Adquisicion
Costos de $2,500,000
Adquisicion -
Vr. Inversion $2,500,000

Comprobante de diario N. 04
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE
Inst. Fro CDT DEBE HABER
05/12/2023 12250501 Negociacion
Inst. Fro CDT - $5,000,000
12250502 Vencimiento
Inst. Fro CDT - $5,012,000
12500501 Negociacion $2,500,000
11100501 Banco de Bogotá -
Gasto Financiero $12,524,000
530515 Comisiones $12,000
SUMAS IGUALES $12,524,000 $12,524,000

6. Diciembre 06 de 2023. Se hace Apertura de Caja Menor, designando a la secretaria para su manejo, entregándole el cheque 03
por $ 1.000.000. Comprobante de Egreso No 03. Nota: La apertura del fondo de caja menor se realizó con el acta No. 03 (elaborar
acta) y se pactaron las siguientes políticas: Que todos los pagos deben estar autorizados por el ordenador del gasto y soportes
correspondientes, además cuando el saldo de caja menor se disminuya en un 80%, se debe solicitar el reembolso de caja menor y
sus contabilizaciones correspondientes, también se autoriza los pagos por caja menor hasta el 10% de su monto.
 6. Diciembre 06 de 2023. Se hace Apertura de Caja Menor, designando a la secretaria para su manejo, entregándole el cheque 03
por $ 1.000.000. Comprobante de Egreso No 03. Nota: La apertura del fondo de caja menor se realizó con el acta No. 03 (elaborar
acta) y se pactaron las siguientes políticas: Que todos los pagos deben estar autorizados por el ordenador del gasto y soportes
correspondientes, además cuando el saldo de caja menor se disminuya en un 80%, se debe solicitar el reembolso de caja menor y
sus contabilizaciones correspondientes, también se autoriza los pagos por caja menor hasta el 10% de su monto.

Comprobante de diario N. 05
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
06/12/2023 110510 Cajas menores $1,000,000
11100501 Banco de Bogotá $1,000,000
SUMAS IGUALES $1,000,000 $1,000,000

7 Diciembre 07 de 2023. Se compran 100 Pantalones a MANPOWER LTDA NIT: 860.367.985-0 que corresponde al Régimen
Común, con actividad económica 4642; ICA (11,04 ‰), a $ 100.000 unidad más IVA del 19%, a crédito Factura 5590.
Nota:
Realizar los registros contables teniendo en cuenta el IVA (tarifa general), Retención en la Fuente, R/IVA, R/ ICA, si las hay.
Política contable de crédito de la empresa 30 días.
Defina cuantas otras políticas de valorización de inventario se podrían definir.

PANTALONES - MEDICION INICIAL

MANPOWER UND 100 $100,000 $10,000,000
IVA
DESCONTABLE 19% $1,900,000
RETECOMPRA 2.50% $250,000
RETEICA 11,04/1000 $110,400
$11,539,600
NIC 2 - INVENTARIO

Comprobante de diario N. 06
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE
M/CIA NO DEBE HABER
07/12/2023 143523 FABRICADA POR LA $10,000,000
240810 EMPRESA
IVA DESCONTABLE $1,900,000
 236515 RETECOMPRA $250,000
236805 RETEICA $110,400
PROVEEDOR -
22050501 MANPOWER $11,539,600
SUMAS IGUALES $11,900,000 $11,900,000

8. Diciembre 08 de 2023. Se compran 100 Blusas a DONATELLA VERSACE Ltda., NIT: 860.546.239-9 Gran Contribuyente Auto
retenedor, con actividad económica 4642 (tarifa ICA 11,04 ‰) a $ 60.000 Unidad más IVA (tarifa general), a crédito, Factura 7985.
Si pagamos dentro de 15 días, nos dan un descuento del 10 %,
Nota:
Realizar los registros contables teniendo en cuenta el IVA (tarifa general), Retención en la Fuente, R/IVA, R/ ICA, si las hay.
Defina las políticas respecto a los descuentos condicionados que nos otorgan nuestros proveedores.

MEDICION INICIAL
BLUSAS -
UND 100 $60,000 $6,000,000
DONATELLA IVA
DESCONTABLE 19% $1,140,000
PROVEEDORES $7,140,000

Comprobante de diario N. 07
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO M/CIADETALLE
NO DEBE HABER
08/12/2023 143524 FABRICADA POR LA $6,000,000
240810 EMPRESA $1,140,000
IVA DESCONTABLE
DONATELLA
22050502 VERSACE $7,140,000
SUMAS IGUALES $7,140,000 $7,140,000

9. Diciembre 11 de 2023. Se devuelven 10 blusas a DONATELLA VERSACE. Hacemos nota crédito.

 MEDICION INICIAL
DEVOLUCIÓN
BLUSAS -
UND 10
DONATELLA
VERSACE LTDA.
VALOR UND
DEVOLUCIÓN $60,000
NOTA
IVA CREDITO $600,000
DESCONTABLE
PROVEEDOR 19% $114,000
DONATELLA $714,000

Comprobante de diario N. 08
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE
M/CIA NO DEBE HABER
11/12/2023 143524 FABRICADA POR LA $600,000
240810 EMPRESA $114,000
IVA DESCONTABLE
DONATELLA
22050502 VERSACE $714,000
SUMAS IGUALES $714,000 $714,000

10. Diciembre 11 de 2023.Este mismo día, pagamos con cheque No.05 y comprobante
de egreso 05, Fra. 7985, haciéndonos acreedor del descuento del 10%.

PROVEEDOR MEDICION INICIAL

DONATELLA $6,426,000
DESCUENTO
BANCO DE $642,600 10%
BOGOTÁ $5,783,400

Comprobante de diario N. 09
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
 DONATELLA
11/12/2023 22050502 VERSACE
Descuentos $6,426,000
421040 comerciales $642,600
condicionados
11100501 Banco de Bogotá $5,783,400
SUMAS IGUALES $6,426,000 $6,426,000

11. Diciembre 11 de 2023. Se hacen las diligencias administrativas ante la superintendencia de industria y comercio para registrar
la marca (NIC – NIIF Ltda.) y SLOGAN: (el buen vestir es con NIC – NIIF Ltda.), y sus costos fueron de $ 5.000.000 a nombre de la
Superintendencia de Industria y Comercio, con cheque No 006 comprobante de egresos No 6.

Superintendencia de
Industria y Comercio $5,000,000

Comprobante de diario N. 10
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE
Otras Gatos legales- DEBE HABER
11/12/2023 514095 Marca $5,000,000
Banco de Bogotá-
11100501 EFE $5,000,000
SUMAS IGUALES $5,000,000 $5,000,000

12. Diciembre 11 de 2023. Se Venden a crédito a un cliente especial y se le dio sin financiación 90 días de plazo, 50 Pantalones de
MANPOWER LTDA C/U a $ 300.000 más IVA (tarifa general) al cliente JUMBO S.A. NIT: 860.298.425-1 -Gran Contribuyente Auto
Retenedor, Factura de Venta 001. Nota: Defina las políticas administrativas sobre tiempo de crédito a otorgar a su clientela ( no
olvidar que el efectivo y el equivalente al efectivo es de 90 días), que esta definirá su política contable sobre la medición de la
cartera, para el ejercicio tenga en cuenta que esta fue definida en el punto 7. Nota: Tasa de interés de mercado 7 % efectiva anual.

PANTALONES MEDICION INICIAL

MANPOWER- UND 50
CLIENTE JUMBO
PRECIO DE VENTA $300,000 VALOR VENTA: $15,000,000
IVA GENERADO 19% $2,850,000
RETEVENTA 2.50% $375,000
RETEICA 11,04/1000 $165,600
RETEIVA 19%*15% $427,500
CLIENTE JUMBO $16,881,900
RENTA ESPECIAL 0.40% $60,000

Comprobante de diario N. 11
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
Comercio al Por
11/12/2023 413524 $15,000,000
mayor y Menor
240805 IVA Generado $2,850,000
135515 RETEVENTA $375,000
135517 RETEIVA $427,500
135518 RETEICA
CLIENTE-JUMBO $165,600
13050501 S.A. $16,881,900
135519 RENTA ESPECIAL
AUTORRENTA $60,000
236905 ESPECIAL
Fabricada Por la $60,000
143525 Empresa
Costo de Venta $5,000,000
613524 Pantalon $5,000,000
SUMAS IGUALES $22,910,000 $22,910,000

13. Diciembre 12 de 2023. Se consigna el efectivo existente en caja.

Comprobante de egreso 01
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
 Efectivo y
12/12/2023 110505 Equivalente
Banco de Bogotá - $57,500,000
11100501 Efectivo y Equiv $57,500,000
SUMAS IGUALES $57,500,000 $57,500,000

14. Diciembre 13 de 2023. Se venden de contado 50 Blusas de VERSACE LTDA C/U a $ 70.000 más IVA (tarifa general), al
cliente SHIRITOS LTDA, NIT: 860.259.747-7 del Régimen Común, según Recibo de Caja No 03, Factura de venta 002.

MEDICION INICIAL
DONATELA
UND 50
VERSACE LTDA.
PRECIO DE VENTA $70,000 VALOR VENTA: $3,500,000
IVA GENERADO 19% $665,000
RETEVENTA 2.50% $87,500
RETEICA 11,04/1000 $38,640
CLIENTE SHIRITOS $4,038,860
RENTA ESPECIAL 0.40% $14,000

Comprobante de diario N. 12
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
Comercio al Por
13/12/2023 413524 $3,500,000
mayor y Menor
240805 IVA Generado $665,000
135515 RETEVENTA $87,500
135518 RETEICA
CLIENTE SHIRITOS $38,640
13050501 LTDA. $4,038,860
135519 RENTA ESPECIAL
AUTORRENTA $14,000
236905 ESPECIAL
Fabricada Por la $14,000
143525 Empresa
Costo de Venta $3,000,000
613524 Blusas $3,000,000
 SUMAS IGUALES $7,179,000 $7,179,000

Comprobante de ingreso N. 03
FECHA CODIGO DETALLE
Efectivo y DEBE HABER
13/12/2023 110505 Equivalente
CLIENTE SHIRITOS $4,038,860
13050502 LTDA. $4,038,860
SUMAS IGUALES $4,038,860 $4,038,860

15. Diciembre 15 de 2023. Se consigna el dinero que hay en caja a la cuenta del Banco de Bogotá.

Comprobante de Egreso 02
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE
Efectivo y DEBE HABER
15/12/2023 110505 Equivalente
Banco de Bogotá - $4,038,860
11100501 Efectivo y Equiv $4,038,860
$4,038,860 $4,038,860

16. Diciembre 18 de 2023. Se compra Papelería para 8 meses a Panamericana Gran Contribuyente Auto Retenedor , NIT:
860.225.661-6 por $ 800.000 más IVA (tarifa general), Cheque 07, Comprobante de Egreso 07. Nota: Se amortizará desde
Diciembre de 2023.

Compra papeleria a MEDICION INICIAL

Panamericana Gran Contribuyente Auto
PRECIO DE Retenedor
COMPRA
IVA $800,000 $800,000
DESCONTABLE
YGASTOS POR 19% $152,000
PAGAR $952,000
 Comprobante de diario N. 13
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
18/12/2023 519530 Gastos de papeleria $800,000
240810 IVA DESCONTABLE $152,000
YGASTOS POR
239530 PAGAR $952,000
SUMAS IGUALES $952,000 $952,000

Comprobante de ingreso N. 04
FECHA CODIGO DETALLE
YGASTOS POR DEBE HABER
18/12/2023 239530 PAGAR
Banco de Bogotá - $952,000
11100501 Efectivo y Equiv $952,000
SUMAS IGUALES $952,000 $952,000

17. Diciembre 24 de 2023. El Banco de Bogotá nos concede un préstamo a 12 meses a un interés del 2% sobre saldo, por valor de
$ 20.000.000 y por estudio de crédito descontó $ 200.000. El saldo lo abona en cuenta corriente de la empresa. Las cuotas las
debe pagar a partir del mes siguiente. Firmamos pagaré. Nota: hacer la tabla por el método de medición costo amortizado, del
instrumento financiero del pasivo.

MEDICION INICIAL
VALOR PRESTAMO
DESCUENTO CREDITO
ESTUDIO DE CREDITO $20,000,000
/ GASTOS FINANCIEROS-COMISIÓN $200,000
BANCO DE BOGOTÁ $19,800,000

Comprobante de diario N. 14
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE
Banco de Bogotá - DEBE HABER
24/12/2023 11100501 Efectivo y Equiv $19,800,000
210510 Pagarés $19,800,000
SUMAS IGUALES $19,800,000 $19,800,000
18. Diciembre 31 de 2023. Se liquida y paga la nómina de empleados del mes de Diciembre de 2023. Hacer las deducciones
correspondientes por seguridad social y retenciones sí las hubiere a los trabajadores, en el mes.

Nota: Contabilizar las provisiones de prestaciones sociales, y los Parafiscales.

Seguridad Social, se causan pero no se pagan en este mes, auxilio de transporte de
2023, ARL 0,522 %. Los sueldos mensuales son los siguientes y todos firmaron
contrato el 1 de diciembre de 2023.
Nota: Se pacta un beneficio extrale
Administrador $ 4.000.000 se llamara QUINQUENIO, correspo
Contador 4.000.000 sueldos a la fecha que cumpla 5 añ
Vendedor 1.160.000
Secretaria 1.200.000
Auxilio de transporte 140.606

UBICADO EN LA PESTAÑA DE NOMINA

Comprobante de diario N. 15
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
31/12/2023 510506 Sueldos $10,360,000
510515 Horas Extras $0
510518 Comisiones $0
510520 Auxilio De Transporte $281,212
237005 Aportes E.P.S $414,400
238030 Fondos de Pensión $414,400
238030 F.S.P $0
Retención en la
236505 Fuente $0
250501 Nomina Por Pagar $9,812,412
SUMAS IGUALES $10,641,212 $10,641,212
 COMPROBANTE DE EGRESO 04
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
31/12/2023 250501 Nomina por Pagar $9,812,412
11100501 Banco De Bogotá $9,812,412
SUMAS IGUALES $9,812,412 $9,812,412

31/12/2023 510530 Cesantias $886,768

251005 Cesantias
Intereses Sobre las $886,768
510533 Cesantias
Intereses Sobre las $106,412
251010 Cesantias $106,412
510536 Prima de Servicios $886,768
251020 Prima de Servicios $886,768
510939 Vacaciones $431,667
251015 Vacaciones $431,667
510568 A.R.L $54,079
237006 A.R.L $54,079
510569 Aportes E.P.S $0
237005 Aportes
Aportes Fondo
E.P.S $0
510570 Pensiones $1,243,200
238030 Fondos
Aportes Pension
Cajas de $1,243,200
510572 Compensación $414,400
510575 I.C.B.F 0
510578 Sena 0
237010 Aportes Parafiscales
Beneficios a $414,400
510597 Empleados
Otros Beneficios a 223,728
259597 Empleados 223,728
SUMAS IGUALES $4,247,021 $4,247,021
 19 Diciembre 31 de 2023. Se causan servicios públicos así:
Factura 2345 CONDENSA – NIT: 899.999.360-1 $ 200.000
Factura 3340 EAAB - NIT: 899.456.258-3 $ 100.000

ACUEDUCTOMEDICION
Y INICIAL
ALCANTARILLADO $100,000
ENERGIA
GASTOS POR $200,000
PAGAR $300,000

Comprobante de diario N. 16
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE
ACUEDUCTO Y DEBE HABER
31/12/2023 513525 ALCANTARILLADO $100,000
513530 ENERGIA
SERVICIOS $200,000
233550 PUBLICOS $300,000
SUMAS IGUALES $300,000 $300,000

COMPROBANTE DE EGRESO 05
FECHA CODIGO DETALLE
SERVICIOS DEBE HABER
31/12/2023 233590 PUBLICOS $300,000
11100501 Banco De Bogotá $300,000
SUMAS IGUALES $300,000 $300,000

AJUSTES A 31-12-2023
31 DE December DE 2023
Acciones Ecopetrol $2,300,000 V/R MERCADO
Costo Libros $2,500,000
Diferencia - $200,000

RECONOCIMIENTO POSTERIOR
 CODIGO DETALLE
Gasto Deterioro INV DEBE HABER
530597 Acciones $200,000
120597 Deterioro en Acciones $200,000
SUMAS IGUALES $200,000 $200,000

INST. FRO CDT AL VENCIMIENTO

Periodo-Meses Flujo TIR Periodo
VP 0 - $5,012,000 0.3673% VP 0
1 $0 VF 1
2 $0 2.2242%
3 $0
4 $0
5 $0
VF 6 $5,123,475

Tasa Semestral 2.4695%

Tasa E.A 5%
Periodos 2 SEMESTRES
Tasa Diaria 0.012222% Enero/Junio/24
VP $5,027,951 180
Dias al Vencimiento 154 26
154
VARIACION DE LA INVERSIONCDT-
VENCIMIENTO
VALOR INICIAL $5,012,000
MEDICION POSTERIOR $5,027,951
DIFERENCIA $15,951

RECONOCIMIENTO POSTERIOR
CODIGO DETALLE
INST, FRO CDT- DEBE HABER
122597 VENCIMIENTO $15,951
421097 Ingreso Financiero $15,951
 SUMAS IGUALES $15,951 $15,951

MEDICIÓN POSTERIOR
MEDICION CDT - NEGOCIABLE
VF $5,123,475
TASA DESCUENTO E.A 7%
TASA DIARIA 0.01880%
PERIODO 154
VP 31/12/2023 $4,977,313

CALCULO DETERIORO
MEDICION INICIAL $5,000,000
MEDICION POSTERIOR $4,977,313
DETERIORO $22,687

RECONOCIMIENTO POSTERIOR
CODIGO DETALLE DEBE HABER
530597 Deterioro
Gasto Financiero
de la Inversion $22,687
12259701 CDT. Neg $22,687
SUMAS IGUALES $22,687 $22,687

CALCULO DE LOS MÉTODOS DE DEPRECIACIÓN

NOMBRE DEL ACTIVO FIJO M Y ENSERES EQUIPO COMPUTO ESTANTERIA
VALOR ACTIVO DEPRECIABLE $23,800,000 $23,800,000 $29,750,000
VALOR RESIDUAL 5% $1,190,000 $1,190,000 $1,487,500
VALOR BASE DE DEPRECIACIÓN $22,610,000 $22,610,000 $28,262,500
PERIODOS ANUALES 8 3 8
PERIODOS A DEPRECIAR MENSUAL 96 36 96
 METODO DE DEPRECIACION DE LINEA
RECTA
EQUIPO
M Y ENSERES ESTANTERIA ANTIVIRUS
COMPUTO
ANUAL $2,826,250 $7,536,667 $3,532,813 $942,083
MENSUAL $235,521 $628,056 $294,401 $78,507

DEPRECIACIÓN ANUAL ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES DEPRECIACIÓN MENSUAL ACUM

AÑO VALOR EN LIBROS DEPRECIACIÓN ACUMULADA MES
0 $22,610,000 1
1 $19,783,750 $2,826,250 $2,826,250 2
2 $16,957,500 $2,826,250 $5,652,500 3
3 $14,131,250 $2,826,250 $8,478,750 4
4 $11,305,000 $2,826,250 $11,305,000 5
5 $8,478,750 $2,826,250 $14,131,250 6
6 $5,652,500 $2,826,250 $16,957,500 7
7 $2,826,250 $2,826,250 $19,783,750 8
8 $0 $2,826,250 $22,610,000 9
10
11
12

RECONOCIMIENTO DEL IMPORTE DEPRECIABLE MENSUAL

NORMAS CONTABLES NUEVAS
Dec. 3022/2013, Dec 2129, 2267 de 2014, Dec 2420, 2496 de 2015
FECHA CUENTA DETALLE DEBE HABER
31/12/2023 516010 Maquinaria y Equipo $462,871
Equipo de Oficina
516015 Muebles y Enseres $235,521
Equipo de Oficina
51601501 Estantanteria Metalica y
Equipo de Computación $294,401
516020 Comunicación $628,056
 516035 Flota y equipo de transportes $339,286
159210 Maquinaria y Equipo $462,871
Equipo de oficina
159215 Muebles y enseres $235,521
Equipo de oficina
15921501 Estanteria
Equipo de Metalica
computacion y $294,401
1591220 comunicacion $628,056
159235 Flota y equipo de transportes $339,286
SUMAS IGUALES $1,960,134 $1,960,134

Al final del mes obtenemos la información que la estantería metálica, tiene un valor razonable de $ 38.000.000, por cierre de
importaciones del acero.

MEDICIÓN POSTERIOR ESTANTERIA

METALICA
VALOR DE LA COMPRA
DEPRECIACION DEL $29,750,000
MES $294,401
VALOR EN
AVALUO O LIBRO
VALOR $29,455,599
RAZONABLE $38,000,000
VALORIZACION - $8,544,401

RECONOCIMIENTO POSTERIOR
FECHA CUENTA DETALLE DEBE
31/12/2023 152497 REVALORIZACION
ESTANTERIA METALICA
DE P,PE M Y $8,544,401
381097 ENSERES
SUMAS IGUALES $8,544,401

El 10 de diciembre de 2023, el camión atropello aun transeúnte y este interpuso una demanda civil. Sus pretensiones económicas
son de $ 30.000.000, consultado al abogado nos informa que en este tipo de demandas se pierde el 30 % de las pretensiones así
tengamos asegurado el camión. Nota: Defina las políticas contables respecto a este tipo de pasivos.
 El 10 de diciembre de 2023, el camión atropello aun transeúnte y este interpuso una demanda civil. Sus pretensiones económicas
son de $ 30.000.000, consultado al abogado nos informa que en este tipo de demandas se pierde el 30 % de las pretensiones así
tengamos asegurado el camión. Nota: Defina las políticas contables respecto a este tipo de pasivos.

NIC 37 ACTIVO Y PASIVO CO

El valor razonable de los pantalones es de $ 150.000, con unos gastos de venta de $ 60.000 y las blusas de $ 80.000, con unos
gastos de venta de $ 15.000.

V.N.R: VALOR NETO DE

NIC 2 INVENTAR
REALIZACION

PRECIO
PRODUCTO C. UNITARIO UNIDADES COSTO TOTAL VENTA GASTO VENTA V.N.R
PANTALON $100,000 100 $10,000,000 $150,000 $60,000 $90,000
BLUSAS $60,000 100 $6,000,000 $80,000 $15,000 $65,000

GASTO VENTAS
Producto Presupuesto P. Unitario
PANTALON $5,000,000 $60,000
BLUSAS $8,000,000 $15,000
$13,000,000

RECONOCIMIENTO POSTERIOR DETERIOR DE INVENTARIOS

FECHA CODIGO CUENTAS DEBITO CREDITO
GASTOS POR DETERIORO DE
31/12/2020 530597 INVENTARIO $1,000,000
PROVISION POR DETERIORO DE
143597 INVENTRARIO $1,000,000
SUMAS IGUALES $1,000,000 $1,000,000
 PRESTAMO $20,000,000
COMISION $200,000
PLAZO 12 MESES
CUOTA 2%
CUOTA FIJA $1,891,191.93

FLUJO DE EFECTIVO COSTO AMORTIZADO DEL CREDITO

PERIODO VALOR SALDO INICIAL INTERESES ABONO A CAPITAL CUOTA
0 - $19,800,000 $19,800,000.00
ENERO 1 $1,891,191.93 $18,337,286.02 $428,477.95 $1,462,713.98 $1,891,191.93
FEBRERO 2 $1,891,191.93 $16,842,918.47 $396,824.38 $1,494,367.55 $1,891,191.93
MARZO 3 $1,891,191.93 $15,316,212.36 $364,485.82 $1,526,706.11 $1,891,191.93
ABRIL 4 $1,891,191.93 $13,756,467.87 $331,447.44 $1,559,744.49 $1,891,191.93
MAYO 5 $1,891,191.93 $12,162,970.04 $297,694.10 $1,593,497.83 $1,891,191.93
JUNIO 6 $1,891,191.93 $10,534,988.43 $263,210.33 $1,627,981.60 $1,891,191.93
JULIO 7 $1,891,191.93 $8,871,776.82 $227,980.32 $1,663,211.61 $1,891,191.93
AGOSTO 8 $1,891,191.93 $7,172,572.80 $191,987.92 $1,699,204.01 $1,891,191.93
SEPTIEMBRE 9 $1,891,191.93 $5,436,597.50 $155,216.63 $1,735,975.30 $1,891,191.93
OCTUBRE 10 $1,891,191.93 $3,663,055.18 $117,649.60 $1,773,542.33 $1,891,191.93
NOVIEMBRE 11 $1,891,191.93 $1,851,132.86 $79,269.62 $1,811,922.32 $1,891,191.93
DICIEMBRE 12 $1,891,191.93 $0.00 $40,059.07 $1,851,132.86 $1,891,191.93
VAN $19,800,000 $2,894,303.19 $19,800,000.00 $22,694,303.19
TIR 2.16%

ENERO CÓDIGOS CUENTAS DÉBITO CRÉDITO

530520 Gasto por Intereses $428,478
 210510 Pagares $428,478
REGISTRO CAUSACIÓN DE LOS GASTOS POR INTERESES POR PAGAR

ENERO CÓDIGOS CUENTAS DÉBITO CRÉDITO

210510 Pagares $1,891,192
111005 Bancos $1,891,192
REGISTRO CAUSACIÓN DE LOS GASTOS POR INTERESES POR PAGAR

Comprobante de Egreso N. 16
Reconocimiento del Pago de IVA
FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
31/12/2023 240805 Iva Generado $3,515,000
240810 Iva
IVADescontable
por Devoluciones $3,078,000
240805 en Ventas $0
135517 Reteiva $427,500
11100501 Banco de Bogota $9,000
429581 Ajustes al peso $500
Sumas Iguales $3,515,000 $3,515,000

Comprobante de Egreso N. 17
Reconocimiento del Pago de RETEFUENTE
FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
31/12/2023 236505 Retención Laboral $0
 Retención por
236510 Honorarios
Retención por $400,000 $0
236530 Arriendo
Retención por $0
236540 Compras $250,000 $0
236705 Reteiva
Autorretención $0 $0
236905 Especial $74,000 $0
11100501 Banco de Bogota $724,000
SUMAS IGUALES $724,000 $724,000

Reconocimiento del Pago de RETEICA

FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
31/12/2023 236805 Reteica
Vigencia Fiscal $149,040
241205 Corriente $149,040
SUMAS IGUALES $149,040 $149,040

COMPROBANTE DE EGRESO 18
FECHA CODIGO DETALLE
Vigencia Fiscal DEBE HABER
31/12/2023 241205 Corriente
Multas Sanciones y $149,040
539520 Litigos $0
Otros Intereses de
539595 $0
Mora
11100501 Banco de BOGOTA $149,000
429581 Ajuste Pesos $40
SUMAS IGUALES $149,040 $149,040

FECHA CODIGO DETALLE

De industria y DEBE HABER
31/12/2023 511505 Comercio
Impuesto de Avisos $30,636
51150501 y Tablerosde IND y
Impuesto
135518 Com Retenido
 Vigencia Fiscal
241205 Corriente $30,636
SUMAS IGUALES $30,636 $30,636

COMPROBANTE DE EGRESO 19
FECHA CODIGO DETALLE
Vigencia Fiscal DEBE HABER
31/12/2023 241205 Corriente $30,636 AJUSTE AL M
539510 Ajuste al Peso $364
11100501 Banco de Bogota $31,000
SUMAS IGUALES $31,000 $31,000
ACIONALES DE CONTABILIDAD
Debe Haber

$50,000,000

$45,000,000
 $20,000,000

$5,000,000
$30,000,000
$0 $50,000,000
0 $50,000,000
0 $50,000,000
$150,000,000 $150,000,000

e Auto Retenedor, los siguientes Activos Fijos a Crédito:

mantelamiento de $ 8.000.000, valor de la compra $ 25.000.000 más

Nota: Para efectos del ejercicio bajo las NIC – NIIF

Muebles y enseres de deprecian a 8 años
Equipo de computo se deprecian a 3 años
Vehículo se deprecian a 7 años
Maquinaria se deprecia a 6 años
Valor de salvamento para todos los activos 5 % del precio inicial
La licencia se amortizara a un (1) año.

Los activos que se deprecian a doce (12) meses son los que tienen un costo
inicial de 50 UVT.

7% E.A
 TABLA DE AMORTIZACION ANUAL DESMANTELAMIENTO TABLA DE AMORTIZACIO
VALOR PERIODO VALOR INICIAL VALOR FINAL PERIODO
$23,800,000 0 $5,330,738 0
$23,800,000 1 $444,877 $5,775,615 1
$29,750,000 2 $444,877 $6,220,492 2
$2,975,000 3 $444,877 $6,665,369 3
$35,080,738 4 $444,877 $7,110,246 4
$115,405,738 5 $444,877 $7,555,123 5
6 $444,877 $8,000,000 6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

25
26
27
28

29

30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43

44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55

56
57
58

59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70

71

72
UISICION EN LA NEGOCIACION NO SE
NCIMIENTO SI SE SUMAN
 IVA
RETECOMPR
A RETEICA
NO SE LE TIENEN QUE HACER AMORTIZACION ANTES DE
LOS 90 DIAS Y DESPUES DE LOS 90 DIAS SI SE HACE
AMORTIZACION (COMPRAS CREDITO).
 NOTA CREDITO BANCARIA
Reconocimiento inicial
FECHA CODIGO DETALLE
Gastos Financieros DEBE HABER
24/12/2023 230515 Comisiones $200,000
11100501 Banco De Bogotá $200,000
SUMAS IGUALES $200,000 $200,000
 e pacta un beneficio extralegal al gerente que
ara QUINQUENIO, correspondiente a 3
s a la fecha que cumpla 5 años.
 Flujo TIR
- $5,012,000 2.2242%
$5,123,475

Mes Diciembre 31 Dias

Seis Meses Fecha Inversion 5
Dias Lo resto 26 Dias
Dias
ANTIVIRUS MAQUINA VEHICULO
$2,975,000 $35,080,738 $30,000,000
$148,750 $1,754,037 $1,500,000
$2,826,250 $33,326,701 $28,500,000
3 6 7
36 72 84
 MAQUINA VEHICULO
$5,554,450 $4,071,429
$462,871 $339,286

ECIACIÓN MENSUAL ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES

BASE DEPRECIACIÓN ACUMULADA
$22,610,000 $235,521 $235,521
$235,521 $471,042
$235,521 $706,562
$235,521 $942,083
$235,521 $1,177,604
$235,521 $1,413,125
$235,521 $1,648,646
$235,521 $1,884,167
$235,521 $2,119,687
$235,521 $2,355,208
$235,521 $2,590,729
$235,521 $2,826,250
HABER

$8,544,401
$8,544,401
C 37 ACTIVO Y PASIVO CONTINGENTE

NIC 2 INVENTARIO

DIFERENCIA AJUSTE VALOR

- $10,000 SI AJUSTE $1,000,000
$5,000 NO AJUSTE
TOTAL $1,000,000
VAN: VALOR ACTUAL NETO
TIR: TASA INTERNA DE RETORNO
Ajustes a mil
$9,500
$9,500 $9,000
AJUSTES 500
AJUSTE AL MIL
$149,040
$149,000
$40 AJUSTE
AJUSTE AL MIL
31000
$30,636
$364 AJUSTE
ABLA DE AMORTIZACION MENSUAL
VALOR INICIALVALOR FINAL
$5,330,738
$37,073 $5,367,811
$37,073 $5,404,884
$37,073 $5,441,957
$37,073 $5,479,030
$37,073 $5,516,103
$37,073 $5,553,176
$37,073 $5,590,250
$37,073 $5,627,323
$37,073 $5,664,396
$37,073 $5,701,469
$37,073 $5,738,542
$37,073 $5,775,615
$37,073 $5,812,688
$37,073 $5,849,761
$37,073 $5,886,834
$37,073 $5,923,907
$37,073 $5,960,980
$37,073 $5,998,053
$37,073 $6,035,127
$37,073 $6,072,200
$37,073 $6,109,273
$37,073 $6,146,346
$37,073 $6,183,419
$37,073 $6,220,492

$37,073 $6,257,565
$37,073 $6,294,638
$37,073 $6,331,711
$37,073 $6,368,784

$37,073 $6,405,857

$37,073 $6,442,931
$37,073 $6,480,004
$37,073 $6,517,077
$37,073 $6,554,150
$37,073 $6,591,223
$37,073 $6,628,296
$37,073 $6,665,369
$37,073 $6,702,442
$37,073 $6,739,515
$37,073 $6,776,588
$37,073 $6,813,661
$37,073 $6,850,734
$37,073 $6,887,807
$37,073 $6,924,881

$37,073 $6,961,954
$37,073 $6,999,027
$37,073 $7,036,100
$37,073 $7,073,173
$37,073 $7,110,246
$37,073 $7,147,319
$37,073 $7,184,392
$37,073 $7,221,465
$37,073 $7,258,538
$37,073 $7,295,611
$37,073 $7,332,684
$37,073 $7,369,758

$37,073 $7,406,831
$37,073 $7,443,904
$37,073 $7,480,977

$37,073 $7,518,050
$37,073 $7,555,123
$37,073 $7,592,196
$37,073 $7,629,269
$37,073 $7,666,342
$37,073 $7,703,415
$37,073 $7,740,488
$37,073 $7,777,561
$37,073 $7,814,635
$37,073 $7,851,708
$37,073 $7,888,781
$37,073 $7,925,854

$37,073 $7,962,927

$37,073 $8,000,000
 LIBRO AUXILIAR DE CAJA LIBRO AUXILIAR DE BANCO DE BOGOTÁ
CODIGO 110505 CODIGO
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS FECHA
30/11/2023 APORTES SOCIO 1 $50,000,000 $50,000,000 05/12/2023
APORTES SOCIO 2 $45,000,000 $95,000,000
APORTES SOCIO 3 $20,000,000 $115,000,000
05/12/2023 APERTURA CTA CTE $57,500,000 $57,500,000 06/12/2023
12/12/2023 Consignación de caja a Banco $57,500,000 $0 11/12/2023
13/12/2023 Venta segun factura 002 $4,038,860 $4,038,860
15/12/2023 Consignación de caja a Banco $4,038,860 $0 12/12/2023
15/12/2023
18/12/2023
24/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE EQUIPO DE COMPUTO 31/12/2023

CODIGO 152805
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS
30/11/2023 APORTES SOCIO 2 $5,000,000 $5,000,000
01/12/2023 Compra Equipo de Computo $23,800,000 $28,800,000

LIBRO AUXILIAR DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

CODIGO 154005
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS LEGALES
 30/11/2023 APORTES SOCIO 3 $30,000,000 $30,000,000 CODIGO
FECHA
05/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES

CODIGO 311505
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE RETECOMPRA
01/12/2023 APORTES SOCIO 1 $50,000,000 $50,000,000 CODIGO
APORTES SOCIO 2 $50,000,000 $100,000,000 FECHA
APORTES SOCIO 3 $50,000,000 $150,000,000 05/12/2023
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE RETECOMPRA

CODIGO
FECHA
07/12/2023
31/12/2023
LIBRO AUXILIAR DE MUEBLES Y ENSERES
CODIGO 15240501
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE RETEICA
01/12/2023 Compra M y E $23,800,000 $23,800,000 CODIGO
FECHA
05/12/2023
07/12/2023
31/12/2023
LIBRO AUXILIAR DE MUEBLES Y ENSERES-ESTANTERIA METALICA
CODIGO 15240502
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE COSTOS Y GASTOS POR PA
01/12/2023 Compra Estanteria $29,750,000 $29,750,000 CODIGO
FECHA
05/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE ANTIVIRUS

CODIGO 171016
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE INSTRUMENTOS FINAN
01/12/2023 Compra de Antivirus $2,975,000 $2,975,000 CODIGO
FECHA
05/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE MAQUINARIA

CODIGO 152001
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE INSTRUMENTOS FINAN
01/12/2023 Compra de Maquinaria $35,080,738 $35,080,738 CODIGO
FECHA
 05/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE PASIVO DESMANTELAMIENTO

CODIGO 261510
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE INSTRUMENTOS FINANCIE
01/12/2023 Provision desmantelamiento 0 $5,330,738 $5,330,738 CODIGO
FECHA
05/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE ACREEDORES - OTROS ALKOSTO

CODIGO 238095
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS FINANC
01/12/2023 Compras Activos Fijos 0 $110,075,000 $110,075,000 CODIGO
FECHA
05/12/2023
24/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE PAPELERIA

CODIGO 519530
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE CAJ
18/12/2023 Compra papeleria $800,000 $800,000 CODIGO
FECHA
06/12/2023
 LIBRO AUXILIAR DE OTROS COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
CODIGO 239530
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIA NO FAB
18/12/2023 Compra papeleria 0 $952,000 $952,000 CODIGO
18/12/2023 Pago compra papeleria $952,000 $0 FECHA
07/12/2023
08/12/2023
11/12/2023

13/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE PAGARES

CODIGO 210510
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE IVA DE
24/12/2023 Pagare Prestamo $19,800,000 $19,800,000 CODIGO
FECHA
07/12/2023
08/12/2023
 11/12/2023
18/12/2023
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE SUELDOS EMPLEADOS

CODIGO 510506
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDO
31/12/2023 Sueldos empleados $10,360,000 $10,360,000 CODIGO
FECHA
07/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE HORAS EXTRAS EMPLEADOS

CODIGO 510515
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES DO
31/12/2023 Horas Extras empleados $0 $0 CODIGO
FECHA
08/12/2023
11/12/2023
11/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE COMISIONES EMPLEADOS

CODIGO 510518
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE DESCUENTOS COME
31/12/2023 Comisiones empleados $0 $0 CODIGO
FECHA
11/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE AUXILIO DE TRANSPORTE EMPLEADOS

CODIGO 510520
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE OTROS GASTO
31/12/2023 Auxilio De Transporte Empleados $281,212 $281,212 CODIGO
FECHA
11/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE APORTES E.P.S

CODIGO 237005
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL P
31/12/2023 Aportes E.P.S 0 $414,400 $414,400 CODIGO
FECHA
11/12/2023
13/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE IVA G

CODIGO
FECHA
 11/12/2023
13/12/2023
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE F.S.P

CODIGO 23803001
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE RE
31/12/2023 F.S.P $0 $0 CODIGO
FECHA
11/12/2023
13/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE/NOMINA

CODIGO 236505
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE R
31/12/2023 Retención en la Fuente $0 $0 CODIGO
FECHA
11/12/2023
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE NOMINA POR PAGAR

CODIGO 250501
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE R
31/12/2023 Nomina Por Pagar $9,812,412 $9,812,412 CODIGO
Pago Nomina $9,812,412 $0 FECHA
11/12/2023
13/12/2023
 LIBRO AUXILIAR DE CESANTIAS
CODIGO 510530
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE CLIENTES ALM
31/12/2023 Cesantias Nomina $886,768 $886,768 CODIGO
FECHA
11/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE CESANTIAS

CODIGO 251005
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE RENTA
31/12/2023 Cesantias Nomina $886,768 $886,768 CODIGO
FECHA
11/12/2023
13/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS

CODIGO 510533
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE AUTO RE
31/12/2023 Intereses Cesantias Nomina $106,412 $106,412 CODIGO
FECHA
11/12/2023
13/12/2023
31/12/2023
 LIBRO AUXILIAR DE INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS
CODIGO 251010
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE COSTO
31/12/2023 Intereses Cesantias Nomina $106,412 $106,412 CODIGO
FECHA
11/12/2023
13/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE PRIMA DE SERVICIOS

CODIGO 510536
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE PRIMA D
31/12/2023 Prima de Servicios Nomia $886,768 $886,768 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE VACACIONES

CODIGO 510939
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE VAC
31/12/2023 Vacaciones $431,667 $431,667 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE ARL

CODIGO 510568
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE
31/12/2023 ARL $54,079 $54,079 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE Aportes E.P.S

CODIGO 510569
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE APOR
31/12/2023 Aportes E.P.S $0 $0 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE APORTE FONDO DE PENSIONES

CODIGO 510570
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE FONDO
31/12/2023 Aportes Fondo Pensiones $1,243,200 $1,243,200 CODIGO
FECHA
31/12/2023
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE APORTE FONDO DE PENSIONES

CODIGO 510572
FECHA DETALLE
Aportes Cajas de DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE APOR
31/12/2023 Compensación $414,400 $414,400 CODIGO
 FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE APORTES SENA

CODIGO 510578
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE APORTES
31/12/2023 SENA $0 $0 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE BENEFICIOS A EMPLEADOS

CODIGO 510597
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE OTROS BENEF
31/12/2023 Beneficios a Empleados $223,728 $223,728 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE SERVICIO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO

CODIGO 513525
FECHA DETALLE
ACUEDUCTO Y DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE SERVICI
31/12/2023 ALCANTARILLADO $100,000 $100,000 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE SERVICIOS PUBLICOS

CODIGO 233550
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DETERIORO
31/12/2023 SERVICIOS PUBLICOS $300,000 $300,000 CODIGO
PAGO SERVICIOS PUBLICOS $300,000 $0 FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE DETERIORO ACCIONES

CODIGO 120597
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE INST, FRO C
31/12/2023 Deterioro en Acciones $200,000 $200,000 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE INGRESOS FINANCIEROS

CODIGO 421097
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE DETERIORO DE LA IN
31/12/2023 Ingreso Financiero $15,951 $15,951 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO

CODIGO 516010
FECHA DETALLEMaquinaria
Gasto Depreciacion DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION DE
31/12/2023 y Equipo $462,871 $462,871 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION DE ESTANTERIA METALICA

CODIGO 51601501
FECHA DETALLEEstanteria
Gasto Depreciación DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION DE EQUIPO DE
31/12/2023 Metalica $294,401 $294,401 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION DE FLOTA Y ESQUIPO DE TRANSPORTES

CODIGO 516035
FECHA DETALLEFlota y
Gasto Depreciacion DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION ACUMU
31/12/2023 Equipo de Transportes $339,286 $339,286 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES

CODIGO 159215
FECHA DETALLEMuebles y
Gasto depreciacion DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION ACUMU
31/12/2023 Enseres $235,521 $235,521 CODIGO
FECHA
31/12/2023
LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION ACUMULADA COMPUTACION Y COMUNICACION
CODIGO 159220
FECHA DETALLEEquipo de
Gasto depreciacion DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION ACUMULADA F
31/12/2023 Computacion y Comunicacion $628,056 $628,056 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE AJUSTES RECONOCIMIENTO POSTERIOR ESTANTERIA METALICA

CODIGO 152497
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE AJUSTES RECONOCIMIENTO P
31/12/2023 Revalorización $8,544,401 $8,544,401 CODIGO
FECHA
31/12/2023

LIBRO AUXILIAR DE AJUSTES PROVISION POR DETERIORO DE INVENTARIO

CODIGO 143597
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS
31/12/2023 Deterioro Inventario $1,000,000 $1,000,000

LIBRO AUXILIAR DE VIGENCIA FISCAL CORRIENTE

CODIGO 241205
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE AJUST
31/12/2023 Pago Reteica $149,040 $149,040 CODIGO
Pago Reteica $149,040 $0 FECHA
Pago ICA $30,636 $30,636 31/12/2023
Pago ICA $30,636 $0

LIBRO AUXILIAR DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO-ICA

CODIGO 511505
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS LIBRO AUXILIAR DE AJUST
31/12/2023 Pago ICA $30,636 $30,636 CODIGO
FECHA
31/12/2023
LIBRO AUXILIAR DE BANCO DE BOGOTÁ
11100501
DETALLE DEBE HABER SALDOS
APERTURA CTA CTE $57,500,000 $57,500,000
PAGO HONORARIOS $3,561,360 $53,938,640
INV de INST Financieros $12,524,000 $41,414,640
Apertura Caja Menor $1,000,000 $40,414,640
Pago Factura 7985 $5,783,400 $34,631,240
Pago Registro de Marca $5,000,000 $29,631,240
Consignación $57,500,000 $87,131,240
Consignación $4,038,860 $91,170,100
Pago Papeleria $952,000 $90,218,100
Credito Bancario Pagare $19,800,000 $110,018,100
Nota Debito Estudio Credito $200,000 $109,818,100
Pago Nomina $9,812,412 $100,005,688
Pago Servicios Publicos $300,000 $99,705,688
PAGO IVA $9,000 $99,696,688
PAGO RETEFUENTE $724,000 $98,972,688
Pago RETEICA $149,000 $98,823,688
Pago ICA $31,000 $98,792,688

LIBRO AUXILIAR DE GASTOS LEGALES

 514005
DETALLE DEBE HABER SALDOS
PAGO HONORARIOS $4,000,000 $4,000,000

LIBRO AUXILIAR DE RETECOMPRA

236515
DETALLE DEBE HABER SALDOS
PAGO HONORARIOS $400,000 $400,000
PAGO RETECIÓN $400,000 $0

LIBRO AUXILIAR DE RETECOMPRA

236540
DETALLE DEBE HABER SALDOS
COMPRA FACTURA 5590 $250,000 $250,000
PAGO RETECIÓN $250,000 $0

LIBRO AUXILIAR DE RETEICA

236805
DETALLE DEBE HABER SALDOS
PAGO HONORARIOS $38,640 $38,640
COMPRA FACTURA 5590 $110,400 $149,040
PAGO RETEICA $149,040 $0
RO AUXILIAR DE COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233510
DETALLE
PAGO HONORARIOS - DEBE HABER SALDOS
GASTOS LEGALES $3,561,360 $3,561,360
PAGO HONORARIOS $3,561,360 $0

LIBRO AUXILIAR DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS CDT - NEGOCIACIÓN

12250501
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Inversion CDT NEG $5,000,000 $5,000,000

LIBRO AUXILIAR DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS CDT - VENCIMIENTO

12250502
DETALLE DEBE HABER SALDOS
 Inversion CDT VENC $5,012,000 $5,012,000

BRO AUXILIAR DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS ACCIONES NEGOCIACION

12500501
DETALLE DEBE HABER SALDOS
INV en Acciones NEG $2,500,000 $2,500,000

LIBRO AUXILIAR DE GASTOS FINANCIEROS - COMISIONES

530515
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Gastos Financieros $12,000 $12,000
Nota Debito Estudio Credito $200,000 $212,000

LIBRO AUXILIAR DE CAJA MENOR

110510
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Apertura Caja Menor $1,000,000 $1,000,000
LIBRO AUXILIAR DE MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
143523
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Compra Factura 5590 $10,000,000 $10,000,000
Compra Factura 7985 $6,000,000 $16,000,000
Devolución
VENTA SEGUNFactura 7985 $600,000 $15,400,000
FACTURA
FACTURA 001
DE VENTA $5,000,000 $10,400,000
002 0 $3,000,000 $7,400,000

LIBRO AUXILIAR DE IVA DESCONTABLE

240810
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Compra Factura 5590 $1,900,000 $1,900,000
Compra Factura 7985 $1,140,000 $3,040,000
 Devolución Factura 7985 $114,000 $2,926,000
Compra papeleria $152,000 $3,078,000
PAGO IVA $3,078,000 $0
$3,192,000

LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES MANPOWER

22050501
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Compra Factura 5590 0 $11,539,600 $11,539,600

LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES DONATELLA VERSACE LTDA.

22050502
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Compra Factura 7985 $7,140,000 $7,140,000
Devolución Factura 7985 $714,000 $6,426,000
Pago Factura 7985 $6,426,000 $0

LIBRO AUXILIAR DE DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS

 421040
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Pago Factura 7985 $642,600 $642,600

LIBRO AUXILIAR DE OTROS GASTOS LEGALES-MARCA

514095
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Registro marca $5,000,000 $5,000,000

LIBRO AUXILIAR DE COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR

413524
DETALLE
FACTURA DE VENTA DEBE HABER SALDOS
001
FACTURA DE VENTA 0 $15,000,000 $15,000,000
002 $3,500,000 $18,500,000

LIBRO AUXILIAR DE IVA GENERADO

240805
DETALLE DEBE HABER SALDOS
FACTURA DE VENTA
001
FACTURA DE VENTA 0 $2,850,000 $2,850,000
002 $665,000 $3,515,000
PAGO IVA $3,515,000 $0

LIBRO AUXILIAR DE RETEVENTA

135515
DETALLE
FACTURA DE VENTA DEBE HABER SALDOS
001
FACTURA DE VENTA $375,000 $375,000
002 $87,500 0 $462,500

LIBRO AUXILIAR DE RETEIVA

135517
DETALLE
FACTURA DE VENTA DEBE HABER SALDOS
001 $427,500 0 $427,500
PAGO RETEIVA $427,500 $0

LIBRO AUXILIAR DE RETEICA

135518
DETALLE
FACTURA DE VENTA DEBE HABER SALDOS
001
FACTURA DE VENTA $165,600 $165,600
002 $38,640 0 $204,240
 LIBRO AUXILIAR DE CLIENTES SHIRITOS LTDA.
CODIGO 13050502
LIBRO AUXILIAR DE CLIENTES ALMACENES JUMBO S.A. FECHA DETALLE
VENTA SEGUN FACTURA DEBE
13050501 13/12/2023 DE VENTA 002 $4,038,860
DETALLE
FACTURA DE VENTA DEBE HABER SALDOS Pago Factura de Venta 002
001 $16,881,900 $16,881,900

LIBRO AUXILIAR DE RENTA ESPECIAL

135519
DETALLE
FACTURA DE VENTA DEBE HABER SALDOS
001
FACTURA DE VENTA $60,000 $60,000
002 $14,000 0 $74,000

LIBRO AUXILIAR DE AUTO RENTA ESPECIAL

236905
DETALLE
FACTURA DE VENTA DEBE HABER SALDOS
001
FACTURA DE VENTA 0 $60,000 $60,000
002 0 $14,000 $74,000
PAGO RETEFUENTE $74,000 $0
 LIBRO AUXILIAR DE COSTOS DE VENTA
613524
DETALLE
FACTURA DE VENTA DEBE HABER SALDOS
001
FACTURA DE VENTA $5,000,000 0 $5,000,000
002 $3,000,000 0 $8,000,000

LIBRO AUXILIAR DE PRIMA DE SERVICIOS

251020
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Prima de Servicios Nomia $886,768 $886,768

LIBRO AUXILIAR DE VACACIONES

251015
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Vacaciones $431,667 $431,667
 LIBRO AUXILIAR DE ARL
237006
DETALLE DEBE HABER SALDOS
ARL $54,079 $54,079

LIBRO AUXILIAR DE APORTES E.P.S

237005
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Aportes E.P.S $0 $0

LIBRO AUXILIAR DE FONDOS PENSION

238030
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Fondos Pension $1,243,200 $1,243,200
Fondos de Pensión 0 $414,400 $1,657,600

LIBRO AUXILIAR DE APORTES I.C.B.F

510575
 DETALLE DEBE HABER SALDOS
I.C.B.F $0 $0

LIBRO AUXILIAR DE APORTES PARAFISCALES

237010
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Aportes Parafiscales $414,400 $414,400

LIBRO AUXILIAR DE OTROS BENEFICIOS A EMPLEADOS

259597
DETALLEa
Otros Beneficios DEBE HABER SALDOS
Empleados 223,728 $223,728

LIBRO AUXILIAR DE SERVICIO DE ENERGIA

513530
DETALLE DEBE HABER SALDOS
ENERGIA $200,000 $200,000
LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DETERIORO INVERSIONES ACCIONES
530597
DETALLE
Gasto Deterioro INV DEBE HABER SALDOS
Acciones $200,000 $200,000
Gasto Deterioro Inversion $22,687 0 $222,687
Gasto Deterioro Inventario $1,000,000 $1,222,687

LIBRO AUXILIAR DE INST, FRO CDT-VENCIMIENTO

122597
DETALLE
INST, FRO CDT- DEBE HABER SALDOS
VENCIMIENTO $15,951 $15,951

LIBRO AUXILIAR DE DETERIORO DE LA INVERSION CDT NEGOCIABLE

12259701
DETALLE
Deterioro de la Inversion DEBE HABER SALDOS
CDT. Neg $22,687 $22,687
 LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES
516015
DETALLE
Gasto Depreciación DEBE HABER SALDOS
Muebles y Enseres $235,521 $235,521

AUXILIAR DE DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION

516020
DETALLE
Equipo de Computación y DEBE HABER SALDOS
Comunicación $628,056 $628,056

LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO

159210
DETALLE
Gasto depreciacion DEBE HABER SALDOS
Maquinaria y Equipo $462,871 $462,871

LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION ACUMULADA ESTANTERIA METALICA

15921501
DETALLE
Gasto depreciacion DEBE HABER SALDOS
Estanteria Metalica $294,401 $294,401
 AUXILIAR DE DEPRECIACION ACUMULADA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTES
159235
DETALLE Flota
Gasto depreciacion DEBE HABER SALDOS
y Equipo de Transporte $339,286 $339,286

O AUXILIAR DE AJUSTES RECONOCIMIENTO POSTERIOR ESTANTERIA METALICA

381097
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Revalorización $8,544,401 $8,544,401
 LIBRO AUXILIAR DE AJUSTE AL PESO
429581
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Pago Reteica $40 $40
Pago IVA $500 $540

LIBRO AUXILIAR DE AJUSTE AL PESO

539510
DETALLE DEBE HABER SALDOS
Pago ICA $364 $364
TES SHIRITOS LTDA.

HABER SALDOS
0 $4,038,860
$4,038,860 $0
PUNTO 7

ARTICULO: PANTALON REFERENCIA:

LOCALIZACION: Bogotá D.C. UNIDAD: MINIMO MAXIMO:
PROVEEDORES: MANPOWER LTDA NIT: 860.367.985-0
FECHA VALOR ENTRADAS
D M A DETALLE UNITARIO CANTIDAD VALOR
COMPRA PANTALONES
7 12 2023 $100,000 100 $10,000,000
FACTURA 5590

VENTA PANTALONES
11 12 2023 $100,000
FACTURA 001

PUNTO 8

ARTICULO: BLUSAS REFERENCIA:

LOCALIZACION: Bogotá D.C. UNIDAD: MINIMO MAXIMO:
PROVEEDORES: DONATELLA VERSACE Ltda., NIT: 860.546.239-9
FECHA VALOR ENTRADAS
D M A DETALLE UNITARIO CANTIDAD VALOR
 COMPRA BLUSAS FACTURA
8 12 2023 $60,000 100 $6,000,000
7985
DEVOLUCIÓN BLUSAS
11 12 2023 $60,000
FACTURA 7985 FACTURA
VENTA BLUSAS
13 12 2023 $60,000
002
XIMO: KARDEX
SALIDAS SALDO
CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR

100 $10,000,000

50 $5,000,000 50 $5,000,000

XIMO: KARDEX
SALIDAS SALDO
CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR
 100 $6,000,000

10 $600,000 90 $5,400,000
50 $3,000,000 40 $2,400,000
 BASE DE LIQUIDACIÓN DE LOS CONCEPTOS DE NONIMA
CONCEPTOS DE APORTE APORTE APORTE ING. BASE
LIQUIDACIÓN EMPLEADOS EMPLEADOR 0 Ley TOTAL Total LIQUID.
Dev. - AUX
SALUD 4% 4%
4% O (5%>4 1607/2012 Transp
Total Dev. - AUX
PENSION 12% 16%
ADMINIST. RIEGOS SMLMV) Transp
Total Dev. - AUX
0 0.52% 0.52%
LABORALES
CAJAS COMPENS - Transp
Total Dev. - AUX
0 4% 4%
FAMILIAR Transp
CESANTIAS 0 8.33% 8.33% Total Devengado
INTERESES A LAS Censantias
0 12% 12%
CENSANTIAS Provisionadas
PRIMA DE SERVICIOS 0 8.33% 8.33% Total Devengado
Total Dev. - AUX
VACACIONES 0 4.17% 4.17%
Transp

FORMULA HORAS EXTRAS Y

RECARGOS = (SUELDO BASICO *
FACTOR *No. DE HORAS)/240

CONCEPTO
HORAS EXTRAS FACTOR
DIURNAS
HORAS EXTRAS 1.25
NOCTURNAS
RECARGO
NOCTURNO
DOMINICALES 0.35
DIURNAS
DOMINICALES 1.75
DIURNAS
DOMINICALES 2
NORCTURNAS
DOMINICALES 2.5
NOCTURNAS 2.1

UVT 2023 $42,412

27 $1,145,124

PROCEDIMIENTO 1
ART 383
SALARIO $4,000,000
EPS $160,000
PENSION $160,000
FSP $0
SUBTOTAL $3,680,000
EXENTO 25% $920,000
BASE $2,760,000
UVT $42,412
BASE UVT 65.0759 SE BUSCA EN TABLA
MENOS 95
BASE -30
% -6 Rangos UVT Tarifa Marginal
VR PESOS RTE FTE - $254,472 O HASTA 95 0%
95 HASTA 150 19% (Ingreso Laboral grava
150 HASTA 360 28% (Ingreso Laboral gravado exp
>360 33% (Ingreso Laboral gravado exp

NOMINA DEL 01 AL 30 DE DICIEMBRE DE 2023

CC EMPLEADO DIAS TRABAJADOS SUELDO H.EXTRA DIURNAH.EXTRA NOCTURNA

80987654 ADMINISTRADOR 30 $4,000,000
89768987 CONTADOR 30 $4,000,000
98765432 VENDEDOR 30 $1,160,000
78968777 SECRETARIA 30 $1,200,000
10360000

APROPACIONES
8.50% 12% 0.52% 2.00% 3% 4%
EPS PENSION ARL SENA ICBF CC
ADMINISTRADOR $480,000 $20,880 $160,000
CONTADOR $480,000 $20,880 $160,000
VENDEDOR $139,200 $6,055 $46,400
SECRETARIA $144,000 $6,264 $48,000
$1,243,200 $54,079 $414,400
 Impuesto/Retencion
0
(Ingreso Laboral gravado expresado en UVT menos 95 UVT) *19%
so Laboral gravado expresado en UVT menos 150 UVT) *28% mas 10 UVT
so Laboral gravado expresado en UVT menos 360 UVT) *33% mas 69 UVT

4% 4% 1%
COMISIONES AUX. TRANSPTOTAL DEVENGADO SALUD PENSION FSP RETEFUENTE TOTAL DEDUCCIONES
$0 $4,000,000 $160,000 $160,000 $0 $0 $320,000
$0 $4,000,000 $160,000 $160,000 $0 $0 $320,000
$140,606 $1,300,606 $46,400 $46,400 $0 $0 $92,800
$140,606 $1,340,606 $48,000 $48,000 $0 $0 $96,000
281212 $10,641,212 $414,400 $414,400 $0 $0 $828,800

8.33% 8.33% 1% 4.17%

CESANTIAS PRIMA INT.S/CES VACACIONES
$333,333 $333,333 $40,000 $166,667
$333,333 $333,333 $40,000 $166,667
$108,384 $108,384 $13,006 $48,333
$111,717 $111,717 $13,406 $50,000
$886,768 $886,768 $106,412 $431,667
NETO A PAGAR
$3,680,000
$3,680,000
$1,207,806
$1,244,606
$9,812,412
 1. CALCULAMOS EL IMPORTE DEL SALARIO AL FINAL DEL 5 AÑO

SUELDO
INTERES $4,000,000 PRIMER AÑO
(I.P.C) 4%
PERIODO
SUELDO 4
ANUAL 7%
QUINQUENIO 5 AÑOS

F= P(1+i)n
F= 4.000.000(1+0.04)4
F= 4,679,434.24

Valor del salario al final del 5 año = 4679434,24x0,07x5

1,637,801.98

2. OBTENER LA CUANTIA DE LA UNIDAD PROYECTADA

Prestaciones por cada año de servicios 1,637,801.98 327,560.40

5

3. SE CALCULA EL VALOR PRESENTE DE LA UNIDAD PROYECTADA

AÑOS TASA DESC
VF= 327,560.40 1 10%
TASA DE DESCUENTO 10% 2 10%
3 10%
VP= VF 4 10%
(1+i)n 5 10%
VALOR FUTURO PERIODOS VALOR PRESENTE
327,560.40 4 223,728.16
327,560.40 3 246,100.97
327,560.40 2 270,711.07
327,560.40 1 297,782.18
327,560.40 0 327,560.40
REGISTRO CONTABLE PRIMER AÑO
DEBE HABER
BENEFICIOS EMPLEADOS 223,728.16
C x P OTROS BENEFICIOS A EMPLEADOS 223,728.16
 Declaración del Impuesto sobre las Ventas - I
4. Número de formu
1. año

5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido

8 6 0 0 0 8 0 2 6
TYT6

11. Razón social

NIC-NIIF LTDA.
24. Periodicidad de la declaración, Marque "x". Bimestral X Cuatrimestral
Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior

Por operaciones gravadas al 5% 27

-
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28
18,500,000
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial) 29
-
Por exportacion de bienes 30
-
Por exportacion de servicios 31
-
 Por ventas a sociedades de comercializacion internacional 32
-
Por ventas a zonas francas 33
-
Por juegos de suerte y azar 34
-
Ingresos

Por operaciones exentas 35

-
Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36
-
Por venta de gaseosas o similares 37

Liquidación privada (Continuación)

Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 38
-
Por operaciones excluidas 39
-
Por operaciones no gravadas 40

Total Ingresos brutos (sume 27 a 40) 41

18,500,000
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 42
-
Total Ingresos netos recibidos durante el periodo (41-42) 43
18,500,000
De bienes gravados a la tarifa del 5% 44
-
De bienes gravados a la tarifa general 45
-
portaciones
 Importaciones
De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 46
-
De bienes no gravados 47
-
De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de Zonas Francas 48
-
De servicios 49
-
De bienes gravados a la tarifa del 5% 50
Compras

-
De bienes gravados a la tarifa general 51
16,000,000
Nacionales

De servicios gravados a la tarifa del 5% 52

-
De servicios gravados a la tarifa general 53
800,000
De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados 54
-
Total Compras e importaciones brutas (Sume 44 a 54) 55
16,800,000

Control de saldos
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo 56
600,000
Total compras netas realizadas durante el período (55 - 56) 57
16,200,000
A la tarifa del 5% 58
-
Impuesto generado
Liquidación privada

pagados Regimen
A la tarifa general 59
3,515,000

Anticipos IVA

Simple
 Impuesto generado
Liquidación privada

pagados Regimen
Anticipos IVA

Simple
Sobre AIU en operaciones gravadas (Base gravable especial) 60
-
En juegos de suerte y azar 61
-
101. No. Identificación signatario. 102.DV Total anticipos IV

981. Cód Representación 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recauda
(Fecha Efectiva de la transacción)
Firma del declarante o de quien lo representa

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Revisor Fiscal o Contador. 994. Con Salvedades

Coloque el timbre de la maquina registradora al dorso de este

983. No. Tarjeta Profesional

e las Ventas - IVA Privada
300
4. Número de formularo

9. Primer nombre 10. Otros nombres

12. Cod Direccion

seccional

11

En venta cerveza de producción

62
nacional o importada -
En venta de gaseosas y similares 63
-
Impuesto generado

64
En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5%
En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis
65
o donaciones -
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas
66 66
o resueltas 114,000
 Impue
Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume 58 a
67 67
66) 3,629,000
Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 68 68
-
Por importaciones gravadas a la tarifa general 69 69
-
De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 70 70
-
Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 71 71
-
Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72 72
3,040,000
Liquidación privada (Continuación)

Por licores, aperitivos, vinos y similares 73

Impuesto descontable

-
Por servicios gravados a la tarifa del 5% 74
-
Por servicios gravados a la tarifa general 75
152,000
Descuento IVA exploración hidrocarburos
76
Art. 485-2 E.T.
Total impuesto pagado o facturado (Sume 68 a 76) 77
3,192,000
IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no
78
domiciliados o no residentes -
IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o
79
resueltas
Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de
80
inventarios)
 Total Impuestos descontables (sume 77 a 79 y reste 80) 81
3,192,000
Saldo a pagar por el período fiscal (67 -81, si el resultado es menor a cero
82
escriba 0) 437,000
Saldo a favor del período fiscal (81 - 67, si el resultado es menor a cero
83
escriba 0) -
Saldo a favor del período fiscal anterior 84
-
Retenciones por IVA que le practicaron 85
427,500
Saldo a pagar por impuesto (82 - 84 - 85 si el resultado es menor a cero
86
escriba 0) 9,500
Sanciones 87
-
Total saldo a pagar por este período (82 - 84 - 85 + 87, si el resultado es
88
negativo escriba 0) 9,500
o Total saldo a favor por este período (83 + 84 + 85 - 87, si el resultado es
89
negativo escriba 0) 427,500
Saldo susceptible a devolución y/o compensación por el presente periodo 90
-
Control de saldos

Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o compensado a imputar en el

91
periodo siguiente -
Saldo a favor sin derecho a devolución y/o Compensación susceptible de ser 92
-
Total saldo a favor a imputar al periodo siguiente (Casilla 89 - 90) 93
427,500
pagados Regimen

1 4
Anticipos IVA

Bimestre
Simple
 pagados Regimen
Anticipos IVA

Bimestre
Simple
2 5

3 6

Total anticipos IVA Règimen SIMPLE 100 -

el sello de la entidad recaudadora

iva de la transacción) 980. Pago total $ 9,500

996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

registradora al dorso de este formulario

 Declaración Retenciones en

1. Año 3. Periodo
Espacio reservado para la DIAN

5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido

declarante
Datos del

860008026
11. Razón social

NIC-NIIF LTDA.
98. Autorretened
Si es una corrección indique: 25. cod. 26. No formulario anterior E.T) Actividad ec

Concepto Base sujeta a retenc

Rentas de trabajo 27
Renta de pensiones 28
Honorarios 29
Comisiones 30
Servicios 31
Rendimientos financieros e intereses 32
Arrendamientos (Muebles e inmuebles) 33
Regalias y explotacion de la propiedad intelectual 34
Dividendos y participaciones 35
Compras 36
Transacciones con tarjetas debito y credito 37
Contratos de construccion 38
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito 39
Loterías, rifas, apuestas y similares 40
Otros pagos sujetos a retención 41
Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.) 42
Ventas 43
Autoretenciones

Honorarios 44
Comisiones 45
Servicios 46
Rendimientos financieros 47
Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (hidrocarburos y demás productos 48
Otros conceptos 49
Pagos o abonos en cuenta al exterior a países sin convenio 50
Pagos o abonos en cuenta al exterior a países con convenio vigente 51
Menos. Retenciones practicadas en exceso o indebidas o por operaciones anuladas, rescindidas o resueltas
Total retenciones renta y complementarios (sume casilla 52 a 76 y reste casilla 77)
 Retenciones practicadas por otros im
A título de IVA A responsables del impuesto sobre las ventas
Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados
Menos. Retenciones practicadas en exceso o indebidas o por operaciones anuladas, rescindidas o resueltas
Total retenciones I. V. A. (sume 79 y 80 y reste 81)
Retenciones impuesto timbre nacional
Retenciones contribución laudos arbitrales
Total retenciones (78 + 82 + 83 + 84)
Total

Sanciones
Total retenciones más sanciones (85 + 86)
88. No. Identificación signatario
981. Cód. Representación 997. Espacio exclusivo para e
entidad recaudador
Firma del declarante o de quien lo representa

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Contador o Revisor Fiscal 994. Con salvedades
983. No. Tarjeta profesional
Retenciones en la Fuente
350
4. Número de formularo

5 6

gundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

12. Cod , Direccion

seccional
11
98. Autorretenedores, personas jurídicas exonerados de aportes (Art. 114-1
99. Tarifa
E.T) Actividad económica principal

Base sujeta a retencion para los pagos o abonos Retenciones a titulo de renta
en cuenta
52
53
4,000,000 54 400,000
55
 56
57
58
59
60
10,000,000 61 250,000
62
63
64
65
66
67
18,500,000 68 74,000
69
70
71
72
73
74
75
76
o resueltas 77
78 724,000
 cadas por otros impuestos
79
80
cindidas o resueltas 81
82 -
83
84
85 724,000
86
87 724,000
89. DV
acio exclusivo para el sello de la
entidad recaudadora
980. Pago total 724,000

996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

AÑO GRAVABLE 2024 ene-feb mar-abr may-jun jul-ago sep-oct nov-dic
Rég. simplificado 7
PERIODO Régimen común 1 2 3 4 5 6

A. INFORMACIÓN DEL CONTRIBUYENTE

1. APELLIDOS Y NOMBRES O RAZÓN SOCIAL:

2. IDENTIFICACIÓN CC NIT TI CE 3.TELÉFONO FIJO O MÓVIL :

-
4. DIRECCIÓN DE NOTIFICACIÓN : 5. 11001 BOGOTA, D.C. (Bogota, D.

B. BASE GRAVABLE
6. ACTIVIDAD ECONÓMICA PRINCIPAL 5401 BASE GRAVABLE ACTIVIDAD PRINCIPAL 7. NÚMERO DE ESTABLECIMIENTOS
$181.720.000 1
8. ACTIVIDADES ECONOMICAS SECUNDARIAS 5501 FECHA DE MÁXIMA DE
PRESENTACIÓN Y/O PAGO

9. TOTAL INGRESOS ORDINARIOS Y EXTRAORDINARIOS DEL PERIODO BA 18,500,000

10. TOTAL INGRESOS OBTENIDOS FUERA DEL DISTRITO CAPITAL BC 0
11. TOTAL INGRESOS BRUTOS OBTENIDOS EN EL DISTRITO CAPITAL (renglón 9 - 10) BT 18,500,000
12. DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS BB -
13. DEDUCCIONES, EXENCIONES Y ACTIVIDADES NO SUJETAS BD -
14. TOTAL INGRESOS NETOS GRAVABLES (renglón 11 - 12 - 13) BE 18,500,000
C. LIQUIDACION PRIVADA
15. IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO IC 204,240
16. IMPUESTO DE AVISOS Y TABLEROS (15% de Renglón 15) BF 30,636
17. VALOR TOTAL DE UNIDADES COMERCIALES ADICIONALES BG -
18. TOTAL IMPUESTO A CARGO (renglón 15 + renglón 16 + renglón 17) FU 234,876
19. VALOR RETENIDO A TITULO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO BI 204,240
20. SANCIONES Código de sanción VS -
21. TOTAL SALDO A CARGO (renglón 18 - renglón 19 + renglón 20) HA 30,636
D. PAGO
22.VALOR A PAGAR VP 30,636
23. INTERESES DE MORA IM -
24. TOTAL A PAGAR (renglón 22 + renglón 23) TP 30,636
E. PAGO ADICIONAL VOLUNTARIO
Aporto voluntariamente un 10% adicional al desarrollo de SI NO X Mi aporte debe destinarse al proyecto

25. PAGO VOLUNTARIO (10% del renglón 18) AV 0

26. TOTAL A PAGAR CON PAGO VOLUNTARIO (renglón 24 + renglón 25) TA 30,636
 Formulario para Declaración de Retenciones del Impuesto
de Industria, Comercio, Avisos y Tableros ICA 131
Ene -Feb Mar -Abr May - Jun Jul - Ago Sep - Oct
AÑO GRAVABLE 2 0 2 3 PERIODO GRAVABLE 1 2 3 4 5
A. INFORMACION DEL AGENTE DE RETENCION
1. APELLIDOS Y NOMBRES O RAZON SOCIAL

N I C - N I I F L T D A

2. IDENTIFICACION 5 NUMERO
5 3. TELEFONO FIJO O MOVIL

C.C NIT x T.I C.E 8 6 0 0 0 8 0 2 6 7

4. DIRECCION DE NOTIFICACION El diligenciamiento indebido de este campo o su omisión dan la declaración por no presentada. Recuerde que el apartado aereo no sirve como dirección de notificación.

BOGOTA

6. CÓDIGO DE

NO ESCRIBA CENTAVOS, APROXIME TODOS LOS VALORES AL MULTIPLO DE MIL MAS CERCANO Y ESCRIBALOS SIN DEJAR ESPACIOS EN BLANCO A LA DERECHA

B. BASE DE RETENCION
7. BASE DE LA RETENCION BR 1 4 0
C. LIQUIDACION PRIVADA

8. TOTAL DE RETENCIONCES PRACTICADAS EN EL PERIODO RP 1

9. DESCUENTO POR DEVOLUCION DE RETENCIONES DR

10. TOTAL DE RETENCIONES A DECLARAR ( Renglon 8 - renglón 9 ) BH 1

11. SANCIONES Codigo de sanción VS
 11. SANCIONES Codigo de sanción VS

12. TOTAL SALDO A CARGO ( Renglón 10 + renglón 11 ) HA 1

D. PAGO
13. VALOR A PAGAR VP 1
14. INTERESES DE MORA IM

15. TOTAL A PAGAR ( Renglón 13 + Renglón 14 ) IM 1

F. FIRMA ESPACIO RESERVADO PARA LA ENTIDAD RECAUDADORA
FIRMA DEL DECLARANTE

NOMBRES Y
APELLIDOS

C.C. C.E. Número

FIRMA DEL CONTADOR FIRMA

O REVISOR FISCAL

NOMBRES Y
APELLIDOS

C.C. C.E. Número

TARJETA PROFESIONAL Número

 131
Nov - Dic
6 X

5. MUNICIPIO
BOGOTA X OTRO

6. CÓDIGO DE MUNICIPIO

ANCO A LA DERECHA

0 0 0 0 0 0 $14,000,000

1 4 9 0 4 0 $149,040

0
1 4 9 0 4 0
0
 0
1 4 9 0 4 0

1 4 9 0 4 0
0
1 4 9 0 4 0
A ENTIDAD RECAUDADORA

9 514510
240802
236701
236525
236801
111005
MANT. Y REP. CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 1,000,000
IVA DESCONTABLE $ 80,000
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO $ 80,000
RETEFUENTE POR SERVICIOS $ 60,000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO $ 9,660
BANCOS $ 930,340
Mantenimiento de las Oficinas
 31 DE DICIEMBRE 2023
CODIGO CUENTA
110505 CAJA
110510 CAJAS MENORES
11100501 BANCO DE BOGOTA
120597 DETERIORO ACCIONES
12250501 INSTRUMENTOS FINANCIEROS CDT-NEGOCIACIÓN
12250502 INSTRUMENTOS FINANCIEROS CDT - VENCIMIENTO
12500501 INSTRUMENTOS FINANCIEROS ACCIONES NEGOCIACION
122597 INST, FRO CDT-VENCIMIENTO
12259701 DETERIORO DE LA INVERSION CDT NEGOCIABLE
13050501 ALMACENES JUMBO S.A.
13050502 SHIRITOS LTDA.
135515 RETEVENTA
135517 RETEIVA
135518 RETEICA
135519 RENTA ESPECIAL
143523 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
143597 AJUSTES PROVISION POR DETERIORO DE INVENTARIO
152001 MAQUINARIA
15240501 MUEBLES Y ENSERES
15240502 MUEBLES Y ENSERES-ESTANTERIA METALICA
152497 AJUSTES RECONOCIMIENTO POSTERIOR ESTANTERIA ME
152805 EQUIPO DE COMPUTO
154005 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
159210 DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO
159215 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
15921501 DEPRECIACION ACUMULADA ESTANTERIA METALICA
159220 DEPRECIACION ACUMULADA COMPUTACION Y COMUNICACION
159235 DEPRECIACION ACUMULADA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTES
171016 ANTIVIRUS
210510 PAGARES
22050501 PROVEEDORES MANPOWER
22050502 PROVEEDORES DONATELLA VERSACE LTDA.
233510 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233550 SERVICIOS PUBLICOS
236505 RETENCION EN LA FUENTE/NOMINA
236515 RETECOMPRA / HONORARIOS
236540 COMPRA / RETECOMPRA
236805 RETEICA
 236905 AUTO RENTA ESPECIAL
237005 APORTES E.P.S
237006 ARL
237010 APORTES PARAFISCALES
238030 FONDOS PENSION
23803001 APORTES FONDOS SOLIDARIOS PENSIONAL
238095 ACREEDORES - OTROS ALKOSTO
239530 OTROS COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
240805 IVA GENERADO
240810 IVA DESCONTABLE
241205 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE
250501 NOMINA POR PAGAR
251005 CESANTIAS
251010 INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS
251015 VACACIONES
251020 PRIMA DE SERVICIOS
259597 OTROS BENEFICIOS A EMPLEADOS
261510 PASIVO DESMANTELAMIENTO
311505 APORTES SOCIALES
381097 AJUSTES RECONOCIMIENTO POSTERIOR ESTANTERIA METALICA
413524 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
421040 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
421097 INGRESOS FINANCIEROS
429581 AJUSTE AL PESO
510506 SUELDOS EMPLEADOS
510515 HORAS EXTRAS EMPLEADOS
510518 COMISIONES EMPLEADOS
510520 AUXILIO DE TRANSPORTE EMPLEADOS
510530 CESANTIAS
510533 INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS
510536 PRIMA DE SERVICIOS
510568 ARL
510569 Aportes E.P.S
510570 APORTE FONDO DE PENSIONES
510572 APORTE FONDO DE PENSIONES CAJA COMPENSACIÓN
510575 APORTES I.C.B.F
510578 APORTES SENA
510597 BENEFICIOS A EMPLEADOS
510939 VACACIONES
511505 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO-ICA
513525 SERVICIO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
513530 SERVICIO DE ENERGIA
514005 GASTOS LEGALES
 514095 OTROS GASTOS LEGALES-MARCA
516010 DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO
516015 DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES
51601501 DEPRECIACION DE ESTANTERIA METALICA
516020 DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNI
516035 DEPRECIACION DE FLOTA Y ESQUIPO DE TRANSPORTES
519530 GASTOS DE PAPELERIA
530515 GASTOS FINANCIEROS - COMISIONES
530597 GASTOS DETERIORO INVERSIONES ACCIONES
539510 AJUSTE AL PESO
613524 COSTOS DE VENTA
SUMAS IGUALES
 DEBE HABER CODIGO
$0 110505
$1,000,000 110510
$98,792,688 111005
$200,000 12250501
$5,000,000 12250502
$5,012,000 120505
$2,500,000 120597
$15,951 122597
$22,687 12259701
$16,881,900 13050501
$0 13050502
$462,500 135515
$0 135517
$204,240 135518
$74,000 135519
$7,400,000 143524
$1,000,000 143597
$35,080,738 152001
$23,800,000 15240501
$29,750,000 15240502
$8,544,401 152497
$28,800,000 152805
$30,000,000 154005
$462,871 159210
$235,521 159215
$294,401 15921501
COMUNICACION $628,056 22050502
DE TRANSPORTES $339,286 233510
$2,975,000 233550
$19,800,000 236505
$11,539,600 236510
$0 236540
$0 236805
$0 236905
$0 236505
$0 236510
$0 236540
$0 236805
 $0 236905
$414,400 237005
$54,079 237006
$414,400 237010
$1,657,600 238030
$0 23803001
$110,075,000 238095
$0 239530
$0 240805
$0 240810
$0 241205
$0 250505
$886,768 251005
$106,412 251010
$431,667 251015
$886,768 251020
$223,728 259597
$5,330,738 261510
$150,000,000 311505
ANTERIA METALICA $8,544,401 381097
$18,500,000 413524
$642,600 421040
$15,951 421097
$540 429581
$10,360,000 510506
$0 510515
$0 510518
$281,212 510520
$886,768 510530
$106,412 510533
$886,768 510536
$54,079 510539
$0 510568
$1,243,200 510569
$414,400 510570
$0 510572
$0 510597
$223,728 511505
$431,667 514005
$30,636 514095
$100,000 519530
$200,000 513525
$4,000,000 513530
$5,000,000 516010
$462,871 516015
$235,521 51601501
$294,401 516020
$628,056 516035
$339,286 530515
$800,000 530597
$212,000 539510
$1,222,687 613524
$364 SUMAS IGUALES
$8,000,000
### ###
 31 DE DICIEMBRE 2023
CUENTA DEBE HABER
CAJA GENERAL $0
CAJA MENOR $1,000,000
BANCO DE BOGOTA $98,792,688
INV CDT NEGOCIACION $5,000,000
INV CDT VENCIMIENTO $5,012,000
INV ACCIONES $2,500,000
DETERIORO ACCIONES $200,000
VALORIZACION CDT-VENC $15,951
DETERIORO CDT-NEGOCIABLE $22,687
ALMACENES JUMBO $16,881,900
CHERITOS $0
RETEVENTA $462,500
RETEIVA $0
RETEICA $204,240
RETE RENTA ESPECIAL $74,000
MERCANCIA NO FABICADA EMP $7,400,000
DETERIORO DE INVENTARIO $1,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $35,080,738
MUEBLES Y ENSERES $23,800,000
ESTANTERIA METALICA $29,750,000
REVALORIZACION ESTANTERIA $8,544,401
EQUIPO DE COMPUTO $28,800,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $30,000,000
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA $462,871
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES $235,521
DEPRECIACION ACUMULADA ESTANTERIA $294,401
DEPRECIACION ACUMULUADA EQUIPO COMPUTO $628,056
DEPRECIACION ACUMULADA FLOTA DE TRANSPORTE $339,286
ANTIVIRUS $2,975,000
INST FRO DE PASIVOS-PAGARES $19,800,000
PROVEEDORES-MANPOWER $11,539,600
PROVEEDORES-DONATELLA $0
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR-HONORARIOS $0
SERVICIOS PUBLICOS $0
RETENCION LABORAL $0
RETENCION DE HONORARIOS HONORARIOS $0
RETECOMPRA $0
RETEICA $0
RETE RENTA ESPECIAL $0
APORTES A EPS $414,400
APORTES A ARL $54,079
APORTES PARAFISCALES $414,400
APORTES A PENSION $1,657,600
APORTES A FONDOS DE SOLIDARIDAD PENSIONAL $0
OTROS ALKOSTO $110,075,000
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR PAPELERIA $0
IVA GENERADO $0
IVA DESCONTABLE $0
VIGENCIA CORRIENTE $0
SALARIOS POR PAGAR $0
PROVISION DE CESANTIAS $886,768
PROVISION INTERESES CESANTIAS $106,412
PROVISION DE VACACIONES $431,667
PROVISION PRIMAS $886,768
PROVISION BENEFICIOS EMPLEADOS $223,728
PROVISION DESMANTELAMIENTO $5,330,738
APORTES SOCIALES $150,000,000
REVALORIZACION ENTANTERIA $8,544,401
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $18,500,000
DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS $642,600
INGRESOS FRO VALORIZACION CDT $15,951
INGRESOS POR JUSTE AL PESO $540
GASTO PERSONAL-SUELDOS $10,360,000
GASTO DE HORAS EXTRAS $0
GASTO DE COMISIONES $0
AUXILIO DE TRANSPORTES $281,212
GASTO DE CESANTIAS $886,768
GASTO INTERESES SOBRE CESNTIAS $106,412
GASTO POR PRIMA DE SERVICIOS $886,768
GASTO DE VACACIONES $431,667
GASTO DE ARL $54,079
GASTO EPS APORTE PATRONAL $0
GASTO DE APORTE PENSIONAL $1,243,200
GASTO DE APORTE CAJA DE COMPENSACION $414,400
GASTO BENEFICIO EMPLEADO $223,728
GASTO DE IMPUETO DE INDUSTRIA Y COMERCI $30,636
GASTOS LEGALES HONORARIOS $4,000,000
GASTO REGISTRO DE MARCA $5,000,000
GASTO DE PAPELERIA $800,000
GASTO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $100,000
GASTO ENERGIA ELECTRICA $200,000
GASTO DEPRECIACION MAQUINARIA $462,871
GASTO DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES $235,521
GASTO DEPRECIACION ESTANTERIA METALICA $294,401
GASTO DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO $628,056
GASTO DEPRECIACION FLOTA Y EQUIPO DE T $339,286
GASTOS FINANCIEROS COMISIONES $212,000
GASTO DE DETERIORO $1,222,687
GASTO DE AJUSTE AL PESO $364
COSTO DE VENTA $8,000,000
SUMAS IGUALES ### ###
CUENTA DETALLE DEBE
11050501 Efectivo y Equivalente al Efectivo - Caja $50,000,000
11050502 Efectivo y Equivalente al Efectivo - Caja $45,000,000
11050503 Efectivo y Equivalente al Efectivo - Caja $20,000,000
152805 PPE - Equipo de Computo $5,000,000
154008 PPyE - Camiones Volquetas y Furgones $30,000,000
31150501 Capital Social - Socio 1
31150502 Capital Social - Socio 2
31150503 Capital Social - Socio 3
15240501 Muebles y Enseres $23,800,000
152805 Equipo de Computo $23,800,000
15240502 Estanteria Metalica $29,750,000
171016 Antivirus (Software) $2,975,000
152001 Maquina Estampadora $35,080,738
261510 Pasivo L/go Plazo/Desma
238095 Otros-Alkosto
110505 CAJA GENERAL-EFE
11100501 BANCO DE BOGOTA -EFE $57,500,000
514005 Gatos Legales-Notariales $4,000,000
236515 RETECOMPRA
236805 RETEICA
233510 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR GASTOS LEGALES
514005 Gastos Legales - Notariable $3,561,360
11100501 Banco de Bogotá-EFE
12250501 Inst. Fro CDT Negociacion $5,000,000
12250502 Inst. Fro CDT - Vencimiento $5,012,000
12500501 Inst. Fro CDT - Negociacion $2,500,000
11100501 Banco de Bogotá
530515 Gasto Financiero - Comisiones $12,000
110510 Cajas menores $1,000,000
11100501 Banco de Bogotá
143523 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $10,000,000
240810 IVA DESCONTABLE $1,900,000
236515 RETECOMPRA
236805 RETEICA
22050501 PROVEEDOR - MANPOWER
143524 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $6,000,000
240810 IVA DESCONTABLE $1,140,000
22050502 PROVEEDOR - DONATELLA VERSACE
143524 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
240810 IVA DESCONTABLE
22050502 PROVEEDOR - DONATELLA VERSACE $714,000
22050502 PROVEEDOR - DONATELLA VERSACE $6,426,000
421040 Descuentos comerciales condicionados
11100501 Banco de Bogotá
514095 Otras Gatos legales-Marca $5,000,000
11100501 Banco de Bogotá-EFE
413524 Comercio al Por mayor y Menor
240805 IVA Generado
135515 RETEVENTA $375,000
135517 RETEIVA $427,500
135518 RETEICA $165,600
13050501 CLIENTE-JUMBO S.A. $16,881,900
135519 RENTA ESPECIAL $60,000
236905 AUTORRENTA ESPECIAL
143525 Mercancia no Fabricada Por la Empresa
613524 Costo de Venta Pantalon $5,000,000
110505 Caja General-Efectivo y Equivalente
11100501 Banco de Bogotá - Efectivo y Equiv $57,500,000
413524 Comercio al Por mayor y Menor
240805 IVA Generado
135515 RETEVENTA $87,500
135518 RETEICA $38,640
13050501 CLIENTE SHIRITOS LTDA. $4,038,860
135519 RENTA ESPECIAL $14,000
236905 AUTORRENTA ESPECIAL
143525 Mercancia no Fabricada Por la Empresa
613524 Costo de Venta Blusas $3,000,000
110505 Caja General-Efectivo y Equivalente $4,038,860
13050502 CLIENTE SHIRITOS LTDA.
110505 Caja General-Efectivo y Equivalente
11100501 Banco de Bogotá - Efectivo y Equiv $4,038,860
519530 Gastos de papeleria $800,000
240810 IVA DESCONTABLE $152,000
239530 OTROS COSTOS YGASTOS POR PAGAR
239530 OTROS COSTOS YGASTOS POR PAGAR $952,000
11100501 Banco de Bogotá - Efectivo y Equiv
11100501 Banco de Bogotá - Efectivo y Equiv $19,800,000
210510 Pagarés
230515 Gastos Financieros Comisiones $200,000
11100501 Banco De Bogotá
510506 Sueldos $10,360,000
510515 Horas Extras $0
510518 Comisiones $0
510520 Auxilio De Transporte $281,212
 237005 Aportes E.P.S
238030 Fondos de Pensión
238030 F.S.P
236505 Retención en la Fuente
250501 Nomina Por Pagar
250501 Nomina por Pagar $9,812,412
11100501 Banco De Bogotá
510530 Cesantias $886,768
251005 Cesantias
510533 Intereses Sobre las Cesantias $106,412
251010 Intereses Sobre las Cesantias
510536 Prima de Servicios $886,768
251020 Prima de Servicios
510939 Vacaciones $431,667
251015 Vacaciones
510568 A.R.L $54,079
237006 A.R.L
510569 Aportes E.P.S $0
237005 Aportes E.P.S
510570 Aportes Fondo Pensiones $1,243,200
238030 Fondos Pension
510572 Aportes Cajas de Compensación $414,400
510575 I.C.B.F $0
510578 Sena $0
237010 Aportes Parafiscales
510597 Beneficios a Empleados $223,728
259597 Otros Beneficios a Empleados
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $100,000
513530 ENERGIA $200,000
233550 SERVICIOS PUBLICOS
233590 SERVICIOS PUBLICOS $300,000
11100501 Banco De Bogotá
530597 Gasto Deterioro INV Acciones $200,000
120597 Deterioro en Acciones
122597 INST, FRO CDT-VENCIMIENTO $15,951
421097 Ingreso Financiero
530597 Gasto Financiero $22,687
12259701 Deterioro de la Inversion CDT. Neg
516010 Maquinaria y Equipo $462,871
Equipo de Oficina
516015 Muebles y Enseres $235,521
Equipo de Oficina
51601501 Estantanteria Metalica $294,401
 516020 Equipo de Computación y Comunicación $628,056
516035 Flota y equipo de transportes $339,286
159210 Maquinaria y Equipo
Equipo de oficina
159215 Muebles y enseres
Equipo de oficina
15921501 Estanteria Metalica
1591220 Equipo de computacion y comunicacion
159235 Flota y equipo de transportes
152497 ESTANTERIA METALICA $8,544,401
381097 REVALORIZACION DE P,PE M Y ENSERES
530597 GASTOS POR DETERIORO DE INVENTARIO $1,000,000
143597 PROVISION POR DETERIORO DE INVENTRARIO
240805 Iva Generado $3,515,000
240810 Iva Descontable
240805 IVA por Devoluciones en Ventas
135517 Reteiva
11100501 Banco de Bogota
429581 Ajustes al peso
236505 Retención Laboral $0
236510 Retención por Honorarios $400,000
236530 Retención por Arriendo $0
236540 Retención por Compras $250,000
236705 Reteiva $0
236905 Autorretención Especial $74,000
11100501 Banco de Bogota
236805 Reteica $149,040
241205 Vigencia Fiscal Corriente
241205 Vigencia Fiscal Corriente $149,040
539520 Multas Sanciones y Litigos $0
539595 Otros Intereses de Mora $0
11100501 Banco de BOGOTA
429581 Ajuste Pesos
511505 De industria y Comercio $30,636
51150501 Impuesto de Avisos y Tableros
135518 Impuesto de IND y Com Retenido
241205 Vigencia Fiscal Corriente
241205 Vigencia Fiscal Corriente $30,636
539510 Ajuste al Peso $364
11100501 Banco de Bogota
SUMAS IGUALES ###
 HABER SALDO FINAL
$50,000,000
$45,000,000
$20,000,000
$5,000,000
$30,000,000
$50,000,000 - $50,000,000
$50,000,000 - $50,000,000
$50,000,000 - $50,000,000
$23,800,000
$23,800,000
$29,750,000
$2,975,000
$35,080,738
$5,330,738 - $5,330,738
### - $110,075,000
$57,500,000 - $57,500,000
$57,500,000
$4,000,000
$400,000 - $400,000
$38,640 - $38,640
$3,561,360 - $3,561,360
$3,561,360
$3,561,360 - $3,561,360
$5,000,000
$5,012,000
$2,500,000
$12,524,000 - $12,524,000
$12,000
$1,000,000
$1,000,000 - $1,000,000
$10,000,000
$1,900,000
$250,000 - $250,000
$110,400 - $110,400
$11,539,600 - $11,539,600
$6,000,000
$1,140,000
$7,140,000 - $7,140,000
$600,000 - $600,000
$114,000 - $114,000
$714,000
 $6,426,000
$642,600 - $642,600
$5,783,400 - $5,783,400
$5,000,000
$5,000,000 - $5,000,000
$15,000,000 - $15,000,000
$2,850,000 - $2,850,000
$375,000
$427,500
$165,600
$16,881,900
$60,000
$60,000 - $60,000
$5,000,000 - $5,000,000
$5,000,000
$57,500,000 - $57,500,000
$57,500,000
$3,500,000 - $3,500,000
$665,000 - $665,000
$87,500
$38,640
$4,038,860
$14,000
$14,000 - $14,000
$3,000,000 - $3,000,000
$3,000,000
$4,038,860
$4,038,860 - $4,038,860
$4,038,860 - $4,038,860
$4,038,860
$800,000
$152,000
$952,000 - $952,000
$952,000
$952,000 - $952,000
$19,800,000
$19,800,000 - $19,800,000
$200,000
$200,000 - $200,000
$10,360,000
$0
$0
$281,212
 $414,400 - $414,400
$414,400 - $414,400
$0 $0
$0 $0
$9,812,412 - $9,812,412
$9,812,412
$9,812,412 - $9,812,412
$886,768
$886,768 - $886,768
$106,412
$106,412 - $106,412
$886,768
$886,768 - $886,768
$431,667
$431,667 - $431,667
$54,079
$54,079 - $54,079
$0
$0 $0
$1,243,200
$1,243,200 - $1,243,200
$414,400
$0
$0
$414,400 - $414,400
$223,728
$223,728 - $223,728
$100,000
$200,000
$300,000 - $300,000
$300,000
$300,000 - $300,000
$200,000
$200,000 - $200,000
$15,951
$15,951 - $15,951
$22,687
$22,687 - $22,687
$462,871
$0
$235,521
$0
$294,401
 $628,056
$339,286
$462,871 - $462,871
$0
$235,521 - $235,521
$0
$294,401 - $294,401
$628,056 - $628,056
$339,286 - $339,286
$8,544,401
$8,544,401 - $8,544,401
$1,000,000
$1,000,000 - $1,000,000
$3,515,000
$3,078,000 - $3,078,000
$0 $0
$427,500 - $427,500
$9,000 - $9,000
$500 - $500
$0
$400,000
$0
$250,000
$0
$74,000
$724,000 - $724,000
$149,040
$149,040 - $149,040
$149,040
$0
$0
$149,000 - $149,000
$40 - $40
$30,636
$0
$0
$30,636 - $30,636
$30,636
$364
$31,000 - $31,000
### $0.0
 Data
CUENTA SUM of DEBE SUM of HABER SUM of SALDO FINAL
110505 $4,038,860 $119,038,860 - $115,000,000
110510 $1,000,000 $1,000,000
120597 $200,000 - $200,000
122597 $15,951 $15,951
135515 $462,500 $462,500
135517 $427,500 $427,500 $0
135518 $204,240 $204,240
135519 $74,000 $74,000
143523 $10,000,000 $10,000,000
143524 $6,000,000 $600,000 $5,400,000
143525 $8,000,000 - $8,000,000
143597 $1,000,000 - $1,000,000
152001 $35,080,738 $35,080,738
152497 $8,544,401 $8,544,401
152805 $28,800,000 $28,800,000
154008 $30,000,000 $30,000,000
159210 $462,871 - $462,871
159215 $235,521 - $235,521
159235 $339,286 - $339,286
171016 $2,975,000 $2,975,000
210510 $19,800,000 - $19,800,000
230515 $200,000 $200,000
233510 $3,561,360 - $3,561,360
233550 $300,000 - $300,000
233590 $300,000 $300,000
236505 $0 $0 $0
236510 $400,000 $400,000
236515 $650,000 - $650,000
236530 $0 $0
236540 $250,000 $250,000
236705 $0 $0
236805 $149,040 $149,040 $0
236905 $74,000 $74,000 $0
237005 $414,400 - $414,400
237006 $54,079 - $54,079
237010 $414,400 - $414,400
238030 $1,657,600 - $1,657,600
238095 $110,075,000 - $110,075,000
239530 $952,000 $952,000 $0
240805 $3,515,000 $3,515,000 $0
240810 $3,192,000 $3,192,000 $0
241205 $179,676 $179,676 $0
250501 $9,812,412 $9,812,412 $0
251005 $886,768 - $886,768
251010 $106,412 - $106,412
251015 $431,667 - $431,667
251020 $886,768 - $886,768
259597 $223,728 - $223,728
261510 $5,330,738 - $5,330,738
381097 $8,544,401 - $8,544,401
413524 $18,500,000 - $18,500,000
421040 $642,600 - $642,600
421097 $15,951 - $15,951
429581 $540 - $540
510506 $10,360,000 $10,360,000
510515 $0 $0
510518 $0 $0
510520 $281,212 $281,212
510530 $886,768 $886,768
510533 $106,412 $106,412
510536 $886,768 $886,768
510568 $54,079 $54,079
510569 $0 $0
510570 $1,243,200 $1,243,200
510572 $414,400 $414,400
510575 $0 $0
510578 $0 $0
510597 $223,728 $223,728
510939 $431,667 $431,667
511505 $30,636 $30,636
513525 $100,000 $100,000
513530 $200,000 $200,000
514005 $7,561,360 $7,561,360
514095 $5,000,000 $5,000,000
516010 $462,871 $462,871
516015 $235,521 $235,521
516020 $628,056 $628,056
516035 $339,286 $339,286
519530 $800,000 $800,000
530515 $12,000 $12,000
530597 $1,222,687 $1,222,687
539510 $364 $364
539520 $0 $0
539595 $0 $0
613524 $8,000,000 $8,000,000
1591220 $628,056 - $628,056
11050501 $50,000,000 $50,000,000
11050502 $45,000,000 $45,000,000
11050503 $20,000,000 $20,000,000
11100501 $138,838,860 $40,046,172 $98,792,688
12250501 $5,000,000 $5,000,000
12250502 $5,012,000 $5,012,000
12259701 $22,687 - $22,687
12500501 $2,500,000 $2,500,000
13050501 $20,920,760 $20,920,760
13050502 $4,038,860 - $4,038,860
15240501 $23,800,000 $23,800,000
15240502 $29,750,000 $29,750,000
15921501 $294,401 - $294,401
22050501 $11,539,600 - $11,539,600
22050502 $7,140,000 $7,140,000 $0
31150501 $50,000,000 - $50,000,000
31150502 $50,000,000 - $50,000,000
31150503 $50,000,000 - $50,000,000
51150501 $0
51601501 $294,401 $294,401
(empty) $0
Total Result $534,384,353 $534,384,353 $0
 HOJA DE TRABAJO

DETALLE BALANCE DE PRUEBA

DEBE
110505 CAJA GENERAL $0
110510 CAJA MENOR $1,000,000
111005 BANCO DE BOGOTA $98,792,688
12250501 INV CDT NEGOCIACION $5,000,000
12250502 INV CDT VENCIMIENTO $5,012,000
120505 INV ACCIONES $2,500,000
120597 DETERIORO ACCIONES $0
122597 VALORIZACION CDT-VENC
12259701 DETERIORO CDT-NEGOCIABLE $0
13050501 ALMACENES JUMBO $16,881,900
13050502 CHERITOS $0
135515 RETEVENTA $462,500
135517 RETEIVA $0
135518 RETEICA $204,240
135519 RETE RENTA ESPECIAL $74,000
143524 MERCANCIA NO FABICADA EMP $7,400,000
143597 DETERIORO DE INVENTARIO $0
152001 MAQUINARIA Y EQUIPO $35,080,738
15240501 MUEBLES Y ENSERES $23,800,000
15240502 ESTANTERIA METALICA $29,750,000
152497 REVALORIZACION ESTANTERIA
152805 EQUIPO DE COMPUTO $28,800,000
154005 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $30,000,000
159210 DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA $0
159215 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES $0
15921501 DEPRECIACION ACUMULADA ESTANTERIA $0
22050502 DEPRECIACION ACUMULUADA EQUIPO COMPUTO $0
233510 DEPRECIACION ACUMULADA FLOTA DE TRANSPOR $0
233550 ANTIVIRUS $2,975,000
236505 INST FRO DE PASIVOS-PAGARES $0
236510 PROVEEDORES-MANPOWER $0
236540 PROVEEDORES-DONATELLA $0
236805 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR-HONORARIOS $0
236905 SERVICIOS PUBLICOS $0
236505 RETENCION LABORAL $0
236510 RETENCION DE HONORARIOS $0
236540 RETECOMPRA $0
236805 RETEICA $0
 236905 RETE RENTA ESPECIAL $0
237005 APORTES A EPS $0
237006 APORTES A ARL $0
237010 APORTES PARAFISCALES $0
238030 APORTES A PENSION $0
23803001 APORTES A FONDOS DE SOLIDARIDAD PENSIONAL $0
238095 OTROS ALKOSTO $0
239530 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR PAPELERIA $0
240805 IVA GENERADO $0
240810 IVA DESCONTABLE $0
241205 VIGENCIA CORRIENTE $0
250505 SALARIOS POR PAGAR $0
251005 PROVISION DE CESANTIAS $0
251010 PROVISION INTERESES CESANTIAS $0
251015 PROVISION DE VACACIONES $0
251020 PROVISION PRIMAS $0
259597 PROVISION BENEFICIOS EMPLEADOS $0
261510 PROVISION DESMANTELAMIENTO $0
311505 APORTES SOCIALES $0
381097 REVALORIZACION ENTANTERIA $0
413524 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $0
421040 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS $0
421097 INGRESOS FRO VALORIZACION CDT $0
429581 INGRESOS POR JUSTE AL PESO $0
510506 GASTO PERSONAL-SUELDOS $10,360,000
510515 GASTO DE HORAS EXTRAS $0
510518 GASTO DE COMISIONES $0
510520 GASTO AUXILIO DE TRANSPORTES $281,212
510530 GASTO DE CESANTIAS $886,768
510533 GASTO INTERESES SOBRE CESNTIAS $106,412
510536 GASTO POR PRIMA DE SERVICIOS $886,768
510539 GASTO DE VACACIONES $431,667
510568 GASTO DE ARL $54,079
510569 GASTO EPS APORTE PATRONAL $0
510570 GASTO DE APORTE PENSIONAL $1,243,200
510572 GASTO DE APORTE CAJA DE COMPENSACION $414,400
510597 GASTO BENEFICIO EMPLEADO
511505 GASTO DE IMPUETO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $30,636
514005 GASTOS LEGALES HONORARIOS $4,000,000
514095 GASTO REGISTRO DE MARCA $5,000,000
519530 GASTO DE PAPELERIA $800,000
513525 GASTO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $100,000
513530 GASTO ENERGIA ELECTRICA $200,000
 516010 GASTO DEPRECIACION MAQUINARIA
516015 GASTO DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES
51601501 GASTO DEPRECIACION ESTANTERIA METALICA
516020 GASTO DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO
516035 GASTO DEPRECIACION FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
530515 GASTOS FINANCIEROS COMISIONES $212,000
530597 GASTO DE DETERIORO
539510 GASTO DE AJUSTE AL PESO $364
613524 COSTO DE VENTA $8,000,000
SUMAS IGUALES 320,740,571
540505 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIO
261505 PROVISION DE IMPUESTO DE RENTA
590505 PERDIDAS Y GANANCIAS
330505 RESERVA LEGAL
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO
360510 PERDIDA DEL EJERCICIO
 BALANCE AJUSTADO
ALANCE DE PRUEBA AJUSTES ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE

0 0
0 $1,000,000 0
0 $98,792,688 0
0 $5,000,000 0
0 $5,012,000 0
0 $2,500,000 0
$200,000 $200,000
0 $15,951 $15,951
$22,687 $22,687
0 $16,881,900
0
0 $462,500
0 $0
0 $204,240
0 $74,000
0 $7,400,000
$1,000,000 $1,000,000
0 $35,080,738
0 $23,800,000
0 $29,750,000
0 $8,544,401 $8,544,401
0 $28,800,000
0 $30,000,000
$462,871 $462,871
$235,521 $235,521
$294,401 $294,401
$628,056 $628,056
$339,286 $339,286
0 $2,975,000
$19,800,000 $19,800,000
$11,539,600 $11,539,600
$0 $0
$0
$0
$0
$0 $0
$0 $0
$0
 $0 $0
$414,400 $414,400
$54,079 $54,079
$414,400 $414,400
$1,657,600 $1,657,600
$0 $0
### $110,075,000
$0 $0
$0 $0
0 $0
$0
$0 $0
$886,768 $886,768
$106,412 $106,412
$431,667 $431,667
$886,768 $886,768
$223,728 $223,728
$5,330,738 $5,330,738
### $150,000,000
$8,544,401 $8,544,401
$18,500,000 $18,500,000
$642,600 $642,600
$15,951 $15,951
$540 $540
0 $10,360,000 $10,360,000
0
0
0 $281,212 $281,212
0 $886,768 $886,768
0 $106,412 $106,412
0 $886,768 $886,768
0 $431,667 $431,667
0 $54,079 $54,079
0
0 $1,243,200 $1,243,200
0 $414,400 $414,400
0 $223,728 $223,728 $223,728
0 $30,636 $30,636
0 $4,000,000 $4,000,000
0 $5,000,000 $5,000,000
0 $800,000 $800,000
0 $100,000 $100,000
0 $200,000 $200,000
 0 $462,871 $462,871 $462,871
0 $235,521 $235,521 $235,521
0 $294,401 $294,401 $294,401
0 $628,056 $628,056 $628,056
0 $339,286 $339,286 $339,286
0 $212,000 $212,000
0 $1,222,687 $1,222,687 $1,222,687
0 $364 $364
0 $8,000,000 $8,000,000
320,740,571 11,966,901 11,966,901 332,707,473 332,707,473

SUMAS IGUALE $36,414,055

GASTOS
$36,414,055

SE PASAN SOLO LAS CUENT

DO DE RESULTADO INTEGRAL CUENTAS DE CIERRE DISTRIBUICION DE LA UTILIDAD
ESTADO DE SITUACION FINANC

HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE

0
$1,000,000
$98,792,688
$5,000,000
$5,012,000
$2,500,000
0
$15,951
0
$16,881,900
0
$462,500
$0
$204,240
$74,000
$7,400,000
0
$35,080,738
$23,800,000
$29,750,000
$8,544,401
$28,800,000
$30,000,000
0
0
0
0
0
$2,975,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
 0
0
0
0
0
0
0
0
0
$0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
$18,500,000 $18,500,000
$642,600 $642,600
$15,951 $15,951
$540 $540
$10,360,000

$281,212
$886,768
$106,412
$886,768
$431,667
$54,079
0
$1,243,200
$414,400
$223,728
$30,636
$4,000,000
$5,000,000
$800,000
$100,000
$200,000
 $462,871
$235,521
$294,401
$628,056
$339,286
$212,000
$1,222,687
$364
$8,000,000

$17,254,964 $17,254,964

$17,254,964
$36,414,055 $36,414,055 $36,414,055 $0 $0 $313,548,382

INGRESOS
$19,159,091
-$17,254,964 NO SE DISTRIBUYE LA
UTILIDAD YA QUE NO HUBO
GANANCIA

SE PASAN SOLO LAS CUENTAS 4, 5 Y 6

O DE SITUACION FINANCIERA

HABER
0
0
0
0
0
0
$200,000
0
$22,687
0
0
0
0
0
0
0
$1,000,000
0
0
0
0
0
0
$462,871
$235,521
$294,401
$628,056
$339,286
0
$19,800,000
$11,539,600
$0
0
0
0
$0
$0
0
 $0
$414,400
$54,079
$414,400
$1,657,600
$0
$110,075,000
$0
$0
0
0
$0
$886,768
$106,412
$431,667
$886,768
$223,728
$5,330,738
$150,000,000
$8,544,401
$313,548,382
 EMPRESA NIC NIIF LTDA
NIT: 860.008.026-7
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS

COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR

( - ) COSTO DE VENTA
( = ) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
( - ) GASTOS ADMINISTRATIVOS
( - ) GASTO DE PERSONA SUELDOS $10,360,000
( - ) GASTO DE HORAS EXTRAS $0
( - ) GASTO DE COMISIONES $0
( - ) AUXILIO DE TRANSPORTES $281,212
( - ) GASTO DE CESANTIAS $886,768
( - ) GASTO INTERESES SOBRE CESNTIAS $106,412
( - ) GASTO POR PRIMA DE SERVICIOS $886,768
( - ) GASTO DE VACACIONES $431,667
( - ) GASTO DE ARL $54,079
( - ) GASTO EPS APORTE PATRONAL $0
( - ) GASTO DE APORTES PENSIONAL $1,243,200
( - ) GASTO DE APORTES CAJA DE COMPENSACION $414,400
( - ) GASTO BENEFICIOS DE EMPLEADO $223,728
( - ) GASTO DE IMPUETO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $30,636
( - ) GASTOS LEGALES HONORARIOS $4,000,000
( - ) GASTO DE REGISTRO DE MARCA $5,000,000
( - ) GASTO DE PAPELERIA $800,000
( - ) GASTO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $100,000
( - ) GASTO ENERGIA ELECTRICA $200,000
( - ) GASTO DEPRECIACION MAQUINARIA $462,871
( - ) GASTO DEPRECIACION MIUEBLES Y ENSERES $235,521
( - ) GASTO DEPRECIACION ESTANTERIA METALICA $294,401
( - ) GASTO DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO $628,056
( - ) GASTO DEPRECIACION FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $339,286
(=) TOTAL GASTOS OPERATIVOS
INGRESOS NO OPERACIONALES
( + ) DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS $642,600
( + ) INGRESOS FRO VALORIZACION CDT $15,951
( + ) INGRESOS POR AJUSTES AL PESO $540
(=) TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
GASTOS NO OPERACIONALES
 ( - ) GASTO FINANCIERO COMISIONES $212,000
( - ) GASTO POR DETERIORO $1,222,687
( - ) GASTO DE AJUSTE AL PESO $364
(=) TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
( = ) UTILIDAD Y/O PERDIDA OPERACIONAL
( - ) IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 35%
( = ) UTILIDAD DESPUES DEL IMPUESTO
( - ) RESERVA LEGAL 10%
( = ) UTILIDAD/PERDIDA DEL EJERCICIO

COMO NO DIO UTILIDAD, EL IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS NO SE APLICA

TAMPOCO RESERVA LEGAL POR QUE DA NEGATIVO (PERDIDA)

 $18,500,000
$8,000,000
$10,500,000

$26,979,003

$659,091
 $1,435,051
-$17,254,964
$0
-$17,254,964
$0
-$17,254,964

ENTARIOS NO SE APLICA
 EMPRESA NIC NIIF LTDA
NIT: 860.008.026-7
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $99,792,688
CAJA GENERAL $0
CAJA MENOR $1,000,000
BANCO DE BOGOTA $98,792,688
INVERSIONES $12,305,264
INV CDT NEGOCIACION $5,000,000
INV CDT VENCIMIENTO $5,012,000
INV ACCIONES $2,500,000
DETERIORO ACCIONES - $200,000
VALORIZACION CDT-VEN $15,951
DETERIORO CDT-NEGOCIABLE - $22,687
DEUDORES $17,622,640
ALMACENES JUMBO $16,881,900
CHERITOS $0
RETEVENTA $462,500
RETEIVA $0
RETEICA $204,240
RETE RENTA ESPECIAL $74,000
INVENTARIOS $6,400,000
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $7,400,000
DETERIORO DE INVENTARIO - $1,000,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE ###
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLATA Y EQUIPO ###
MAQUINARIA Y EQUIPO $35,080,738
MUEBLES Y ENSERES $23,800,000
ESTANTERIA METALICA $29,750,000
REVALORIZACION ESTANTERIA $8,544,401
EQUIPO DE COMPUTO $28,800,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $30,000,000
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA - $462,871
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENS - $235,521
DEPRECIACION ACUMULADA ESTANTERIA - $294,401
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO COMPUT - $628,056
DEPRECIACION ACUMULADA FLOTA DE TRAN - $339,286
CARGOS DIFERIDOS $2,975,000
ANTIVIRUS $2,975,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE ###
TOTAL ACTIVOS ###
 PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
INST FRO CORTO PLAZO-OBLIGACIONES FINANCIERAS $19,800,000
PAGARES $19,800,000
PROVEEDORES $11,539,600
PROVEEDORES MANPOWER $11,539,600
PROVEEDORES DONATELLA $0
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $0
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR HONORARIOS $0
SERVICIOS PUBLICOS $0
RETENCION EN LA FUENTE $0
RETENCION LABORAL $0
RETENCION DE HONORARIOS $0
RETECOMPRA $0
RETEICA $0
RETE RENTA ESPECIAL $0
RETENCION Y APORTE DE NOMINA $882,879
APORTES A EPS $414,400
APORTES A ARL $54,079
APORTES PARAFISCALES $414,400
ACREEDORES VARIOS ###
APORTES A PENSION $1,657,600
APORTES A FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONA $0
OTROS ALKOSTO ###
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR PAPELERIA $0
IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS $0
IVA GENERADO $0
INVA DESCONTABLE $0
VIGENCIA CORRIENTE $0
OBLIGACIONES LABORALES $2,535,342
SALARIOS POR PAGAR $0
PROVISION DE CENSANTIAS $886,768
PROVISION INTERESES CESANTIAS $106,412
PROVISION DE VACACIONES $431,667
PROVISION PRIMA $886,768
PROVISION BENEFICIO EMPLEADO $223,728
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES $5,330,738
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $0
PROVISION DESMANTELAMIENTO $5,330,738
TOTAL PASIVOS CORRIENTES ###
PASIVOS A LARGO PLAZO 0
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 0
TOTAL PASIVOS ###

PATRIMONIO
APORTES SOCIALES ###
RESERVA LEGAL $0
UTILIDAD DEL EJERCICIO $0
UTILIDAD ACUMULADA $0
PERDIDA DEL EJERCICIO -$17,254,964
PERDIDA ACUMULADA $0
REVALORIZACION PPE ESTANTERIA $8,544,401
TOTAL PATRIMONIO ###
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO ###