NOMBRE DE ARCHIVO

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seguir las indicaciones de la consigna en EL UTP CLASS
TODOS ENVIAN EL TRABAJO EN EXCELL ( TENER PRESENTE LA ADECU

APELLIDOS PATERNO, PRIMER NOMBRE GRUPO X - TA1

FECHA MAXIMA DE PRESENTACION : A LO DETERMINADO POR EL DOCENTE EN CLAS

Tener presente que solo se envia dentro de los plazos y formas establecidos

NOTA: ANTES DE ENVIAR SU TRABAJO, REVISE EL CONTENIDO, PRESENTACION, FORM

evaluacion en clase
SE EVALUARA EN CLASES DE LA SEMANA 4. EL TRABAJO DE TA1 DE ACUERDO A LAS IN
SEGÚN RELACION AL AZAR O CADA INTEGRANTE ( ESCRITO U ORAL ) A LO QUE DETER

OBJETIVO : APRENDIZAJE - Y LLEVARLO A LA REALIDAD ACTUAL EN LOS NEGOCIOS

 TAREA ACADEMICA 1 Marzo 24
ESENTE LA ADECUADA DESCARGA- SE RECOMIENDA GRABARLO EN MODO

EL DOCENTE EN CLASES Y PUBLICADO EN UTP CLASS

establecidos

PRESENTACION, FORMA DE ACUERDO AL ORDEN DEL EXCELL Y OTROS QUE CONSIDERE.

DE ACUERDO A LAS INDICACIONES DEL DOCENTE

RAL ) A LO QUE DETERMINE EL DOCENTE AL MOMENTO
Marzo 24
ABARLO EN MODO LIBRE QUE SE PUEDA ABRIR EN CUALQUIER PC

QUE CONSIDERE.
UIER PC
CARATULA

TAREA ACADEMICA 1
CURSO: CONTABILIDAD FINANCIERA
SECCION: 25350
HORARIO: MIERCOLES 8:00AM A 10:15AM

NOMBRE DE LA EMPRESA MODA GIRLS BOY

GIRO ACTIVIDAD COMPRA Y VENTA DE ROPA PARA MUJERES Y HOMB
GRUPO # 2

INTEGRANTES
FLAVIA FERNANDA PONCE DE LEON MONTES U23268205
ADRIANA ANJALY GARRIDO GONZALES U23315395
LIZ ARACELLY NEYRA SOEL U23320104(DELEGADA)
REBECA XIOMARA GUEVARA MANRIQUE U23309046
VICKY SUGEY RUIZ OCUPA U23324437
A MUJERES Y HOMBRES

DELEGADA)
 EMPRESA: “MODA GIRLS BOY”
ACTIVIDAD Rubro comercial, compra y venta de ropa para mujeres y hombres
RUC N° 20145984512
FECHA 1 de Enero del 2020

El 1 de Enero La empresa "MODA GIRSL BOY "se forma con el aporte de capital de los accionistas.
•Los aportes de los socios son:
•Socia Andy aportó S/.50,000 en efectivo.
•Socia Vicky aportó S/.30,000 en mecaderias.
•Socio Rebeca Campos aportó S/.20,000 en mercaderías.
•Socia Fer aportó equipos diversos valorizado en S/.19,000.
•Socia Aracelly aportó equipos diversos valorizado en S/.17,000.

Operaciones de compra de mercadería y otros

Compra de mercadería a proveedores al contado.
3/1/2020 Se compra mercaderías por S/9,000 más IGV al contado, Nos entregan factura 001 - 326588 y se c
4/1/2020 Se compra telas para la elaboracion de prendas, valoradas en s/10,000 soles mas IGV al contado, N

2 Compra de mercadería a proveedores al crédito y su pago en el plazo previsto

5/1/2020 Se compra al crédito sillas y escritorios de diferentes modelos por s/50 000 mas IGV, a plazo de 15
7/1/2020 Se compra al credito (16 días) cuatro maquinas remalladora marca Singer, valoradas en s/2000 sol

2 compra de insumos y/o gastos menores (útiles de oficina, útiles de aseo, entre otros).
8/1/2020 Se compran utiles de oficicina por S/1500 mas IGV. Se destinan 50% como gastos de venta y 50% c
9/1/2020 Se compran utiles de aseo por S/600 más IGV. El gasto se distribuye en 50% para gastos administra

20/1/2020 Se cancela la factura N° 002-00480 con cheque N° 000152 (vencimiento del plazo de quince dias p
23/1/2020 Se cancela la factura N° 002-481 con cheque N° 000153 (vencimiento del plazo de quince dias por

2 provisión y pago de servicios públicos.

24/1/2020 se registra como gasto el recibo de luz del mes de enero 2020 por el importe de S/900 soles mas IG
24/1/2020 se registra como gasto el recibo de internet del mes de enero 2020 por el importe de S/400 soles m

Operaciones de venta de mercadería

venta de mercadería al contado

25/1/2020 Se vende mercaderías por S/1,000 más IGV a nuestro cliente Agilito SAC. Se cobra con cheque. El c
26/1/2020 Se vende mercaderías por S/2,000 más IGV a las Hermana Dorama SAC. Se cobra en efectivo. El co

venta de mercadería al crédito

27/1/2020 Se realiza la venta de mercaderia de mujer (polos, jeans, blusa) al credito a un plazo de 4 días por s
27/1/2020 Se realiza la venta de mercaderia de hombre (polos, jeans, camisas) al credito a un plazo de 4 días
 venta de activo fijo.
28/1/2020 Se vende una camioneta que forma parte del activo fijo de la empresa por un importe de 12000 so
29/1/2020 Se vende una computadora que forma parte del activo fijo de la empresa por un importe de 4000 s

31/1/2020 Se cobra la factura N° 001-002305 por la venta de mercadería al crédito

31/1/2020 Se cobra la factura N° 001-002306 por la venta de mercadería al crédito
 ompra y venta de ropa para mujeres y hombres

DESCRIPCION

GIRSL BOY "se forma con el aporte de capital de los accionistas.

socios son:
ó S/.50,000 en efectivo.
ó S/.30,000 en mecaderias.
mpos aportó S/.20,000 en mercaderías.
equipos diversos valorizado en S/.19,000.
ortó equipos diversos valorizado en S/.17,000.

adería y otros
dería a proveedores al contado.
derías por S/9,000 más IGV al contado, Nos entregan factura 001 - 326588 y se cancela con cheque N°000160
ra la elaboracion de prendas, valoradas en s/10,000 soles mas IGV al contado, Nos entregan factura 001-326589 y se paga con cheque N°

adería a proveedores al crédito y su pago en el plazo previsto

to sillas y escritorios de diferentes modelos por s/50 000 mas IGV, a plazo de 15 días. Nos entregan la factura N° 002-00480
to (16 días) cuatro maquinas remalladora marca Singer, valoradas en s/2000 soles cada una mas IGV. Nos entregan la factura N° 002-0048

mos y/o gastos menores (útiles de oficina, útiles de aseo, entre otros).
de oficicina por S/1500 mas IGV. Se destinan 50% como gastos de venta y 50% como gastos de administración
de aseo por S/600 más IGV. El gasto se distribuye en 50% para gastos administrativos y 50% para gastos de ventas.

ra N° 002-00480 con cheque N° 000152 (vencimiento del plazo de quince dias por comprar al credito)
ra N° 002-481 con cheque N° 000153 (vencimiento del plazo de quince dias por comprar al credito)

de servicios públicos.

asto el recibo de luz del mes de enero 2020 por el importe de S/900 soles mas IGV y el pago es por transferencia [Link] 50% correspon
asto el recibo de internet del mes de enero 2020 por el importe de S/400 soles mas IGV y el pago es por transferencia [Link] 50% corr

ría al contado
rías por S/1,000 más IGV a nuestro cliente Agilito SAC. Se cobra con cheque. El costo de ventas es S/500. Entregamos factura 001-002303
rías por S/2,000 más IGV a las Hermana Dorama SAC. Se cobra en efectivo. El costo de ventas es S/600. Entregamos factura 001-002304.

ría al crédito
de mercaderia de mujer (polos, jeans, blusa) al credito a un plazo de 4 días por s/5000 soles mas IGV. Se entrego una factura 001-002305.
de mercaderia de hombre (polos, jeans, camisas) al credito a un plazo de 4 días por s/6000 soles mas IGV. Se entrego una factura 001-002
oneta que forma parte del activo fijo de la empresa por un importe de 12000 soles al contado, lo cual fue adquirida en 20000 soles con un
putadora que forma parte del activo fijo de la empresa por un importe de 4000 soles mas un IGV (18%) , lo cual fue adquirida en 7000 sole

N° 001-002305 por la venta de mercadería al crédito

N° 001-002306 por la venta de mercadería al crédito
9 y se paga con cheque N° 000161

° 002-00480
egan la factura N° 002-00481

a [Link] 50% corresponde a gastos de administración y 50% para gastos de ventas

rencia [Link] 50% corresponde a gastos de administración y 50% para gastos de ventas

amos factura 001-002303

mos factura 001-002304.

o una factura 001-002305. El costo de venta es de s/2500 soles.

ntrego una factura 001-002306. El costo de venta es de s/3000 soles.
irida en 20000 soles con una depreciacion de 8000 soles.
fue adquirida en 7000 soles con una depreciacion de 3000 soles.
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: January 2020

RUC: N° 20145984512
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: “MODA GIRLS BOY”

NÚMERO CORRELATIVO FECHA

DEL ASIENTO DE LA
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN
DE LA OPERACIÓN
1 1/1/2020
1 1/1/2020
1 1/1/2020
1 1/1/2020
2 3/1/2020
2 3/1/2020
2 3/1/2020
3 3/1/2020
3 3/1/2020
4 3/1/2020
4 3/1/2020
5 4/1/2020
5 4/1/2020
5 4/1/2020
6 4/1/2020
6 4/1/2020
7 4/1/2020
7 4/1/2020
8 5/1/2020
8 5/1/2020
8 5/1/2020
9 5/1/2020
9 5/1/2020
10 7/1/2020
10 7/1/2020
10 7/1/2020
11 7/1/2020
11 7/1/2020
12 8/1/2020
12 8/1/2020
12 8/1/2020
13 8/1/2020
13 8/1/2020
13 8/1/2020
14 9/1/2020
14 9/1/2020
14 9/1/2020
15 9/1/2020
15 9/1/2020
15 9/1/2020
16 20/1/2020
16 20/1/2020
17 23/1/2020
17 23/1/2020
18 24/1/2020
18 24/1/2020
18 24/1/2020
19 24/1/2020
19 24/1/2020
19 24/1/2020
20 24/1/2020
20 24/1/2020
21 24/1/2020
21 24/1/2020
21 24/1/2020
22 24/1/2020
22 24/1/2020
22 24/1/2020
23 24/1/2020
23 24/1/2020

24 25/1/2020
24 25/1/2020
24 25/1/2020
25 25/1/2020
25 25/1/2020
26 25/1/2020
26 25/1/2020
27 26/1/2020
27 26/1/2020
27 26/1/2020
28 26/1/2020
28 26/1/2020
29 26/1/2020
29 26/1/2020
30 27/1/2020
30 27/1/2020
30 27/1/2020
31 27/1/2020
31 27/1/2020
32 27/1/2020
32 27/1/2020
32 27/1/2020
33 27/1/2020
33 27/1/2020
34 28/1/2020
34 28/1/2020
34 28/1/2020
35 28/1/2020
35 28/1/2020
35 28/1/2020
36 28/1/2020
36 28/1/2020
37 29/1/2020
37 29/1/2020
37 29/1/2020
38 29/1/2020
38 29/1/2020
38 29/1/2020
39 29/1/2020
39 29/1/2020
40 31/1/2020
40 31/1/2020
41 31/1/2020
41 31/1/2020
 GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO
LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO
(TABLA 8)
Asiento de apertura
Asiento de apertura
Asiento de apertura
Asiento de apertura
Compra de mercaderia
Compra de mercaderia
Compra de mercaderia
Por el ingreso de mercaderia al almacen
Por el ingreso de mercaderia al almacen
pago al contado
pago con cheque
Compra de mercaderia
Compra de mercaderia
Compra de mercaderia
Por el ingreso de mercaderia al almacen
Por el ingreso de mercaderia al almacen
por el pago al contado
pago con cheque
Compra de mercaderia
Compra de mercaderia
Compra de mercaderia
Por el ingreso de mercaderia al almacen
Por el ingreso de mercaderia al almacen
Compra de mercaderia
Compra de mercaderia
Compra de mercaderia
Por el ingreso de mercaderia al almacen
Por el ingreso de mercaderia al almacen
Compra de utiles de oficina
Compra de utiles de oficina
Compra de utiles de oficina
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
 Por el destino del gasto
Compra de suministros de limpieza
Compra de suministros de limpieza
Compra de suministros de limpieza
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Se cancela la factura N° 002-00480 (vencimiento del plazo de 15 dias, por compra al credito)
Pago con cheque
Se cancela la factura N° 002-00481 (vencimiento del plazo de 15 dias, por compra al credito)
Pago con cheque
gastos de servicios prestados por terceros (luz)
gastos de servicios prestados por terceros (luz)
gastos de servicios prestados por terceros (luz)
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por el pago de servicios
Por el pago de servicios
gastos de servicios prestados por terceros (internet)
gastos de servicios prestados por terceros (internet)
gastos de servicios prestados por terceros (internet)
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por el destino del gasto
Por el pago de servicios
Por el pago de servicios

Venta de mercaderia a Agilito SAC.

Venta de mercaderia a Agalito SAC
Venta de mercaderia a Agalito SAC
salida de mercaderia del almacén
salida de la mercaderia del almacén
Por la cobranza de la venta
por la cobranza de la venta
Venta de mercaderia de las hermanas Dorama SAC
Venta de mercaderias de las hermanas Dorama SAC
Venta de mercaderia de las hermanas Dorama SAC
Salida de mercaderia del almacén
Salida de mercaderia del almacén
Por la cobranza de la venta
Por la cobranza de la venta
Venta de mercaderia
Venta de mercaderia
 Venta de mercaderia
Salida de venta de almacen
Salida de venta de almacen
Venta de mercaderia
Venta de mercaderia
Venta de mercaderia
Salida de venta de almacen
Salida de venta de almacen
Baja del activo
Baja del activo
Baja del activo
Venta del activo
Venta del activo
Venta del activo
Cobro de la venta del activo
Cobro de la venta del activo
Baja del activo
Baja del activo
Baja del activo
Venta del activo
Venta del activo
Venta del activo
Cobro de la venta del activo
Cobro de la venta del activo
Cobro de la venta
Cobro de la venta
Cobro de la venta
Cobro de la venta
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO DEL
DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
SUSTENTATORIO
101 caja 50,000
201 mercaderia 50,000
336 equipos diversos 36,000
501 capital social
601 mercaderias 9,000
4011 IGV 1,620
421 Facturas, boletas y otros
201 mercaderias 9,000
611 variacion de existencias
421 Facturas, boletas y otros 10,620
104 Cuentas corrientes
601 mercaderias 10000
4011 IGV 1800
421 Facturas, boletas y otros
201 mercaderias 10000
611 variacion de existencias
421 Facturas, boletas y otros 11,800
104 Cuentas corrientes
601 mercaderias 50000
4011 IGV 9000
421 Facturas, boletas y otros
201 mercaderias 50000
611 variacion de existencias
601 mercaderias 2000
4011 IGV 360
421 Facturas, boletas y otros
201 mercaderias 2000
611 variacion de existencias
656 suministros 1500
4011 IGV 270
469 Cuentas por pagar diversas
94 Gastos de administracion 750
95 Gastos de ventas 750
 79 Gargas imputables
656 suministros 600
4011 IGV 108
469 Cuentas por pagar diversas
94 Gastos de administracion 300
95 Gastos de ventas 300
79 Gargas imputables
421 Facturas, boletas y otros 59000
104 Cuentas corrientes
421 Facturas, boletas y otros 2360
104 Cuentas corrientes
6361 Servicios básicos-energía electrica 900
4011 IGV 162
469 otras cuentas por pagar
94 gastos administrativos 450
95 gastos de ventas 450
79 cargas imputables a cuenta de costo y gasto
469 otras cuentas por pagar 1,062
421 facturas, boletas y otros
636 Servicios básicos-Internet 400
4011 IGV 72
469 otras cuentas por pagar
94 gastos administrativos 200
95 gastos de ventas 200
79 cargas imputables a cuenta de costo y gasto
469 otras cuentas por pagar 472
421 facturas, boletas y otros

121 Facturas, boletas y otros 1,180

4011 IGV
701 Ventas
691 Costo de venta 500
201 Mercaderia
1032 Cheque en transito 1,180
121 Facturas, boletas y otros
121 Facturas, boletas y otros 2,360
4011 IGV
701 Ventas
691 Costo de venta 600
201 Mercaderia
1031 Efectivo en transito 2,360
Facturas, boletas y otros
121 Facturas, boletas, otros comprobantes por pagar 5900
70 ventas
4011 IGV
69 costo de ventas 2500
201 mercaderia
121 Facturas, boletas, otros comprobantes por pagar 7080
70 ventas
40111 IGV
69 costo de ventas 3000
201 mercaderia
655 Costo neto de enajenación de activos inmobiliarios y operaciones 12000
391 Depreciación acumulada propiedades de inversión 8000
334 Unidades de transporte
165 Venta del activo inmovilizado 14160
4011 IGV
756 Enajenación de activos inmovilizados
103 Efectivo y cheque en tránsito 14160
165 Venta del activo inmovilizado
655 Costo neto de enajenación de activos inmobiliarios y operaciones 4000
391 Depreciación acumulada propiedades de inversión 3000
3361 Equipos para procesamiento de información
165 Venta del activo inmovilizado 4720
4011 IGV
756 Enajenación de activos inmovilizados
103 Efectivo y cheque en tránsito 4720
165 Venta del activo inmovilizado
104 Cuentas corrientes 5900
421 Factura, boletas y otros
104 Cuentas corrientes 7080
421 Factura, boletas y otros
TOTAL 487,906
MOVIMIENTO

HABER

136,000 136,000 136,000

10,620

9,000

10,620 30,240 30,240

11800

10,000

11,800 33600 33600

59000

50000 109000 109000

2360

2000 4360 4360

1770
1500 3270 3270

708

600 1308 1308

59000 59000 59000

2360 2360 2360

1,062

900

1,062 3024 3024

472

400

472 1344 1344

180
1,000

500

1,180 2,860 2,860

360
2,000

600

2,360 5,320 5,320

5000
 900

2500 8400 8400

6000
1080

3000 10080 10080

20000

2160
12000

14160 48320 48320

7000

720
4000

4720 16440 16440

5900 5900 5900

7080 7080 7080

487,906