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Análisis Financiero de Negocio de Bebidas

El documento describe un caso propuesto de evaluación de crédito para un cliente que tiene un negocio de venta de bebidas. Se proporciona información detallada sobre los ingresos, gastos, activos y deudas del cliente.

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Gustavo Bosk
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El documento describe un caso propuesto de evaluación de crédito para un cliente que tiene un negocio de venta de bebidas. Se proporciona información detallada sobre los ingresos, gastos, activos y deudas del cliente.

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CASO PROPUESTO

EVALUACIÓN REALIZADA EL 21/03/2024


El cliente Carlos Gálvez Rivera (48 años) se dedica a la venta de Bebidas, cuenta con una
experiencia y funcionamiento del negocio de 6 años. Su cónyuge María Fernández (36 años)
labora 3 años en la empresa SAYS donde tiene una Remuneración neta de S/2,800 mensual.
Según la evaluación realizada;

Cliente cuenta con un efectivo de S/ 600.


Cliente tiene en cuenta corriente S/25,000 los mismos que serán utilizados como aporte
inicial.

Tiene clientes minoristas que le adeudan un total de S/2,000 con una antigüedad de 8 días.

Mercadería
70 cajas Cerveza Pilsen S/67

70 cajas Cerveza Cristal S/68

70 cajas Cerveza Cusqueña Negra S/72


50 cajas Cerveza Cusqueña trigo S/ 71
60 cajas Cerveza Cusqueña Rubia S/70
Licores S/12 000
Gaseosas S/5000
Cigarros S/3000
Snack S/1500
Golosinas S/500
Bienes del Negocio
2 congeladora Samsung S/1,300 c/u
2 refrigeradora Samsung S/1600 c/u
2 escritorio S/ 600 c/u
2 silla giratoria S/250 C/u
40 sillas plásticas S/16 c/u
1 equipo de sonido S/1,800
1 televisor de 65 pulgadas LG S/3200
8 mesas Plásticas S/50 c/u
200 vasos de vidrio S/3 c/u
3 vitrinas 450 c/u
6 estantes de Madera S/ 400 c/u
2 sistema de Video Cámaras S/ 1000 c/u
3 extintores S/ 200 c/u
El cliente tiene casa propia de 160 m2 de los utiliza 20 m2 para el negocio de Bebidas.
Considerar merma xx% imprevistos del xx%
Considerar como remuneración del empresario S/1025, alquiler sombra S/1200
Gastos
• Bolsa de despacho S/ 30 Semanales
• Flete para mercadería de licores que llegan de lima S/260 semanal.
• Pasajes para recoger la mercadería S/20 semanales
• 2 ayudantes S/ 1025 c/u.
• Vasos descartables S/45. Semanales
• Refrigerio de trabajadores S/8 c/u por día laborado
• Rus S/50

Tiene ventas en los días buenos (Vie,Sab,Dom) de S/7,000 cada día, y días
bajos(Lun.,Mar.,Mie.,Jue.) de S/ 5,000 cada día.
Cliente compra a la empresa Backus S/25,000 semanales y S/3,000 semanales a
proveedores de lima. Los cuales son sustentados con Facturas de compra.
Valide las Ventas
A continuación, se muestran los productos que más vende.
Producto Precio de venta Incidencia
Cerveza Pilsen S/6.50 35%
Cerveza Cristal S/6.50 30%
Cerveza Cusqueña Negra S/7.00 20%
Cerveza Cusqueña Rubia S/7.00 15%
• Tiene un hijo (18 años) el cual viene estudiando la Carrera de Administración en la
UDEP por la cual paga mensualmente S/800 así como otros gastos (pasajes y
Trabajos universitarios y otros materiales) S/20 diarios.
• Tiene un hijo (12 años) estudia en el colegio Jesús de Nazaret donde paga S/350 de
mensualidad y S/200 movilidad escolar mensual.
• Además, tiene un hijo con 6 meses de edad.
• Cliente tiene de mascota un perro pitbull.
Paga de servicio de energía eléctrica S/ 360, servicio de agua y alcantarillado S/150, Servicio
de Celular S/70 c/u (sin contar el recién nacido), telefonía fija, cable e internet S/200,

cónyuge tiene una tarjeta de crédito en banco ripley con una línea de S/3000 con un saldo
utilizado del s/2000 y paga una cuota en promedio de S/320
ADEMÁS, TIENE CRÉDITO VIGENTES QUE FUERON INVERTIDOS EN EL NEGOCIO

Estacionalidad en ventas

Tipo de mes Nivel de Ventas Meses

Meses Altos 140% Marzo, Julio y Diciembre

Meses Normales 100% Febrero, mayo, junio, agosto, octubre y noviembre

Meses Bajos 90% Enero, Abril y Septiembre

a) Cliente va a comprar un local por S/70,000. Y en acondicionamientos tiene un


presupuesto de S/10,000 .
b) Brindará una inicial de s/20,000 TEA:25%
c) cliente solicita crédito a 48 cuotas mensuales para la apertura de nuevo local
donde tendría un incremento de sus ventas del xx% a partir de marzo.
Determine el nuevo nivel de gasto Administrativo.
d) Fecha de desembolso:21/03/2024
e) Fecha de Primer pago: XXXXXX
f) Realice todo lo aprendido en clase.
CAJA HUANCAYO
CLIENTE 1457883459 CREDITO MICROEMPRESA No DE CUOTAS 24
CREDITO 147039694 PERIOSIDAD FRECUENCIA FIJA
TEA 42.58% TASA MENSUAL 3.00% ANALISTA EDGAR VIERA
MONTO S/. 28,000.00 TIPO DE MONEDA NACIONAL DESTINO CREDINEGOCIO
M DE CUOTA S/. 1,653.37 PERIOSIDAD 30 FECHA DE DESEMBOLSO 25/12/2023
IMPORTE DE SALDO DE MONTO DE LA
PERIODO FECHA VTO AMORTIZACION INTERESES CAPITAL CUOTA SITUACIÓN CUOTA
0 25/12/2023 S/. 28,000.00
1 25/01/2024 S/. 813.30 S/. 840.07 S/. 27,186.70 S/. 1,653.37 PAGADO
2 25/02/2024 S/. 837.70 S/. 815.66 S/. 26,348.99 S/. 1,653.37 PAGADO
3 25/03/2024 S/. 862.84 S/. 790.53 S/. 25,486.15 S/. 1,653.37 PENDIENTE
4 25/04/2024 S/. 888.72 S/. 764.64 S/. 24,597.43 S/. 1,653.37 PENDIENTE
5 25/05/2024 S/. 915.39 S/. 737.98 S/. 23,682.04 S/. 1,653.37 PENDIENTE
6 25/06/2024 S/. 942.85 S/. 710.52 S/. 22,739.19 S/. 1,653.37 PENDIENTE
7 25/07/2024 S/. 971.14 S/. 682.23 S/. 21,768.05 S/. 1,653.37 PENDIENTE
8 25/08/2024 S/. 1,000.28 S/. 653.09 S/. 20,767.77 S/. 1,653.37 PENDIENTE
9 25/09/2024 S/. 1,030.29 S/. 623.08 S/. 19,737.48 S/. 1,653.37 PENDIENTE
10 25/10/2024 S/. 1,061.20 S/. 592.17 S/. 18,676.28 S/. 1,653.37 PENDIENTE
11 25/11/2024 S/. 1,093.04 S/. 560.33 S/. 17,583.25 S/. 1,653.37 PENDIENTE
12 25/12/2024 S/. 1,125.83 S/. 527.54 S/. 16,457.42 S/. 1,653.37 PENDIENTE
13 25/01/2025 S/. 1,159.61 S/. 493.76 S/. 15,297.81 S/. 1,653.37 PENDIENTE
14 25/02/2025 S/. 1,194.40 S/. 458.97 S/. 14,103.41 S/. 1,653.37 PENDIENTE
15 25/03/2025 S/. 1,230.23 S/. 423.14 S/. 12,873.17 S/. 1,653.37 PENDIENTE
16 25/04/2025 S/. 1,267.14 S/. 386.23 S/. 11,606.03 S/. 1,653.37 PENDIENTE
17 25/05/2025 S/. 1,305.16 S/. 348.21 S/. 10,300.87 S/. 1,653.37 PENDIENTE
18 25/06/2025 S/. 1,344.32 S/. 309.05 S/. 8,956.55 S/. 1,653.37 PENDIENTE
19 25/07/2025 S/. 1,384.65 S/. 268.72 S/. 7,571.90 S/. 1,653.37 PENDIENTE
20 25/08/2025 S/. 1,426.19 S/. 227.17 S/. 6,145.70 S/. 1,653.37 PENDIENTE
21 25/09/2025 S/. 1,468.98 S/. 184.39 S/. 4,676.72 S/. 1,653.37 PENDIENTE
22 25/10/2025 S/. 1,513.06 S/. 140.31 S/. 3,163.66 S/. 1,653.37 PENDIENTE
23 25/11/2025 S/. 1,558.45 S/. 94.92 S/. 1,605.21 S/. 1,653.37 PENDIENTE
24 25/12/2025 S/. 1,605.21 S/. 48.16 S/. -0.00 S/. 1,653.37 PENDIENTE
CAJA PIURA
CLIENTE 183459 PEQUEÑA EMPRESA No DE CUOTAS 18
CREDITO 333-678-456 PERIOSIDAD FRECUENCIA FIJA
TEA 26.82% TASA MENSUAL 2.00% ANALISTA ROBERTO R.
MONTO S/. 25,000.00 TIPO DE MONEDA NACIONAL DESTINO ACTIVO FIJO
M DE CUOTA S/. 1,667.51 PERIOSIDAD 30 FECHA DE DESEMBOLSO 10/10/2023
IMPORTE DE MONTO DE
PERIODO FECHA VTO AMORTIZACION INTERESES SALDO DE CAPITAL LA CUOTA SITUACIÓN CUOTA
0 10/10/2023 S/. 25,000.00
1 10/11/2023 S/. 1,167.58 S/. 499.93 S/. 23,832.42 S/. 1,667.51 PAGADO
2 10/12/2023 S/. 1,190.93 S/. 476.58 S/. 22,641.49 S/. 1,667.51 PAGADO
3 10/01/2024 S/. 1,214.75 S/. 452.77 S/. 21,426.74 S/. 1,667.51 PAGADO
4 10/02/2024 S/. 1,239.04 S/. 428.47 S/. 20,187.71 S/. 1,667.51 PAGADO
5 10/03/2024 S/. 1,263.81 S/. 403.70 S/. 18,923.89 S/. 1,667.51 PAGADO
6 10/04/2024 S/. 1,289.09 S/. 378.42 S/. 17,634.81 S/. 1,667.51 PENDIENTE
7 10/05/2024 S/. 1,314.86 S/. 352.65 S/. 16,319.94 S/. 1,667.51 PENDIENTE
8 10/06/2024 S/. 1,341.16 S/. 326.35 S/. 14,978.78 S/. 1,667.51 PENDIENTE
9 10/07/2024 S/. 1,367.98 S/. 299.53 S/. 13,610.81 S/. 1,667.51 PENDIENTE
10 10/08/2024 S/. 1,395.33 S/. 272.18 S/. 12,215.47 S/. 1,667.51 PENDIENTE
11 10/09/2024 S/. 1,423.24 S/. 244.28 S/. 10,792.24 S/. 1,667.51 PENDIENTE
12 10/10/2024 S/. 1,451.70 S/. 215.81 S/. 9,340.54 S/. 1,667.51 PENDIENTE
13 10/11/2024 S/. 1,480.73 S/. 186.78 S/. 7,859.81 S/. 1,667.51 PENDIENTE
14 10/12/2024 S/. 1,510.34 S/. 157.17 S/. 6,349.47 S/. 1,667.51 PENDIENTE
15 10/01/2025 S/. 1,540.54 S/. 126.97 S/. 4,808.93 S/. 1,667.51 PENDIENTE
16 10/02/2025 S/. 1,571.35 S/. 96.17 S/. 3,237.59 S/. 1,667.51 PENDIENTE
17 10/03/2025 S/. 1,602.77 S/. 64.74 S/. 1,634.82 S/. 1,667.51 PENDIENTE
18 10/04/2025 S/. 1,634.82 S/. 32.69 S/. 0.00 S/. 1,667.51 PENDIENTE
AREQUIPA
CLIENTE 183459 PEQUEÑA EMPRESA No DE CUOTAS 18
CREDITO 333-678-456 PERIOSIDAD FRECUENCIA FIJA
TEA 26.82% TASA MENSUAL 2.00% ANALISTA ROBERTO R.
MONTO S/. 25,000.00 TIPO DE MONEDA NACIONAL DESTINO ACTIVO FIJO
M DE CUOTA S/. 1,667.51 PERIOSIDAD 30 FECHA DE DESEMBOLSO 15/06/2023
IMPORTE DE MONTO DE
PERIODO FECHA VTO AMORTIZACION INTERESES SALDO DE CAPITAL LA CUOTA SITUACIÓN CUOTA
0 15/06/2023 S/. 25,000.00
1 15/07/2023 S/. 1,167.58 S/. 499.93 S/. 23,832.42 S/. 1,667.51 PAGADO
2 15/08/2023 S/. 1,190.93 S/. 476.58 S/. 22,641.49 S/. 1,667.51 PAGADO
3 15/09/2023 S/. 1,214.75 S/. 452.77 S/. 21,426.74 S/. 1,667.51 PAGADO
4 15/10/2023 S/. 1,239.04 S/. 428.47 S/. 20,187.71 S/. 1,667.51 PAGADO
5 15/11/2023 S/. 1,263.81 S/. 403.70 S/. 18,923.89 S/. 1,667.51 PAGADO
6 15/12/2023 S/. 1,289.09 S/. 378.42 S/. 17,634.81 S/. 1,667.51 PAGADO
7 15/01/2024 S/. 1,314.86 S/. 352.65 S/. 16,319.94 S/. 1,667.51 PAGADO
8 15/02/2024 S/. 1,341.16 S/. 326.35 S/. 14,978.78 S/. 1,667.51 PAGADO
9 15/03/2024 S/. 1,367.98 S/. 299.53 S/. 13,610.81 S/. 1,667.51 PAGADO
10 15/04/2024 S/. 1,395.33 S/. 272.18 S/. 12,215.47 S/. 1,667.51 PENDIENTE
11 15/05/2024 S/. 1,423.24 S/. 244.28 S/. 10,792.24 S/. 1,667.51 PENDIENTE
12 15/06/2024 S/. 1,451.70 S/. 215.81 S/. 9,340.54 S/. 1,667.51 PENDIENTE
13 15/07/2024 S/. 1,480.73 S/. 186.78 S/. 7,859.81 S/. 1,667.51 PENDIENTE
14 15/08/2024 S/. 1,510.34 S/. 157.17 S/. 6,349.47 S/. 1,667.51 PENDIENTE
15 15/09/2024 S/. 1,540.54 S/. 126.97 S/. 4,808.93 S/. 1,667.51 PENDIENTE
16 15/10/2024 S/. 1,571.35 S/. 96.17 S/. 3,237.59 S/. 1,667.51 PENDIENTE
17 15/11/2024 S/. 1,602.77 S/. 64.74 S/. 1,634.82 S/. 1,667.51 PENDIENTE
18 15/12/2024 S/. 1,634.82 S/. 32.69 S/. 0.00 S/. 1,667.51 PENDIENTE

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