LIBRO MAYOR
Movimientos de la Relojeria "El Volcan" Correspondientes al mes de Enero 2024
(Cifras en Quetzales)
1 CAJA 1
Enero 1 A varias Cuentas 1 Q 10,018.95 Enero 1 Por Bancos 2 Q 5,200.00
3 A varias Cuentas 4 Q 8,008.00 6 Por Publicidad 7 Q 524.16
9 A clientes 10 Q 800.00 26 Por Varias Cuentas 15 Q 266.56
16 A varias Cuentas 12 Q 8,447.04 Q 27,273.99 29 Por Bancos 17 Q 20,283.27 Q 26,273.99
BANCOS
2 1 A varias Cuentas 1 Q 81,800.00 2 Por Varias Cuentas 3 Q 812.00 2
1 A Caja 2 Q 5,200.00 5 Por Varias Cuentas 6 Q 38,400.00
29 A Caja 17 Q 20,283.27 Q 107,283.27 7 Por Varias Cuentas 8 Q 1,995.00
6 Por Proveedores 9 Q 900.00
20 Por Varias Cuentas 13 Q 482.72
27 Por Dctos. X Pagar 16 Q 1,000.00
30 Por Varias Cuentas 18 Q 25,637.67 Q 69,227.39
IVA POR COBRAR
3 1 A varias Cuentas 1 Q 7,221.96 30 Por Iva x Pagar 19 Q 2,495.04 Q 2,495.04 3
2 A varias Cuentas 3 Q 87.00
5 A varias Cuentas 6 Q 4,320.00
6 A varias Cuentas 7 Q 56.16
7 A varias Cuentas 8 Q 228.00
12 A varias Cuentas 11 Q 309.60
20 A varias Cuentas 13 Q 51.72
26 A varias Cuentas 15 Q 28.56 Q 12,303.00
4 MERCADERIAS 4
1 A varias Cuentas 1 Q 54,120.00 Q 54,120.00
5 MOBILIARIO Y EQUIPO 5
1 A varias Cuentas 1 Q 5,805.00
2 A varias Cuentas 3 Q 725.00 Q 6,530.00
6 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 6
1 A varias Cuentas 1 Q 1,728.00 Q 1,728.00
7 PROVEEDORES 7
8 A Bancos 9 Q 900.00 Q 900.00 1 Por Varias Cuentas 1 Q 11,400.00
12 Por Varias Cuentas 11 Q 2,889.60 Q 14,289.60
8 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO 8
27 A Bancos 16 Q 1,000.00 Q 1,000.00 1 Por Varias Cuentas 1 Q 1,500.00 Q 1,500.00
9 ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS 9
1 Por Varias Cuentas 1 Q 290.25
5 Por Varias Cuentas 6 Q 1,920.00 Q 2,210.25
10 ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE FACTURAS ESPECIALES 10
1 Por Varias Cuentas 1 Q 37.50 Q 37.50
11 IVA RETENIDO POR PAGAR SOBRE FACTRURAS ESPECIALES 11
1 Por Varias Cuentas 1 Q 90.00 Q 90.00
12 PATRIMONIO NETO 12
1 Por Varias Cuentas 1 Q 147,376.16 Q 147,376.16
13 VENTAS 13
3 Por Caja 4 Q 7,150.00
4 Por Varias Cuentas 5 Q 3,100.00
16 Por Caja 12 Q 7,542.00
24 Por Varias Cuentas 14 Q 3,000.00 Q 20,792.00
14 IVA POR PAGAR 14
30 A IVA por Cobrar 19 Q 2,495.04 Q 2,495.04 4 Por Varias Cuentas 5 Q 372.00
3 Por Caja 4 Q 858.00
16 Por Caja 12 Q 905.04
24 Por Varias Cuentas 14 Q 360.00 Q 2,495.04
15 CLIENTES 15
4 A varias Cuentas 5 Q 3,317.00 Q 3,317.00 9 Por Caja 10 Q 800.00 Q 800.00
16 ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS 16
4 A varias Cuentas 5 Q 155.00
24 A varias Cuentas 14 Q 150.00 Q 305.00
17 COMPRAS 17
5 A varias Cuentas 6 Q 36,000.00
12 Por Proveedores 11 Q 2,580.00 Q 38,580.00
18 PUBLICIDAD Y ANUNCIOS 18
6 A Caja 7 Q 468.00 Q 468.00
19 ALQUILERES 19
7 A varias Cuentas 8 Q 1,900.00 Q 1,900.00
20 ISR RETENIDO SOBRE RENTAS A CAPITAL 20
7 Por Varias Cuentas 8 Q 133.00 Q 133.00
21 MATERIAL DE EMPAQUE 21
20 A Bancos 13 Q 431.00 Q 431.00
22 DOCUMENTOS POR COBRAR 22
24 A varias Cuentas 14 Q 3,210.00 Q 3,210.00
23 PAPELERIA Y UTILES 23
26 A Caja 15 Q 238.00 Q 238.00
24 SUELDOS DE ADMINISTRACIÓN 24
30 A varias Cuentas 18 Q 14,000.00 Q 14,000.00
25 SUELDOS DE SALA DE VENTAS 25
30 A varias Cuentas 18 Q 11,100.00 Q 11,100.00
26 BONIFICACIÓN INCENTIVO ADMINISTRACIÓN 26
30 A varias Cuentas 18 Q 1,000.00 Q 1,000.00
27 BONIFICACIÓN INCENTIVO SALA DE VENTAS 27
30 A varias Cuentas 18 Q 750.00 Q 750.00
28 CUOTAS PATRONALES DE ADMINISTRACION
30 A varias Cuentas 18 Q 1,773.80 Q 1,773.80
29 CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS 29
30 A varias Cuentas 18 Q 1,406.37 Q 1,406.37
30 IGSS POR PAGAR
30 Por Varias Cuentas 18 Q 4,392.50 Q 4,392.50
