PROYECTO DE IDEA DE NEGOCIO MYPE CERTUS

COMERCIALIZACIÓN DE PRENDAS Y ACCESORIOS

HILO DE YUTE Y CUERO DE PAPEL

PROYECCION DE LA DEMANDA MYPE CERTUS

[Link] FIJA
[Link] FIJA TANGIBLE.
MAQUINARIA Y EQUIPOS Unid. Requeridas Costo unitario
Caja registradora 1 S/. 800.00
Cámaras de seguridad 2 S/. 160.00
Maquina de estanpado 1 S/. 60.00
Máquina de planchado 1 S/. 1,699.00
MUEBLES Y ENSERES
Sofá 1 S/. 499.90
Sillas 6 S/. 30.00
Vitrina mostrador 4 S/. 400.00
Estantería 4 S/. 100.00
Escritorio 1 S/. 200.00
Silla giratoria 1 S/. 150.00
Probador 2 S/. 45.00
Mesas 2 S/. 200.00
EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS
Computadora completa corei 3 1 S/. 1,000.00
Laptop Lenovo i5 1 S/. 3,500.00
Celular Galaxy Samsung S20 1 S/. 1,000.00
VEHICULOS

OTROS
Botiquin de madera 1 S/. 80.00
Señales de seguridad 4 S/. 7.00
Extintor tipo ABC 1 S/. 60.00
Luces de emergencia 1 S/. 132.90
Escoba 2 S/. 11.00
Recogedor 2 S/. 10.00
Trapeador 1 S/. 15.00
Tacho de basura 2 S/. 10.00
Utiles de botiquin 5 S/. 5.00
Reloj 1 S/. 30.00
Espejo 4 S/. 20.00
Televisor QLD 1 S/. 1,599.00
[Link] TOTAL EN ACTIVOS INTANGIBLES
[Link] Legal de la empresa S/. 500.00
3. Licencias de funcionamiento. S/. 508.34
[Link] de marca. S/. 534.99
5. Pagina web S/. 299.00
6. Software Microsoft S/. 50.00
Publicidad de apertura (Inaguración) S/. 1,200.00
[Link] DE TRABAJO
[Link]. Cantidad Costo Unit.
Tercerización
Producto "Tops de yute" (Diseñ 200 S/. 20.00
Producto "Carteras de yute" 100 S/. 20.00
Producto "Carteras de cuero de 200 S/. 40.00
Producto "Billeteras de cuero d 100 S/. 30.00
Empaques 15 X 15 600 S/. 0.70
[Link]. Cantidad Pago Mensual
Sueldos
Admministrador 1 S/. 1,500.00
Vendedor 2 S/. 930.00
P. Marketing 1 S/. 1,500.00
Motorizado 1 S/. 800.00
Repartidor de folletos 2 S/. 1,025.00
6 Operarios MOD 0 S/. 0.00
Servicios básicos 1 S/. 100.00
Diseñador 1 S/. 1,500.00
P. Logistica 1 S/. 700.00
[Link]. Cantidad Pago Mensual
Publicidad 6 S/. 800.00
Alquiler del local 1 S/. 5,200.00
Seguro 1 S/. 2,500.00
INVERSION TOTAL .

CUADRO DE INVERSIÓN RESUMEN

I. Inversion fija
1. Inversion fija tangible
2. Inversión fija intangible
II. Capital de trabajo
1. Realizable
2. Disponibles
3. Exigibles
INVERSIÓN TOTAL

FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE LOS SOCIOS Y PARTICIPACION

SOCIOS SOLES PARTICIPACION
Melchor Garcia Judith S/. 40,500.00 21.26%
Mendoza Janampa Kely S/. 50,000.00 26.25%
Ojeda Nauca Denis S/. 30,000.00 15.75%
Berrios Zurita Anita S/. 35,000.00 18.37%
Capcha Tinco Ariana S/. 5,000.00 2.62%
Yancce Quiñones Yamely S/. 30,000.00 15.75%
TOTAL S/. 190,500.00 100%

FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y PARTICIPACION

FUENTE PORCENTAJE S/.
APORTE PROPIO 100% S/. 190,500.00
APORTE TERCEROS
TOTAL 100% S/. 190,500.00

VALORIZACIÓN DE LA EMPRESA
INVERSIÓN INICIAL S/. 190,500.00
UTILIDAD 1er Año S/. 73,781.55
VALORIZACIÓN S/. 264,281.55
SOCIO ADICIONAL (TIBURON) S/. 500,000.00
PORCENTAJE A CEDER 20%
OCIO MYPE CERTUS PARA LA
NDAS Y ACCESORIOS A BASE DE
CUERO DE PAPEL

EMANDA MYPE CERTUS

S/. 17,103.13
S/. 14,010.80
Sub total S/. 2,879.00
S/. 800.00
S/. 320.00
S/. 60.00
S/. 1,699.00
S/. 3,519.90
S/. 499.90
S/. 180.00
S/. 1,600.00
S/. 400.00
S/. 200.00
S/. 150.00
S/. 90.00
S/. 400.00
S/. 5,500.00
S/. 1,000.00
S/. 3,500.00
S/. 1,000.00
S/. 0.00

S/. 2,111.90
S/. 80.00
S/. 28.00
S/. 60.00
S/. 132.90
S/. 22.00
S/. 20.00
S/. 15.00
S/. 20.00
S/. 25.00
S/. 30.00
S/. 80.00
S/. 1,599.00
S/. 3,092.33
S/. 500.00
S/. 508.34
S/. 534.99
S/. 299.00
S/. 50.00
S/. 1,200.00
S/. 39,930.00
Sub Total S/. 17,420.00

S/. 4,000.00 COS

S/. 2,000.00 COS
S/. 8,000.00 COS
S/. 3,000.00 COS
S/. 420.00 COS
Sub Total S/. 10,010.00

S/. 1,500.00 ADM

S/. 1,860.00 VENTAS
S/. 1,500.00 VENTAS
S/. 800.00 VENTAS
S/. 2,050.00 VENTAS
S/. 0.00 COS
S/. 100.00 ADM
S/. 1,500.00 ADM
S/. 700.00 ADM
Sub Total S/. 12,500.00
S/. 4,800.00 VENTAS
S/. 5,200.00 ADM
S/. 2,500.00 ADM
S/. 57,033.13

NUEVO SOLES (S/.)

S/. 17,103.13
S/. 14,010.80
S/. 3,092.33
S/. 39,930.00
S/. 17,420.00
S/. 10,010.00
S/. 12,500.00
S/. 57,033.13
 TABLA DE DEPRECIACION Y AMORTIZACION

I. INVERSIÓN FIJA
DEPRECIACION
Item Total S/. % Anual Resultado
Maquinarias y equipos S/. 2,879.00 S/. 0.10 S/. 287.90
Muebles y Enseres S/. 3,519.90 S/. 0.10 S/. 351.99
Equipo de Procesamiento S/. 5,500.00 S/. 0.25 S/. 1,375.00
Vehiculos de Transporte S/. - S/. 0.20 S/. -
Otros Activos S/. 2,111.90 S/. 0.10 S/. 211.19
Total Depreciación S/. 2,226.08
AMORTIZACION
Item Total S/. % Anual Resultado
Constitucion Legal de la empresa S/. 500.00 10% S/. 50.00
Licencias de funcionamiento. S/. 508.34 10% S/. 50.83
Registro de marca. S/. 534.99 10% S/. 53.50
Página web S/. 299.00 10% S/. 29.90
Software Microsoft S/. 50.00 10% S/. 5.00
Publicidad de apertura (Inaguración) S/. 1,200.00 10% S/. 120.00
Total Amortización S/. 309.23
 COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN PROYECTADO

Ítem 2024
I. COSTO DE PRODUCCIÓN S/. 229,428.00
Producto "Tops de yute" (Diseño A, B y C) S/. 48,000.00
Producto "Carteras de yute" S/. 24,000.00
Producto "Carteras de cuero de papel" S/. 96,000.00
Producto "Billeteras de cuero de papel" S/. 36,000.00
Empaques 15 X 15 S/. 5,040.00
6 Operarios MOD S/. 20,388.00
II. GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 108,000.00
Admministrador S/. 18,000.00
CAPITAL DE TRABAJO Servicios básicos S/. 1,200.00
Diseñador S/. 18,000.00
P. Logistica S/. 8,400.00
Alquiler del local S/. 62,400.00
III. GASTOS DE VENTAS S/. 132,120.00
Vendedor S/. 22,320.00
Publicidad S/. 57,600.00
Repartidor de folletos S/. 24,600.00
P. Marketing S/. 18,000.00
Motorizado S/. 9,600.00
IV. GASTOS FINANCIEROS S/. -
PRESTAMO BANCARIO
Interes Bancario S/. -

ACTIVO FIJO V. DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN S/. 2,535.31

Tangible Depreciación S/. 2,226.08
Intangible Amortización S/. 309.23
VI. COSTOS DE PRODUCCIÓN Y VENTA 472,083.31

Costeo

Costo unitario
Margen de ganancia 150%
Valor de venta
Impuesto IGV 18%
Precio de venta
VARIABLE

FIJOS

FIJOS

Costeo de los Productos

Cartera de cuero de papel Tops de Yute Billetera de cuero de papel Carteras de Yute
S/. 40.00 S/. 20.00 S/. 30.00 S/. 20.00
S/. 60.00 S/. 30.00 S/. 45.00 S/. 30.00
S/. 100.00 S/. 50.00 S/. 75.00 S/. 50.00
S/. 18.00 S/. 9.00 S/. 13.50 S/. 9.00
S/. 118.00 S/. 59.00 S/. 88.50 S/. 59.00
 OPCIÓN DE COMPRA CANTIDAD

Producto "Carteras de yute" 100

Producto "Carteras de cuero de papel" 200
Producto "Tops de yute" (Diseño A, B y C) 200
Producto "Billeteras de cuero de papel" 100
600

ENERO FEBRERO
DEMANDA MENSUAL
Año nuevo Enamorados

ENERO FEBRERO
Producto "Carteras de yute" 120 150
Producto "Carteras de cuero de papel" 225 235
Producto "Tops de yute" (Diseño A,B y C) 250 260
Producto "Billeteras de cuero de papel" 105 120
TOTAL 700 765

VENT ENERO FEBRERO

Producto "Carteras de yute" S/. 6,000.00 S/. 7,500.00
Producto "Carteras de cuero de papel" S/. 22,500.00 S/. 23,500.00
Producto "Tops de yute" (Diseño A,B y C) S/. 12,500.00 S/. 13,000.00
Producto "Billeteras de cuero de papel" S/. 7,875.00 S/. 9,000.00
TOTAL S/. 48,875.00 S/. 53,000.00

ENERO FEBRERO
COS Producto "Carteras de yute" S/. 2,400.00 S/. 3,000.00
Producto "Carteras de cuero de papel" S/. 9,000.00 S/. 9,400.00
Producto "Tops de yute" (Diseño A,B y C) S/. 5,000.00 S/. 5,200.00
Producto "Billeteras de cuero de papel" S/. 3,150.00 S/. 3,600.00
TOTAL S/. 19,550.00 S/. 21,200.00
 COSTO VARIABLE VALOR VENTA
UNIT UNIT
S/. 20.00 S/. 50.00
S/. 40.00 S/. 100.00 MODA SOSTENIBLE
S/. 20.00 S/. 50.00
S/. 30.00 S/. 75.00
S/. 110.00 S/. 275.00

INGRESOS Y EGRESOS AÑO 1

MESES CON MÁS DEMANDA ANUAL

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
Día de la Madre Fiestas Patrias

DEMANDA POR OPCIÓN DE COMPRA ANUAL

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
100 100 125 100 165 100
200 200 245 200 265 200
200 200 245 200 245 200
100 100 110 100 115 100
600 600 725 600 790 600

VENTAS ANUALES
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
S/. 5,000.00 S/. 5,000.00 S/. 6,250.00 S/. 5,000.00 S/. 8,250.00 S/. 5,000.00
S/. 20,000.00 S/. 20,000.00 S/. 24,500.00 S/. 20,000.00 S/. 26,500.00 S/. 20,000.00
S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 12,250.00 S/. 10,000.00 S/. 12,250.00 S/. 10,000.00
S/. 7,500.00 S/. 7,500.00 S/. 8,250.00 S/. 7,500.00 S/. 8,625.00 S/. 7,500.00
S/. 42,500.00 S/. 42,500.00 S/. 51,250.00 S/. 42,500.00 S/. 55,625.00 S/. 42,500.00

COSTOS ANUALES
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,500.00 S/. 2,000.00 S/. 3,300.00 S/. 2,000.00
S/. 8,000.00 S/. 8,000.00 S/. 9,800.00 S/. 8,000.00 S/. 10,600.00 S/. 8,000.00
S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 4,900.00 S/. 4,000.00 S/. 4,900.00 S/. 4,000.00
S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,300.00 S/. 3,000.00 S/. 3,450.00 S/. 3,000.00
S/. 17,000.00 S/. 17,000.00 S/. 20,500.00 S/. 17,000.00 S/. 22,250.00 S/. 17,000.00
MODA SOSTENIBLE

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Primavera Navidad 6

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

135 100 100 185 1,480
215 200 200 300 2,685
248 200 200 275 2,723
132 100 100 154 1,336
730 600 600 914 8,224

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

S/. 6,750.00 S/. 5,000.00 S/. 5,000.00 S/. 9,250.00 S/. 74,000.00
S/. 21,500.00 S/. 20,000.00 S/. 20,000.00 S/. 30,000.00 S/. 268,500.00
S/. 12,400.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 13,750.00 S/. 136,150.00
S/. 9,900.00 S/. 7,500.00 S/. 7,500.00 S/. 11,550.00 S/. 100,200.00
S/. 50,550.00 S/. 42,500.00 S/. 42,500.00 S/. 64,550.00 S/. 578,850.00

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

S/. 2,700.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 3,700.00 S/. 29,600.00
S/. 8,600.00 S/. 8,000.00 S/. 8,000.00 S/. 12,000.00 S/. 107,400.00
S/. 4,960.00 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 5,500.00 S/. 54,460.00
S/. 3,960.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 4,620.00 S/. 40,080.00
S/. 20,220.00 S/. 17,000.00 S/. 17,000.00 S/. 25,820.00 S/. 231,540.00
 SEGMENTACIÓN DE CLIENTE
MERCADO POTENCIAL
Habitantes en Lima según CPI 11,124,000
Geográfico: Distrito(CPI)
6.10% 678,564
(Miraflores: 1.1%, Surco 3.5%, Molina 1.5%)
Sexo: DAMAS 50.40% 341,996
Rango de Edad: 25 a 55
45.80% 156,634
(25-39 años: 25%, 40-55 años: 20.8%)
Nivel Socio Económico: A y B
78.90% 123,584
Zona 7 (NSE A:32.4% , NSE B: 46.5%)
TOTAL
123,584
(Tamaño que cumplen con los criterios)

EMBUDO DE CONVERSIÓN
Métrica de ATRACCIÓN
Mercado Disponible
15% 18,538
(Son todos a quienes atraeremos con nuestra publicidad)

Métrica de INTERACCIÓN
Mercado Efectivo
(Son quienes están dispuestos a comprar y reaccionar a 25% 4,634
la publicidad)

Métrica de CONVERSIÓN
Mercado Objetivo
15% 695
(Son quienes realizan la compra)

FRECUENCIA DE COMPRA ANUAL 6

Interacción
Interacción

v
 GANANCIA Y PERDIDAS PROYECTADO

Ítem
I. INGRESOS
(+) Valor de Producto "Cartera de yute" x Cantidad Total
(+) Valor de Producto "Cuero de papel" x Cantidad Total
(+) Valor de Producto "Tops de yute" x Cantidad Total
(+) Valor de Producto "Billetera de cuero de papel" x Cantidad Total
II. EGRESOS
A) Costo de Producción "Cartera de yute"
A) Costo de Producción "Cuero de papel"
A) Costo de Producción "Tops de yute"
A) Costo de Producción "Billetera de cuero de papel"
A) Depreciación de Activo Fijo Anual
III. UTILIDAD BRUTA
B) Gastos Adm. + amortiz.
C) Gastos de Venta
IV. UTILIDAD OPERATIVA
D) Gastos Financieros
Utilidad antes del impuesto
Impuesto a la Renta RMT 29.5%
V. UTILIDAD NETA
YECTADO

2024
S/. 578,850.00
S/. 74,000.00
S/. 268,500.00
S/. 136,150.00
S/. 100,200.00
S/. 233,766.08
S/. 29,600.00
S/. 107,400.00
S/. 54,460.00
S/. 40,080.00
S/. 2,226.08
S/. 345,083.92
S/. 108,309.23
S/. 132,120.00
S/. 104,654.69
S/. -
S/. 104,654.69
S/. 30,873.13
S/. 73,781.55
 CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO DE MODA SOSTENIBLE

DETERMINAR EL P.E. PARA NUESTRO NEGOCIO DE MODA SOSTENIBLE Y EL VALOR DE VENTA ES DE S/ 100.00 Y EL COSTO DE
S/ 40.00 Y SUS COSTO FIJO MENSUAL ES DE S/ 22,510

CANTIDAD INGRESO TOTAL COSTO TOTAL COSTO FIJO

30 3,000.00 23,710.00 S/. 22,510.00
50 5,000.00 24,510.00 S/. 22,510.00
60 6,000.00 24,910.00 S/. 22,510.00
170 17,000.00 29,310.00 S/. 22,510.00
220 22,000.00 31,310.00 S/. 22,510.00
310 31,000.00 34,910.00 S/. 22,510.00
400 40,000.00 38,510.00 S/. 22,510.00
415 41,500.00 39,110.00 S/. 22,510.00
500 50,000.00 42,510.00 S/. 22,510.00
550 55,000.00 44,510.00 S/. 22,510.00
600 60,000.00 46,510.00 S/. 22,510.00
ODA SOSTENIBLE

NTA ES DE S/ 100.00 Y EL COSTO DE UNITARIO ES

510

COSTO VARIABLE Costo Variable Unitario S/. 40.00

1,200.00
2,000.00 Valor de Venta S/. 100.00
2,400.00
6,800.00 Costo Fijo Mensual S/. 22,510.00
8,800.00
12,400.00 P.E. 375
16,000.00
16,600.00 INGRESO = Cantidad * Valor de Venta
20,000.00 Cantidad 0
22,000.00 Ingresos 0
24,000.00
COSTO TOTAL = C. Fijo + C. Variable*Cantidad
Cantidad 0
Costo Total 22,510.00
 375
37,516.67

ntidad
375
37,516.67