MODELO FINANCIERO PARA EMPRENDIMIEN

ENTRADADE
ENTRADA DEDATOS
DATOS RESULTADOS
Bases
Precios Ventas
Costos Unitarios MP
Proceso Producción
Costo MO directa
Otros Gastos de Fabricación
Gastos de Admon y Ventas
Inversiones Fijas y Diferidas
Capital de trabajo
Estructura de Capital
Plan de Inversión y Financiación

Propiedad de SENA - Fondo Em

ANCIERO PARA EMPRENDIMIENTOS INDUSTRIALES

RESULTADOS
RESULTADOS AUXILIARES
AUXILIARES

Márgenes por productos Deuda $

P&G Terrenos
Balance Construcciones
Flujo de Caja Adecuaciones y Mejoras
Producción Maquinaria
Salidas Muebles
Transporte
Oficina
Diferidos

Manual de Instrucciones

Propiedad de SENA - Fondo Emprender

 MODELO FINANCIERO PARA EMPRENDIMIENTOS INDUSTRIALES

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar o modificar las celdas amarillas.
Manual de instrucciones
Modelo Financiero para Emprendimientos Industriales
Inicio
El modelo está compuesto de tres grandes bloques: Entrada de Datos, Resultados y Auxiliares, más un Manual de Instrucciones.
A través de la página de Inicio se puede ingresar a cada una de las hojas individuales de cada uno de los bloques. Cada hoja tiene regreso a la hoja de Inicio, clickando en Inicio.
El bloque Entrada de Datos (pestañas en Amarillo) permite la entrada de todos los datos de información requeridos.
El bloque Entrada de Datos está compuesta de 12 hojas nombradas en las pestañas así: Bases, Precio Ventas, Costos Unitarios de Materia Prima, Proceso de Producción,
Cargos de Operación, Mano de Obra Directa, Gastos Fabricación, Gastos Aministración y Ventas, Inversiones Fijas y Diferidas, Capital de Trabajo, Estructura de Capital y
Plan de Inversión y Financiación. Al ingresar a cada una de las 12 hojas de Entrada de datos señaladas, diligencie únicamente las celdas amarillas.
El bloque Resultados (pestañas verde claro) arroja los resultados del proyecto así: Márgenes de Productos, Estado de Resultados (P&G), Balance General, Flujo de Caja,
Producción y Salidas.
El bloque Auxilares (pestañas en color café) son hojas que permiten al modelo calcular en forma automática: (1) Deuda $, (2) Terrenos, (3) Cosntrucciones, (4) Adecuaciones y
y mejoras, (5) Maquinaria y Equipos, (6) Muebles y Enseres, (7) Equipos de Transporte y carga, (8) Equipos de Comunicación, Computación y Herramientas, y (9) Diferidos.

Bases
En la hoja Bases, debe obligatoriamente diligenciarse en las celdas amarillas el crecimiento estimado de las variables macroeconómicas para los 5 años de proyección.
Igualmente, se deben diligenciar el nombre de productos que producirá el proyecto. Se pueden incluir hasta un máximo de 10 productos.
En la información del Proyecto, debe incluirse la vida útil de los activos fijos para la depreciación de los mismos por parte del modelo.
Para las inversiones diferidas puede determinarse los años estimados de amortización para efectos de evaluación del proyecto, más no para efectos contables.
Finalmente debe incluir para fines informativos el número de empleos generados en mano de obra productiva, así como empleos administrativos y comerciales.

Precio Ventas
En la hoja Precio Ventas debe incluir los precios de venta por producto para cada uno de los 5 años de proyección.
Seguidamente debe incluir las unidades estimadas de ventas para cada uno de los productos para los 5 años de proyección.
Posteriormente debe anotar la capacidad instalada estimada de los equipos, asi como los niveles de producción estimados. Tenga en cuenta que la capacidad utilizada no debe
superar la capacidad instalada, considere la capacidad real de los equipos según los turnos en horas laboradas y no la teórica, y tenga en cuenta niveles de producción anuales.
Para fines informativos según sea el caso, la capacidad instalada puede ser medida también en horas/hombre. En este caso incluya la capacidad estimada y la
capacidad utilizada en horas/hombre. Si utiliza otra medida puede señalarlo en el espacio dejado para comentarios en la parte de abajo de la hoja.
También incluir en (%) porcentaje si estima rebajas en la venta de los productos durantes los años de proyección. Se trata de un valor promedio para el total de ventas
realizadas. Finalmente debe diligenciar si estima recibir otros ingresos no operacionales en pesos durante los 5 años de proyección.
Finalmente, en la parte de debajo de la hoja cuenta con un espacio para comentarios o mostrar cualquier cálculo previo que considere pertinente.

Costos Unitarios de Materia Prima

En la parte superior de la hoja Costos Unitarios de Materia Prima se presenta un Resumen de los Costos Unitarios por producto.
Inicie diligenciando las materias primas e insumos necesarios para la producción de cada uno de los productos (máximo hasta 10), debe incluir la unidad utilizada de
producción, la cantidad por unidad de producción y el precio para cada una de las materias primas e insumos para los 5 años de proyección.
La hoja incluye un espacio para comentarios o cálculos que considere puedan ser útiles para un mejor entendimiento.
 MODELO FINANCIERO PARA EMPRENDIMIENTOS INDUSTRIALES
Proceso de Producción
Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio es informativo y corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.

Costo de Mano de Obra Directa

En la Hoja Costo Mano de Obra Directa, lncluya en la columna C, los nombres de cargos de mano de obra directa que empleará para el caso de Nómina, Jornales
e identifique los contratos de prestación de servicios de mano de obra directa, si los tuviere.
Posteriormente, en el caso de la Nómina debe incluir el número de ocupantes del cargo para cada uno de los 5 años de proyección, el salario mensual de cada uno de
ellos, y el número de meses del cargo en el primer año de operación. Tenga en cuenta que el número de ocupantes podría variar de acuerdo a cambios en la producción.
En el caso de Jornales, debe mencionar el tipo de jornalero y su actividad, el número de jornaleros contratados y el número de jornales anuales contratados para cada
uno de los 5 año de proyección, así como el correspodiente valor que incluye todos los costos correspondientes del jornal.
En seguida, incluya los componentes del factor prestacional con su correspondiente porcentaje frente al salario básico mensual, sin incluir Auxilio de Transporte.
En el cuadro Costo Unitario de Mano de Obra Directa por Producto debe estimar la duración del procesos de producción en una misma unidad de tiempo, por ejemplo en
minutos/hombre por unidad producida.
El modelo calcula el Costo Total de Mano de Obra Directa por Producto y la Duración del Proceso de Producción por Unidad de Tiempo que puede ser un referente para
estimar la capacidad utilizada de producción si esta fuera medida en horas/hombre.
Tenga en cuenta que el modelo calcula el costo total de la mano de obra directa para los 5 años de proyección ajustando el incremento con el dato de Inflación de las
Variables Macroeconómicas. Al final encuentra un Resumen del total de Costos de Mano de Obra Directo.

Otros Costos de Fabricación

En Otros Costos de Fabricación incluya los diferentes gastos de fabricación como repuestos de planta utlilizados, combustibles y lubricantes, servicos de planta,
arrendamientos de planta, artículos de aseo y consumo general de planta, seguros de planta y maquinarias, mantenimiento y reparaciones, dotaciones de personal,
de planta, auxilio de transporte de mano de obra directa y otros costos de fabricación. Para cada uno de estos ítems debe incluir su costo de acuerdo a su periodicidad
(mensual, trimestral, semestral, anual, etc) en la columna D. Posteriormente debe estimar con dicho costo el costo anual para los 5 años de proyección.
También el modelo calcula el Costo Unitario de los Gastos de Fabricación por Producto.

Gastos de Administración y Ventas

En los Cargos de Administración y Ventas debe incluir los nombres de los cargos en las áreas de adminstración y ventas, su correspondiente salario mensual,
así como los meses en el cargo para e primer año de operación para los cargos administrativos y de ventas.
Igualmente, es posible incluir cargos adicionales de Ventas a partir del 2o año de operación si los hubiere, en cuyo caso debe incluir número de ocupantes y su salario
mensual correspondiente. En la celda D5 de la Hoja debe incluir el factor prestacional promedio estimado para estos cargos.
Igualmente debe incluir el costo según su periodicidad para los 5 años de proyección de Gastos de administración como Honorarios, Arrendamientos, Servicios públicos,
Suministros de Oficina, Gastos y/o Auxilio de Transporte, renovación anual de Cámara de Comercio, costos del Sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo, etc.
Adicionalmente debe incluir los gastos fijos mensuales de ventas e incluir en % los gastos variables sobre ventas como Comisiones, Gastos de Mercadeo y Publicidad,
u otros gastos variables de ventas.

Inversiones Fijas y Diferidas

La Hoja de Inversiones Fijas y Diferidas, debe en incluir las inversiones fijas, unidad, cantidad y precio para Terrenos, Construcciones y Edificios, Adecuaciones y Mejoras,
Maquinaria y Equipos, detallando cada uno de ellos, Muebles y Enseres, Equipo de Transporte de Carga y finalmente, Equipos de Comunicaciones, Computación y Herramientas.
Tenga en cuenta que es posible incluir nuevas inversiones si las hubiere en los 5 años de proyección. En general, no se realizan nuevas inversiones en los años de operación
(Años 1 a 5) y si las hubiere deben estar plenamente justificadas. En el rubro Adecuaciones solo es posible financiar un valor no mayor del 20% solicitado al Fondo Emprender.
 MODELO FINANCIERO PARA EMPRENDIMIENTOS INDUSTRIALES
Posteriormente debe incluir en el Cuadro de Inversiones Diferidas, todos los gastos preoperativos especificados, incluyendo unidad, cantidad y precio, si es necesario, así como
su valor total estimado.
Igualmente debe incluirse otros gastos diferidos que no hayan sido especificados anteriormente que sean financiables por el Fondo Emprender de acuerdo a su reglamento
y finalmente debe incluirse otros gastos preoperativos no especificados anteriormente y que no son financiables por el Fondo Emprender según su reglamento.
Tenga muy en cuenta que solo es posible incluir inversiones diferidas en el periodo de ejecución o período preoperativo, posteriormente no es posible y deben ser registradas
en el gasto de la empresa.
Así mismo a título informativo en la Columna M, debe indicar como estima financiar cada uno de los rubros de la totalidad de Inversiones Fijas del Proyecto, es decir
las inversiones del año base 0. Recuerde que las inversiones posteriores durante los años de operación no son financiadas por el Fondo Emprender
Tenga en consideración que los diferentes rubros en las inversiones fijas del proyecto pueden ser financiados con recursos del Emprendedor, recursos del Fondo Emprender,
financiación de Proveedores o mediante Crédito. Tenga en cuenta estos valores cuando diligencie la financiación total de Mquinaria y Equipos en la Hoja Plan de Inversión
y Financiación.

Capital de Trabajo
El capital de trabajo está compuesto de 4 elementos: (1) Cuentas por cobrar, (2) Inventarios, (3) Anticipos y Otras cuentas por cobrar y (4) Cuentas por Pagar.
En las Cuentas por Cobrar debe diligenciar la rotación de cartera estimada en dìas para cada uno de los 5 años de proyección e incluir si ha estimado un valor en porcentaje (%)
de provisión de Cuentas por Cobrar por ser de difícil cobro o incobrables.
Respecto a los Inventarios para los 5 años de proyección, debe determinar solo los días de rotación del inventario de Materia Prima (calculado respecto a Costo de la materia
prima consumida), los días de rotación de inventario de Productos en Proceso (calculado respecto al Costo de Producción) y los días de rotación del Inventario de Producto
Terminado (calculada por el modelo a partir del Costo de Ventas).
En cuanto a los Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar, debe incluir un valor ($) estimado de otras cuentas por cobrar para los cinco años de proyección.
Respecto a las Cuentas por Pagar debe diligenciar la rotación estimada en días de las cuentas a pagar a proveedores para los 5 años de proyección.
Finalmente, incluya si considera los valores ($pesos) estimados de Acreedores Varios, así como los valores de Otros Pasivos para los 5 años de proyección.

Estructura de Capital
En la Hoja Estructura de Capital en el rubro de Impuestos debe incluir la tasa de Renta Presuntiva sobre Patrimonio vigente en porcentaje (%) y la tarifa de Impuesto de Renta
vigente en porcentaje (%).
En cuanto al rubro Estructura de Capital debe incluir en la celda E80 el valor ($) del capital inicial propuesto para desarrollar el emprendimiento. Después debe diligenciar si las
hubiere las adiciones de capital estimadas (Fila 81) para los siguientes 5 años de proyección.
Además debe incluir (celda E82) el valor estimado ($) propuesto de recursos del Fondo de acuerdo al Reglamento en cuanto a generación de empleo y rubros financiables.
Posteriormente debe determinar el valor ($) de Obligaciones Financieras que considere en el plan de financiación del proyecto (celda E83), así como las Obligaciones Financieras
Financieras adicionales si las tuviere para los 5 años de proyección.
Por último debe incluir el porcentaje (%) de pago de dividendos, si hubiere lugar. En general para efectos de presentación del proyecto, no se determinan dividendos.

Plan de Inversión y Financiación

En la Hoja Plan de Inversión y Financiación puede observar a la vez el total de Inversiones estimadas del proyecto, es decir Inversiones Fijas, Capital de Trabajo e Inversiones
diferidas (Gastos durante período preoperativo), así como todos los recursos de financiación del proyecto como Proveedores, Deuda de Obligaciones Financieras, recursos del
Fondo Emprender y los recursos aportados como capital para el emprendimiento. El modelo genera estos valores totales de inversión y financiación (Columna H y Fila 42).
A apartir de los valores totales, el usuario debe distribuir el valor de las inversiones fijas, corriente y diferidas (Columna H) en las diferentes fuentes de financiación según los
rubros financiables conforme al Reglamento establecido del Fondo Emprender. Revise que el valor de verificación (Columna I) coincida con el valor de cada una de las
inversiones fijas, capital de trabajo y diferida horizontalmente. Igualmente revise que el valor de verificación de las fuentes de financiación (Fila 43) coincide con las fuentes de
financiación (fila 42) verticalmente. Si no coinciden, existe una alerta con los números en color rojo. Los valores que se incluyan deben ser en números redondos.
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Tenga en cuenta para determinar los recursos máximos del Fondo Emprender el número de empleos generados por el proyecto, asi como los rubros susceptibles de financiación
por parte del Fondo Emprender.
El Plan de Inversión de Inversión y Financiación le permite observar si está financiando adecuadamente la inversión total con las diferentes fuentes de financiación disponibles y
 MODELO FINANCIERO
BASES ANUALES

PARAMETRO VALOR EXPLICACION

Fecha Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Variables Macroeconómicas (Solo para uso informativo)
Inflación % 4.40% 3.10% 3.10% 3.00% 3.00%
Devaluación % 4.40% 4.58% 4.50% 4.34% 4.47%
IPP % 2.71% 3.51% 3.72% 3.80% 3.50%
Crecimiento PIB % 2.60% 2.90% 3.80% 3.90% 4.00%
DTF T.A. % 6.54% 4.62% 4.65% 4.70% 4.50%
Productos
VESTIDOS
CAMISAS g
BLUSAS
FALDAS v

Información del Proyecto

Indique la Tasa de Descuento del emprendedor 10% Tasa Efectiva Anual
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementación).en m 2 mes
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio ( Indique el mes 36 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio ( Indique el me 72 mes
Condiciones de la Deuda
Gracia 0 Gracia a Capital (Años)
Plazo 5 Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF
Depreciación Activos Fijos
Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Adecuaciones y Mejoras 10 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación 10 Vida útil (años)
Muebles y Enseres 5 Vida útil (años)
Equipo de Transporte 5 Vida útil (años)
Equipo de Oficina 5 Vida útil (años)
Otros
Inversión Diferida (Gastos en período preoperativo o de ejecución del proyecto) 5 Amortización (años)
Empleos y Mano de Obra
Mano de Obra Producción (Operativa) unid. 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0
Empleos Administrativos unid. 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0
Empleos Comerciales unid.
Total Personal unid. 4.0 4.0 4.0 4.0 4.0
Optimista

1
3
0.1

20

Page 9
Pesimista

1
3
0.1

20

Page 10
Normal

1
3
0.1

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 Precios Ventas

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inicio
Precios, Volùmenes y Ventas Totales
Precio por Producto
Precio VESTIDOS $ / unid. 160,000 164,960 170,074 175,176 180,431
Precio CAMISAS $ / unid. 120,000 123,720 127,555 131,382 135,323
Precio BLUSAS $ / unid. 90,000 92,790 95,666 98,536 101,493
Precio FALDAS $ / unid. 150,000 154,650 159,444 164,227 169,154
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Unidades Vendidas por Producto
Unidades VESTIDOS unid. 230 324 356 392 431
Unidades CAMISAS unid. 300 408 449 494 543
Unidades BLUSAS unid. 250 348 383 421 463
Unidades FALDAS unid. 210 300 330 363 399
Unidades unid.
Unidades unid.
Unidades unid.
Unidades unid.
Unidades unid.
Unidades unid.
Capacidad Instalada y Utilizada
Capacidad Instalada Maquinaria y Equipos unid. 4,230 5,110 5,110 5,110 5,110
Capacidad Utilizada Maquinaria y Equipos unid. 2,075 2,582 2,730 3,016 3,329
% Utilización Capacidad Instalada % 49.1% 50.5% 53.4% 59.0% 65.1%

Capacidad Instalada Horas / Hombre unid. 4,230 5,110 5,110 5,110 5,110
Capacidad Utilizada Horas / Hombre unid. 2,075 2,582 2,730 3,016 3,329
% Utilización Capacidad Instalada en H/H % 49.1% 50.5% 53.4% 59.0% 65.1%
* Si utiliza otra medida puede señalarlo en el espacio dejado para comentarios en la parte de abajo de la hoja.
Total Ventas
Precio Promedio $ 128,080.8 132,326.6 136,428.7 140,521.6 144,737.2
Ventas unid. 990 1,380 1,518 1,670 1,837

12 de 69
 Precios Ventas

Ventas $ 126,800,000 182,610,720 207,098,818 234,642,960 265,850,474

Rebajas en Ventas
Rebaja % ventas
Pronto pago $ 0 0 0 0 0
Otros Ingresos
Otros Ingresos No operacionales $

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 Costos Unitarios de MP

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Resumen Costos Unitarios Materia Prima por Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Unitarios Materia Prima $ / unidad $ / unidad $ / unidad $ / unidad $ / unidad
Costo MP VESTIDOS 68,050 70,160 72,334 74,505 76,740
Costo MP CAMISAS 33,150 34,178 35,237 36,294 37,383
Costo MP BLUSAS 32,120 33,116 34,142 35,167 36,222
Costo MP FALDAS 38,920 40,127 41,370 42,612 43,890
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo Total Promedio de Materia Prima 42221.92 43651.02 45004.20 46354.32 47744.95

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Unitarios Materia Prima (MP) e Insumos (I)
VESTIDOS
Tela mt 1.50 27,000.00 27,837.00 28,699.95 29,560.95 30,447.77
Tela forro mt 1.00 13,000.00 13,403.00 13,818.49 14,233.05 14,660.04
Botones unidad 1.00 1,200.00 1,237.20 1,275.55 1,313.82 1,353.23
Entretela mt 1.00 7,000.00 7,217.00 7,440.73 7,663.95 7,893.87
Marquilla cuidado del producto unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Marquilla de lavado unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Etiqueta unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Cremallera unidad 1.00 1,200.00 1,237.20 1,275.55 1,313.82 1,353.23
Material de empaque unidad 1.00 1,150.00 1,185.65 1,222.41 1,259.08 1,296.85
Insumos varios unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70

14 de 69
 Costos Unitarios de MP

Total Costo Unitario VESTIDOS

15 de 69
 Costos Unitarios de MP

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
CAMISAS
Tela Metro 1.00 27,000.00 27,837.00 28,699.95 29,560.95 30,447.77
Botones unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Marquilla cuidado del producto unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Marquilla de lavado unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Etiqueta unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Material de empaque unidad 1.00 1,150.00 1,185.65 1,222.41 1,259.08 1,296.85
Insumos varios unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70

Total Costo Unitario CAMISAS

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario
Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
BLUSAS
Tela Metro 1.00 27,000.00 27,837.00 28,699.95 29,560.95 30,447.77
Hilaza Unidad 0.10 7,000.00 7,217.00 7,440.73 7,663.95 7,893.87
Hilo Unidad 0.10 2,700.00 2,783.70 2,869.99 2,956.09 3,044.78
Marquilla de cuidado del producto Unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Etiqueta Unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Material de empaque Unidad 1.00 1,150.00 1,185.65 1,222.41 1,259.08 1,296.85
Marquilla de lavdo Unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70

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 Costos Unitarios de MP

Total Costo Unitario BLUSAS

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 Costos Unitarios de MP

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
FALDAS
Tela Metro 1.00 27,000.00 27,837.00 28,699.95 29,560.95 30,447.77
Tela forro Metro 0.50 7,000.00 7,217.00 7,440.73 7,663.95 7,893.87
Hilo Unidad 0.10 2,700.00 2,783.70 2,869.99 2,956.09 3,044.78
Marquilla de cuidado del producto Unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Marquilla de lavado Unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Material de empaque Unidad 1.00 1,150.00 1,185.65 1,222.41 1,259.08 1,296.85
Etiquetas Unidad 1.00 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Insumos varios Unidad 1.00 4,000.00 4,124.00 4,251.84 4,379.40 4,510.78

Total Costo Unitario FALDAS

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario
Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-

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 Costos Unitarios de MP

Total Costo Unitario

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 Costos Unitarios de MP

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-

Total Costo Unitario

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario
Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-

20 de 69
 Costos Unitarios de MP

Total Costo Unitario

21 de 69
 Costos Unitarios de MP

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-

Total Costo Unitario

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario
Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-

22 de 69
 Costos Unitarios de MP

Total Costo Unitario

23 de 69
 Costos Unitarios de MP

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-

Total Costo Unitario

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 Costos Unitarios de MP

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo

Inicio
se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Resumen Costos Unitarios Materia Prima por Producto
Costos Unitarios Materia Prima
Costo MP VESTIDOS
Costo MP CAMISAS
Costo MP BLUSAS
Costo MP FALDAS
Costo MP
Costo MP
Costo MP
Costo MP
Costo MP
Costo MP
Costo Total Promedio de Materia Prima

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Unitarios Materia Prima (MP) e Insumos (I)
VESTIDOS
Tela 40,500.00 41,755.50 43,049.92 44,341.42 45,671.66
Tela forro 13,000.00 13,403.00 13,818.49 14,233.05 14,660.04
Botones 1,200.00 1,237.20 1,275.55 1,313.82 1,353.23
Entretela 7,000.00 7,217.00 7,440.73 7,663.95 7,893.87
Marquilla cuidado del producto 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Marquilla de lavado 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Etiqueta 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Cremallera 1,200.00 1,237.20 1,275.55 1,313.82 1,353.23
Material de empaque 1,150.00 1,185.65 1,222.41 1,259.08 1,296.85
Insumos varios 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

25 de 69
 Costos Unitarios de MP

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Costo Unitario VESTIDOS 68,050.00 70,159.55 72,334.50 74,504.53 76,739.67

26 de 69
 Costos Unitarios de MP

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
CAMISAS
Tela 27,000.00 27,837.00 28,699.95 29,560.95 30,447.77
Botones 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Marquilla cuidado del producto 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Marquilla de lavado 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Etiqueta 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Material de empaque 1,150.00 1,185.65 1,222.41 1,259.08 1,296.85
Insumos varios 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Costo Unitario CAMISAS 33,150.00 34,177.65 35,237.16 36,294.27 37,383.10
Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
BLUSAS
Tela 27,000.00 27,837.00 28,699.95 29,560.95 30,447.77
Hilaza 700.00 721.70 744.07 766.39 789.39
Hilo 270.00 278.37 287.00 295.61 304.48
Marquilla de cuidado del producto 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Etiqueta 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Material de empaque 1,150.00 1,185.65 1,222.41 1,259.08 1,296.85
Marquilla de lavdo 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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 Costos Unitarios de MP

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0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Costo Unitario BLUSAS 32,120.00 33,115.72 34,142.31 35,166.58 36,221.57

28 de 69
 Costos Unitarios de MP

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
FALDAS
Tela 27,000.00 27,837.00 28,699.95 29,560.95 30,447.77
Tela forro 3,500.00 3,608.50 3,720.36 3,831.97 3,946.93
Hilo 270.00 278.37 287.00 295.61 304.48
Marquilla de cuidado del producto 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Marquilla de lavado 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Material de empaque 1,150.00 1,185.65 1,222.41 1,259.08 1,296.85
Etiquetas 1,000.00 1,031.00 1,062.96 1,094.85 1,127.70
Insumos varios 4,000.00 4,124.00 4,251.84 4,379.40 4,510.78
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Costo Unitario FALDAS 38,920.00 40,126.52 41,370.44 42,611.56 43,889.90
Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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 Costos Unitarios de MP

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0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Costo Unitario - - - - -

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 Costos Unitarios de MP

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Costo Unitario - - - - -
Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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 Costos Unitarios de MP

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Costo Unitario - - - - -

32 de 69
 Costos Unitarios de MP

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Costo Unitario - - - - -
Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

33 de 69
 Costos Unitarios de MP

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Costo Unitario - - - - -

34 de 69
 Costos Unitarios de MP

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Costo Unitario - - - - -

COMENTARIOS

35 de 69
 VESTIDOS
Actividad del Proceso *
Bien / Servicio: VESTIDOS
Unidades a Producir: 1 VESTIDO

Número de Equipos y maquinarias utilizadas.

Tiempo estimado de personas que Capacidad de producción por equipo
Diseño y patronaje (REALIZACIÓN DE realización GERENTE
Cargos que participan en intervienen por Computador
(Cantidad con conexion
de Producto a
/ Unidad de
Actividad
PROTOTIPOS: deltécnicas,
Fichas Proceso compra de (minutos/horas) la actividad
EMPRENDEDORA/ cargo Tiempo)
internet Impresora, escáner,
materiales, pre-costeo, patronaje, corte y OPERARIA DE reglas, y materiales de
confección.) 40 TRAZADO 2 papelería.
GERENTE
EMPRENDEDORA/ Utensilios de papelería. Mesa
escalado 20 OPERARIA 1 2 computador
de corte. Maniquie de
OPERARIA DE drapeado. de
Utensilios Cortadra de mano.
papelería. Mesa
extendido 30 TRAZADO 1 Cortadora circular
de corte. Maniquie de
drapeado. Cortadra de mano.
trazo y corte 30 OPERARIA 1 1 Cortadora circular

Confeccion y colocación de apliques 100 MODISTA 1 maquinaria

PLANCHA, TAPABOCAS Y
Etiquetado 5 OPERARIA
GERENTE2 1 insumos
MESA y herraminetas
DEPLANCHADO,
Control de calidad, planchado y empaque EMPRENDEDORA/ REAGET, PULIDORES Y
de prendas 10 OPERARIA 2 2 ORDENES DE DESPACHO
Gerente La entrega se realizará al
Entrega al cliente 1 1
emprendedora cliente en bolsas Ecologicas.

Total 235
Nota: El esquema solicitado requiere al menos los siguientes aspectos: Actividad del proceso, tiempo estimado de realización, cargos que participan en la actividad,
número de personas que intervienen por cargo, y equipo y máquinas utilizadas en el proceso (Capacidad de producción por máquina - Cantidad de producto / unidad
de tiempo). Sin embargo, si usted dispone de un análisis alternativo con la misma información, puede anexarlo.
* Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.
 CAMISAS
Actividad del Proceso *
Bien / Servicio: CAMISAS
Unidades a Producir: 1 CAMISA

Número de Equipos y maquinarias utilizadas.

Tiempo estimado de personas que Capacidad de producción por equipo
realización Cargos que participan en intervienen por (Cantidad de Producto / Unidad de
Actividad del Proceso (minutos/horas) la actividad cargo Tiempo)
Hojas de trabajo por demanda.
Gerente
Escoger las telas 5 1 Recurso Fondo emprender
emprendedora
Portátil
Gerente
Escoger moldes – diseño de colección 5 1 Computador Portátil
emprendedora

Patronaje de prendas y fichas técnicas 15 Operaria 1 1 Mesa de corte y portátil.

MAQUINARIA , INSUMOS ,
Unir mediante costuras la prenda 35 Modista 1 HERRAMIENTAS

Ajustes del pegado finales de la prenda 10 Operaria 2 1 Maquina fileteadora

colocacion de aplique , bordado o
34 Operaria 2 1 Portátil.
recamado de la prenda Trabajo visual y de tacto
realizado por la operaria
Control de Calidad 10 Gerente 1 El empaque de las prendas
cumpliendo la lista de chequeo
etiquetadas que iran a los
de control de calidad.
Empaque de prendas 5 Operario 1 1 clientes de diferentes partes
del país se realizará en bolsas
Gerente La entrega se realizará al
Entrega al cliente 1 1 Ecologicas.
emprendedora cliente en bolsas Ecologicas.

Total 120
Nota: El esquema solicitado requiere al menos los siguientes aspectos: Actividad del proceso, tiempo estimado de realización, cargos que participan en la actividad,
número de personas que intervienen por cargo, y equipo y máquinas utilizadas en el proceso (Capacidad de producción por máquina - Cantidad de producto / unidad
de tiempo). Sin embargo, si usted dispone de un análisis alternativo con la misma información, puede anexarlo.
* Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.
 BLUSAS
Actividad del Proceso *
Bien / Servicio: BLUSAS
Unidades a Producir: 1 BLUSA

Número de Equipos y maquinarias utilizadas.

Tiempo estimado de personas que Capacidad de producción por equipo
realización Cargos que participan en intervienen por (Cantidad de Producto / Unidad de
Actividad del Proceso (minutos/horas) la actividad cargo Tiempo)
Diseño y patronaje (REALIZACIÓN DE PROTOTIPOS:
GERENTE Computador con conexión a internet,
Fichas técnicas, compra de materiales, pre-costeo, 10 1
EMPRENDEDORA Impresora, programa de diseño, escáner,
patronaje, corte y confección.)
reglas, y materiales de papelería.
GERENTE
Escalado 5 1 COMPUTADOR TORRE
EMPRENDEDORA
Utensilios de papelería, mesa de corte,
Extendido 15 OPERARIA 1 1 maniquíes de drapeado, cortadora de
mano, cutter.
Utensilios de papelería, mesa de corte,
TRAZOS Y CORTE 14 OPERARIA 2 1 maniquíes de drapeado, cortadora de
mano, cutter.
Confección y colocación de apliques 40 MODISTA 1 Máquinas de coser industrial.

Etiquetado 5 OPERARIA 1 1 Insumos y herramientos

Plancha, y mesa desplanchado, reaget,
Control de calidad, planchado y empaque de prendas 5 OPERARIA 2 1 pulidores, marquilla, bolsas de empaque,
tarjeta de compra y ordenes de despacho.
Gerente La entrega se realizará al
Entrega al cliente 1 1
emprendedora cliente en bolsas Ecologicas.

Total 95
Nota: El esquema solicitado requiere al menos los siguientes aspectos: Actividad del proceso, tiempo estimado de realización, cargos que participan en la actividad,
número de personas que intervienen por cargo, y equipo y máquinas utilizadas en el proceso (Capacidad de producción por máquina - Cantidad de producto / unidad
de tiempo). Sin embargo, si usted dispone de un análisis alternativo con la misma información, puede anexarlo.
* Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.
 FALDAS
Actividad del Proceso *
Bien / Servicio: FALDAS
Unidades a Producir: 1 FALDA

Número de Equipos y maquinarias utilizadas.

Tiempo estimado de personas que Capacidad de producción por equipo
realización Cargos que participan en intervienen por (Cantidad de Producto / Unidad de
Actividad del Proceso (minutos/horas) la actividad cargo Tiempo)
Dseño y patronaje (REALIZACIÓN DE PROTOTIPOS: Computador con conexión a internet,
GERENTE
Fichas técnicas, compra de materiales, pre-costeo, 30 1 Impresora, programa de diseño, escáner,
EMPRENDEDORA
patronaje, corte y confección.) reglas, y materiales de papelería.
GERENTE
ESCALADO 20 1 COMPUTADOR TORRE
EMPRENDEDORA
Utensilios de papelería, mesa de corte,
EXTENDIDO 10 OPERARIA 1 1 maniquíes de drapeado, cortadora de
mano, cutter.
Utensilios de papelería, mesa de corte,
TRAZO Y CORTE 5 OPERARIA 1
maniquíes de drapeado, cortadora de
mano, cutter.
MAQUINARIA , INSUMOS ,
CONFECCION Y COLOCACIÓN DE APLIQUES 60 MODISTA 1
HERRAMIENTAS
MAQUINARIA , INSUMOS ,
CONFECCION 15 MODISTA 1
HERRAMIENTAS

ETIQUETADO 5 OPERARIA 1 Insumos y herramientas.

Trabajo visual y de tacto realizado por la
gerente cumpliendo la lista de chequeo de
GERENTE
CONTROL DE CALIDAD Y PLANCHADO 2 1 control de calidad.
EMPRENDEDORA
Gerente La entrega se realizará al
Entrega al cliente 1 1
emprendedora cliente en bolsas Ecologicas.

Total 148
Nota: El esquema solicitado requiere al menos los siguientes aspectos: Actividad del proceso, tiempo estimado de realización, cargos que participan en la actividad,
número de personas que intervienen por cargo, y equipo y máquinas utilizadas en el proceso (Capacidad de producción por máquina - Cantidad de producto / unidad
de tiempo). Sin embargo, si usted dispone de un análisis alternativo con la misma información, puede anexarlo.
* Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.
 Costo MO Directa

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Inicio
Costos de Mano de Obra Directa (MOD)
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Número meses
en el cargo Número de Número de Número de Número de
primer año ocupantes del Número de ocupantes del ocupantes del ocupantes del
Cargo operación cargo ocupantes del cargo cargo cargo cargo

Nómina
OPERARIA DE TRAZADO Y PATRONAJE 10.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
MODISTA 10.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
OPERARIA CREATIVA EN BORDADO Y RECAMADO 10.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

Subtotal Nómina
Número de Nro de jornales Nro de jornales Nro de jornales Nro de jornales Nro de jornales
Jornaleros anuales por anuales por anuales por anuales por anuales por
Cargo Contratados jornalero jornalero jornalero jornalero jornalero

Tipo de Jornalero y Actividad

Subtotal Jornales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Número meses
Contrato primer
Contrato año operación

Contrato de Servicios Mano de Obra Directa

Subtotal Contratos de Servicios MOD

Total Costo de Mano de Obra Directa

Factor Prestacional - Componentes

40 de 69
 Costo MO Directa
Pension 12.0%
ARL - riesgo II 1.0%
Parafiscales 9.0%
Prima de Servicios 8.3%
Cesantias 8.3%
Intereses sobre las cesantias 1.0%
Vacaciones 4.2%
Factor Prestacional Total 43.9%
Duración Proc Vr Unit Vr Unit Vr Unit Vr Unit Vr Unit
Producción * Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costo Unitario de Mano de Obra Directa por Producto
Costo Unitario MOD VESTIDOS 235.00 71,057.75 63,671.92 59,677.95 55,934.52 52,375.05
Costo Unitario MOD CAMISAS 120.00 36,284.81 32,513.32 30,473.85 28,562.31 26,744.70
Costo Unitario MOD BLUSAS 95.00 28,725.47 25,739.71 24,125.13 22,611.83 21,172.89
Costo Unitario MOD FALDAS 148.00 44,751.26 40,099.76 37,584.41 35,226.84 32,985.14
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total Unitario Promedio 44,250.36 39,769.91 37,275.26 34,937.08 32,713.81
* Especificar duración proceso productivo en una misma unidad de tiempo. Ej: Minuto/hombre/unid. producida =>

Vr Unit Vr Unit Vr Unit Vr Unit Vr Unit

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costo Total de Mano de Obra Directa por Producto
Costo Total MOD VESTIDOS 16,343,281.55 20,629,700.86 21,269,221.58 21,928,567.45 22,586,424.48
Costo Total MOD CAMISAS 10,885,441.92 13,265,434.12 13,676,662.58 14,100,639.12 14,523,658.29
Costo Total MOD BLUSAS 7,181,367.94 8,957,419.36 9,235,099.36 9,521,387.44 9,807,029.07
Costo Total MOD FALDAS 9,397,764.86 12,029,928.00 12,402,855.77 12,787,344.30 13,170,964.63
Costo Total MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Duración del Proceso de Producción por Unidad de Tiempo

Duración Procesos Producción VESTIDOS 235.00 54,050.00 76,140.00 83,754.00 92,129.40 101,342.34

41 de 69
 Costo MO Directa
Duración Procesos Producción CAMISAS 120.00 36,000.00 48,960.00 53,856.00 59,241.60 65,165.76
Duración Procesos Producción BLUSAS 95.00 23,750.00 33,060.00 36,366.00 40,002.60 44,002.86
Duración Procesos Producción FALDAS 148.00 31,080.00 44,400.00 48,840.00 53,724.00 59,096.40
Duración Procesos Producción 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Duración Procesos Producción 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Duración Procesos Producción 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Duración Procesos Producción 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Duración Procesos Producción 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Duración Procesos Producción 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Duración Total Proceso de Producción en Unidad de Tiempo 144,880.00 202,560.00 222,816.00 245,097.60 269,607.36

COMENTARIOS

RESUMEN Costos de Mano de Obra Directa (MOD) Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Cargo
Nómina
OPERARIA DE TRAZADO Y PATRONAJE 14,602,619 18,294,161 18,861,280 19,445,979 20,029,359
MODISTA 14,602,619 18,294,161 18,861,280 19,445,979 20,029,359
OPERARIA CREATIVA EN BORDADO Y RECAMADO 14,602,619 18,294,161 18,861,280 19,445,979 20,029,359
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Subtotal Nómina 43,807,856 54,882,482 56,583,839 58,337,938 60,088,076
Cargo 0 0 0 0 0
Jornales 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Subtotal Jornales 0 0 0 0 0
Contrato 0 0 0 0 0
Contrato de Servicios Mano de Obra Directa 0 0 0 0 0

42 de 69
 Costo MO Directa
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Subtotal Contratos de Servicios MOD 0 0 0 0 0
Total Costo de Mano de Obra Directa 43,807,856 54,882,482 56,583,839 58,337,938 60,088,076

43 de 69
 Otros Costos Fabricación

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Inicio
Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Valor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Otros Costos de Fabricación
Rubros
Dotaciones 507,000 507,000 522,717 538,921 555,089 571,742

Total Costos de Fabricación 507,000 522,717 538,921 555,089 571,742

Duración Proceso C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric

Producción * Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costo Unitario de Fabricación por Producto
Costo Unitario G VESTIDOS 235.00 822.37 588.20 588.20 588.20 588.20
Costo Unitario G CAMISAS 120.00 419.93 300.36 300.36 300.36 300.36
Costo Unitario G BLUSAS 95.00 332.45 237.78 237.78 237.78 237.78
Costo Unitario G FALDAS 148.00 517.92 370.44 370.44 370.44 370.44
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario Promedio de Otros Costos de Fabricación 512.12 378.78 355.02 332.43 311.27
 Gastos Admon y Ventas

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Inicio
Salarios Colaboradores Administración y Ventas
Factor Prestacional 43.9%
Número meses
en el cargo Número de
Cargos Primer Año de Operación primer año Ocupantes Salario Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
operación del Cargo Mensual
Administración
GERENTE EMPRENDEDOR 12.0 1.0 1,106,454 19,102,397 19,942,903 20,561,133 21,198,528 21,834,484
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Subtotal 1.0 1,106,454 19,102,397 19,942,903 20,561,133 21,198,528 21,834,484
Ventas
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Cargos Adicionales a partir del 2o Año Ventas
0 0 0 0
0 0 0 0
Subtotal 0.0 0 0 0 0 0
Total 1.0 19,102,397 19,942,903 20,561,133 21,198,528 21,834,484

Gastos de Administración
Rubros Valor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Sueldos a empleados de administración 19,102,397 19,942,903 20,561,133 21,198,528 21,834,484
ESCRITURA Y GASTOS NOTARIALES 280,000 280,000
MATRICULA MERCANTIL 384,000 384,000 395,904 408,177 420,422 433,035
GASTOS DE CONSTITUCIÓN Y LEGALIZACIÓN 250,000 250,000 0 0 0
HONORARIOS CONTADOR 400,000 4,800,000 4,948,800 5,102,213 5,255,279 5,412,938
SERVICIOS PUBLICOS 250,000 3,000,000 3,093,000 3,188,883 3,284,549 3,383,086
REGISTRO DE LA MARCA 900,000 900,000
Sistema de Seguridad Industrial / Plan de Emergencia 1,400,000 1,400,000
SEGURO TODO RIESGO 800,000 800,000 824,800 850,369 875,880 875,880
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
 Gastos Admon y Ventas

Total 30,916,397 29,205,407 30,110,774 31,034,659 31,939,422

 Gastos Admon y Ventas

Gastos de Ventas
Rubros % sobre Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas Valor
Sueldos a empleados de ventas 0 0 0 0 0
Gastos Fijos de Ventas
Estrategia de marketing digital (Comunnity y Pautas) 2,200,000 2,200,000 2,268,200 2,338,514 2,408,670 2,480,930
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Gastos Variables sobre Ventas
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Total 2,200,000 2,268,200 2,338,514 2,408,670 2,480,930
 Inversiones Fijas y Diferidas

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas. Inicio
Unidad Cantidad Precio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Inversiones Fijas
Infraestructura: Terrenos y Construcciones
Terrenos unidad 1 8,000,000 8,000,000
Construcciones y Edificios unidad 1 8,700,000 8,700,000
Adecuaciones y Mejoras unidad 1 5,100,000 5,100,000
Subtotal Infraestructura 21,800,000 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipos
Maquina de coser industrial tejido plano unidad 1 2,000,000 2,000,000
Maquina filetiadora industrial unidad 1 1,500,000 1,500,000
Maquina olajadora industrial unidad 1 1,500,000 1,500,000
Maquina botonadora unidad 1 1,200,000 1,200,000
Maquina presilladora unidad 1 1,200,000 1,200,000
Vaporizador industral unidad 1 150,000 150,000
Pies guias para maquina de coser industrial unidad 4 15,000 60,000

Subtotal Maquinaria y Equipos 7,610,000 0 0 0 0 0

 Inversiones Fijas y Diferidas

Muebles y Enseres
Excibidor burro ropa metalico unidad 3 50,000 150,000
Maniquí unidad 3 260,000 780,000
Repisas para exhibición unidad 4 55,000 220,000
Estanterías para exhibición y almacenado unidad 2 300,000 600,000
Sillas unidad 4 40,000 160,000
Ventilador de techo unidad 2 259,000 518,000
Lampara unidad 2 95,000 190,000
Escritorio unidad 1 200,000 200,000
Colgador de hilos unidad 1 50,000 50,000
Otros diferidos financiables no especificados unidad 2 430,000 430,000
Subtotal Muebles y Enseres 3,298,000 0 0 0 0 0
Equipo de Transporte y Carga

Subtotal Equipo de Transporte y Carga 0 0 0 0 0 0

Equipos Comunicaciones, Computación y Herramientas
Impresora EPSON unidad 1 900,000 900,000
Computador de mesa unidad 1 2,000,000 2,000,000
Celular con camara unidad 1 1,200,000 1,200,000
Computador portatil ASUS unidad 1 1,600,000 1,600,000

Subtotal Equipos de Comunicaciones, Computación y Herr 5,700,000 0 0 0 0 0

Total Inversiones Fijas 38,408,000 0 0 0 0 0

Inversión Diferida (Gastos Período Preoperativo )

Gastos Notariales unica inversión 1 280,000 280,000
Matrícula Mercantil anual 1 384,000 384,000
Gastos de Constitución unica inversión 1 250,000 250,000
Arrendamientos
 Inversiones Fijas y Diferidas

Nòmina Empleados (no incluye Gerente)

Nòmina Operarios mes 5 4,228,538 21,142,693
Nómina Gerente Emprendedor mes 5 1,536,543 7,682,718
Honorarios Contador mes 1 400,000 2,000,000
Servicios Públicos mes 5 300,000 1,500,000
Dotaciones anual 1 507,000 507,000
Sistema de Seguridad Industrial / Plan de Emergencia anual 1 1,400,000 1,400,000
Seguro Todo Riesgo anual 1 800,000 800,000
Publicidad y Mercadeo anual 1 2,200,000 2,200,000
Evento de Lanzamiento
Otros Diferidos Financiables No Especificados
Materia Prima unica inversión 1 19,403,589 19,403,589
HERRAMIENTAS VARIAS DE CONFECCION unica inversión 1 4,756,000 4,756,000
registro de marca unica inversión 1 900,000 900,000

Subtotal Otros Diferidos Financiables No Especificados 25,059,589

Otros Diferidos No Financiables No Especificados

Subtotal Otros Diferidos No Financiables 0

Total Inversión Diferida 63,206,000 0 0 0 0 0
Acreedores Gastos Anticipados(Var.) 63,206,000 0 0 0 0
Otros Activos
Otros Activos
 Capital de Trabajo

Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Capital de Trabajo
Cuentas por cobrar Descripción
Rotación Cartera Clientes días
Cartera Clientes $ 0 0 0 0 0 0
Cartera Clientes (Var.) $ 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar %
Provisión Cuentas por Cobrar $ 0 0 0 0 0
Provisión Período $ 0 0 0 0 0
Inventarios
Invent. Prod. Final Rotación días costo de ventas
Invent. Prod. Final $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Prod. Final Variación $ 0 0 0 0 0
Invent. Prod. en Proceso Rotación días costo producción
Invent. Prod. Proceso $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Prod. Proceso Variación $ 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima Rotación días costo MP consumida
Invent. Materia Prima $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima Variación $ 0 0 0 0 0
Total Inventario $ 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar $
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar (Variación) $ 0 0 0 0 0

Cuentas por Pagar

Cuentas por Pagar Proveedores días
Cuentas por Pagar Proveedores $ 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar Proveedores (Variación) $ 0 0 0 0 0
Acreedores Varios $
Acreedores Varios (Variación) $ 0 0 0 0 0
Otros Pasivos $
Otros Pasivos (Variación) $ 0 0 0 0 0
 Estructura de Capital

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.

Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Impuestos
Renta
Patrimonio $ 21,614,000 13,036,247 25,998,544 48,151,153 80,818,582 125,659,357
Renta Presuntiva sobre patrimonio Liquido % 3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%
Renta Presuntiva $ 648,420 391,087 779,956 1,444,535 2,424,557
Renta Liquida $ -8,577,753 19,346,712 33,063,597 48,757,356 66,926,529
Tarifa Impuesto de Renta % 33.00% 33.00% 33.00% 33.00% 33.00%
Impuestos por Pagar $ 0 6,384,415 10,910,987 16,089,927 22,085,755
Pago de Impuesto Renta $ 0 0 6,384,415 10,910,987 16,089,927
Estructura de Capital
Capital Socios $ 21,614,000 21,614,000 21,614,000 21,614,000 21,614,000 21,614,000
Capital Adicional Socios $ 0 0 0 0 0
Obligaciones Fondo Emprender $ 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000
Obligaciones Financieras $ 0 0 0 0
Patrimonio
Capital Social $ 21,614,000 21,614,000 21,614,000 21,614,000 21,614,000 21,614,000
Reserva Legal Acumulada $ 0 0 1,296,230 3,511,491 6,778,234
Utilidades Retenidas $ 0 -8,577,753 3,088,314 23,025,663 52,426,348
Utilidades del Ejercicio $ -8,577,753 12,962,297 22,152,610 32,667,428 44,840,775
PATRIMONIO $
Dividendos
Utilidades Repartibles $ 0 0 3,088,314 23,025,663 52,426,348
Dividendos % 0% 0% 0% 0% 0%
Dividendos $ 0 0 0 0 0
 Plan Inversión y Financiación
PLAN DE INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN PROYECTO

Proveedores Deuda Fondo Emprender *** Capital Emprendedor TOTAL

Inversiones Fijas * 0 0 18,508,000 19,900,000 38,408,000

Verificación Inversiones Fijas **
Terrenos 8,000,000 8,000,000
Construcciones y Edificios 8,700,000 8,700,000
Adecuaciones y Mejoras 5,100,000 5,100,000
Maquinaria y Equipo 7,610,000 7,610,000
Muebles y Enseres 3,298,000 3,298,000
Equipo de Transporte y Carga -
Equipos de Comunicaciones, Computación y Herramientas 2,500,000 3,200,000 5,700,000
Inversión Corriente (Capital de Trabajo) * 0 0 0 0 -
Verificación Inversión Corriente **
Efectivo -
Cuentas por cobrar -
Inventarios de Materia Primas -
Inventarios de Productos en Proceso -
Inventarios de Productos Terminados -
Inversión Diferida (Total Gastos durante Período Preoperativo) * 0 0 61,492,000 1,714,000 63,206,000
Verificación Inversión Diferida **
Gastos Notariales 280,000 280,000
Matrícula Mercantil 384,000 384,000
Gastos de Constitución 250,000 250,000
Arrendamientos -
Nòmina Empleados (no incluye Gerente) -
Nòmina Operarios 21,142,693 21,142,693
Nómina Gerente Emprendedor 7,682,718 7,682,718
Honorarios Contador 2,000,000 2,000,000
Servicios Públicos 1,500,000 1,500,000
Dotaciones 507,000 507,000
Sistema de Seguridad Industrial / Plan de Emergencia 1,400,000 1,400,000
Seguro Todo Riesgo 800,000 800,000
Publicidad y Mercadeo 2,200,000 2,200,000
Evento de Lanzamiento -
Otros Diferidos Financiables No Especificados 25,059,589 25,059,589
Otros Diferidos No Financiables -
TOTAL INVERSIONES 0 - 80,000,000 21,614,000 101,614,000
Verificación Total Inversiones ** - 80,000,000 21,614,000
* Hay que distribuir el valor total de las inversiones fijas, corriente y diferida (Columna H) en las fuentes de financiación según los rubros financiables de acuerdo al Reglamento del Fondo
** El valor de verificación debe coincidir con el valor de cada una de las inversiones (fijas, capital de trabajo y diferida) horizontalmente y con las fuentes de financiación verticalmente.
*** Tenga en cuenta para determinar los recursos máximos del Fondo Emprender el número de empleos generados por el proyecto.
Salario Mínimo Mensual Legal Vigente (1) 908,526
Monto Solicitado (2) 80,000,000
Indice Número de Salarios Solicitados (2/1) 88.05
 Márgenes por Productos

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

MÁRGENES POR PRODUCTOS
Producto VESTIDOS
Ingresos VESTIDOS 36,800,000 53,447,040 60,614,288 68,675,988 77,809,895
Costo Materia Prima Consumida VESTIDOS 15,651,500 22,731,694 25,780,014 29,208,756 33,093,521
Mano de Obra VESTIDOS 16,343,282 20,629,701 21,269,222 21,928,567 22,586,424
Margen $ VESTIDOS 4,805,218 10,085,645 13,565,052 17,538,665 22,129,949
Margen % VESTIDOS 13.1% 18.9% 22.4% 25.5% 28.4%
Producto CAMISAS
Ingresos CAMISAS 36,000,000 50,477,760 57,246,828 64,860,656 73,487,123
Costo Materia Prima Consumida CAMISAS 9,945,000 13,944,481 15,814,436 17,917,756 20,300,818
Mano de Obra CAMISAS 10,885,442 13,265,434 13,676,663 14,100,639 14,523,658
Margen $ CAMISAS 15,169,558 23,267,845 27,755,729 32,842,260 38,662,647
Margen % CAMISAS 42.1% 46.1% 48.5% 50.6% 52.6%
Producto BLUSAS
Ingresos BLUSAS 22,500,000 32,290,920 36,621,132 41,491,743 47,010,145
Costo Materia Prima Consumida BLUSAS 8,030,000 11,524,271 13,069,675 14,807,942 16,777,398
Mano de Obra BLUSAS 7,181,368 8,957,419 9,235,099 9,521,387 9,807,029
Margen $ BLUSAS 7,288,632 11,809,230 14,316,358 17,162,413 20,425,717
Margen % BLUSAS 32.4% 36.6% 39.1% 41.4% 43.4%
Producto FALDAS
Ingresos FALDAS 31,500,000 46,395,000 52,616,570 59,614,573 67,543,311
Costo Materia Prima Consumida FALDAS 8,173,200 12,037,956 13,652,246 15,467,995 17,525,238
Mano de Obra FALDAS 9,397,765 12,029,928 12,402,856 12,787,344 13,170,965
Margen $ FALDAS 13,929,035 22,327,116 26,561,468 31,359,234 36,847,109
Margen % FALDAS 44.2% 48.1% 50.5% 52.6% 54.6%
Producto
Ingresos 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
 Márgenes por Productos

Ingresos 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
RESUMEN Productos
Ingresos Productos 126,800,000 182,610,720 207,098,818 234,642,960 265,850,474
Costo Materia Prima Consumida Productos 41,799,700 60,238,402 68,316,372 77,402,449 87,696,975
Mano de Obra Productos 43,807,856 54,882,482 56,583,839 58,337,938 60,088,076
Margen $ Productos 41,192,444 67,489,836 82,198,607 98,902,573 118,065,423
Margen % Productos 32.5% 37.0% 39.7% 42.2% 44.4%
 MODELO FINANCIERO
ESTADO DE RESULTADOS ANUAL

Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 126,800,000 182,610,720 207,098,818 234,642,960 265,850,474
Devoluciones y rebajas en ventas 0 0 0 0 0
Materia Prima, Mano de Obra 85,607,556 115,120,884 124,900,211 135,740,387 147,785,051
Depreciación 3,505,600 3,505,600 3,505,600 3,505,600 3,505,600

Costos de Fabricación 507,000 522,717 538,921 555,089 571,742

Utilidad Bruta 37,179,844 63,461,519 78,154,085 94,841,884 113,988,081
Gasto de Administración 30,916,397 29,205,407 30,110,774 31,034,659 31,939,422
Gastos de Ventas 2,200,000 2,268,200 2,338,514 2,408,670 2,480,930
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Diferidos 12,641,200 12,641,200 12,641,200 12,641,200 12,641,200
Utilidad Operativa -8,577,753 19,346,712 33,063,597 48,757,356 66,926,529
Otros ingresos 0 0 0 0 0
Intereses 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos -8,577,753 19,346,712 33,063,597 48,757,356 66,926,529
Impuesto renta 0 6,384,415 10,910,987 16,089,927 22,085,755
Utilidad Neta Final -8,577,753 12,962,297 22,152,610 32,667,428 44,840,775

[Link] Página 56
 MODELO FINANCIERO
BALANCE GENERAL

Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo 0 7,569,047 43,062,559 85,888,540 139,881,709 206,865,111
Cuentas x Cobrar 0 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas x Cobrar 0 0 0 0 0
Inventarios Materias Primas e Ins 0 0 0 0 0 0
Inventarios de Producto en Proces 0 0 0 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras C x C 0 0 0 0 0
Total Activo Corriente: 0 7,569,047 43,062,559 85,888,540 139,881,709 206,865,111
Terrenos 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000
Construcciones y Edificios 8,700,000 8,265,000 7,830,000 7,395,000 6,960,000 6,525,000
Adecuaciones y mejoras 5,100,000 4,590,000 4,080,000 3,570,000 3,060,000 2,550,000
Maquinaria y Equipo de Operación 7,610,000 6,849,000 6,088,000 5,327,000 4,566,000 3,805,000
Muebles y Enseres 3,298,000 2,638,400 1,978,800 1,319,200 659,600 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Equipo de Oficina 5,700,000 4,560,000 3,420,000 2,280,000 1,140,000 0
Total Activos Fijos: 38,408,000 34,902,400 31,396,800 27,891,200 24,385,600 20,880,000
Total Activos Diferidos: 63,206,000 50,564,800 37,923,600 25,282,400 12,641,200 0
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 101,614,000 93,036,247 112,382,959 139,062,140 176,908,509 227,745,111
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuestos X Pagar 0 0 6,384,415 10,910,987 16,089,927 22,085,755
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contin 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000
PASIVO 80,000,000 80,000,000 86,384,415 90,910,987 96,089,927 102,085,755
Patrimonio
Capital Social 21,614,000 21,614,000 21,614,000 21,614,000 21,614,000 21,614,000
Reserva Legal Acumulada 0 0 0 1,296,230 3,511,491 6,778,234
Utilidades Retenidas 0 0 -8,577,753 3,088,314 23,025,663 52,426,348
Utilidades del Ejercicio 0 -8,577,753 12,962,297 22,152,610 32,667,428 44,840,775
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 21,614,000 13,036,247 25,998,544 48,151,153 80,818,582 125,659,357
PASIVO + PATRIMONIO 101,614,000 93,036,247 112,382,959 139,062,140 176,908,509 227,745,111
- - - - - -
 MODELO FINANCIERO
FLUJO DE CAJA ANUAL
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional -8,577,753 19,346,712 33,063,597 48,757,356 66,926,529
Depreciaciones 3,505,600 3,505,600 3,505,600 3,505,600 3,505,600
Amortización Diferidos 12,641,200 12,641,200 12,641,200 12,641,200 12,641,200

Provisiones 0 0 0 0 0
Impuestos 0 0 -6,384,415 -10,910,987 -16,089,927
Neto Flujo de Caja Operativo 7,569,047 35,493,512 42,825,982 53,993,169 66,983,402
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Materias Primas e insumos 0 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0 0
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0

Variación Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0 0

Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0
Variación del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0
Inversión en Terrenos -8,000,000 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones -8,700,000 0 0 0 0 0
Inversión en Adecuaciones y Mejoras -5,100,000 0 0 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -7,610,000 0 0 0 0 0
Inversión en Muebles -3,298,000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina -5,700,000 0 0 0 0 0

Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0 0

Inversión Activos -38,408,000 0 0 0 0 0
Inversión Diferida -63,206,000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Inversión -101,614,000 0 0 0 0 0
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 80,000,000
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0 0 0
Dividendos Pagados 0 0 0 0 0
Capital 21,614,000 0 0 0 0 0
Otros Ingresos No Operacionales 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento 101,614,000 0 0 0 0 0

Neto Periodo 0 7,569,047 35,493,512 42,825,982 53,993,169 66,983,402

Saldo anterior 0 7,569,047 43,062,559 85,888,540 139,881,709
Saldo siguiente 0 7,569,047 43,062,559 85,888,540 139,881,709 206,865,111
 Producción

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costos Variables Unitarios

Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 42,221.9 43,651.0 45,004.2 46,354.3 47,745.0
Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 44,250.36 39,769.91 37,275.26 34,937.08 32,713.81
Materia Prima y M.O. $ / unid. 86,472.3 83,420.9 82,279.5 81,291.4 80,458.8

Costos Producción Inventariables

Unidades Producidas Estimadas 990 1,380 1,518 1,670 1,837
Compras Materia Prima 41,799,700 60,238,402 68,316,372 77,402,449 87,696,975
Costo de la Materia Prima Consumida (CMPC) 41,799,700 60,238,402 68,316,372 77,402,449 87,696,975
Materia Prima de lo vendido $ 41,799,700 60,238,402 68,316,372 77,402,449 87,696,975
Mano de Obra $ 43,807,856 54,882,482 56,583,839 58,337,938 60,088,076
Costo MP + MO (de lo vendido) $ 85,607,556 115,120,884 124,900,211 135,740,387 147,785,051
Depreciación $ 3,505,600 3,505,600 3,505,600 3,505,600 3,505,600
Costos de Fabricación 507,000 522,717 538,921 555,089 571,742
Costo de Manufactura 89,620,156 119,149,201 128,944,732 139,801,076 151,862,393
Costo de Producción 89,620,156 119,149,201 128,944,732 139,801,076 151,862,393
Total Costo de Ventas $ 89,620,156 119,149,201 128,944,732 139,801,076 151,862,393
Margen Bruto $ 29.32% 34.75% 37.74% 40.42% 42.88%
 MODELO FINANCIERO
Salidas
Supuestos Macroeconómicos Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Variación Anual IPC 4.40% 3.10% 3.10% 3.00% 3.00%
Devaluación 4.40% 4.58% 4.50% 4.34% 4.47%
Variación PIB 2.60% 2.90% 3.80% 3.90% 4.00%
DTF ATA 6.54% 4.62% 4.65% 4.70% 4.50%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 3.3% 3.1% 3.0% 3.0%
Variación Cantidades vendidas N.A. 39.4% 10.0% 10.0% 10.0%
Variación costos de producción N.A. 32.9% 8.2% 8.4% 8.6%
Variación Gastos Administrativos N.A. -5.5% 3.1% 3.1% 2.9%
Rotación Cartera (días) 0 0 0 0 0
Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0 0
Rotación inventarios (días del Costo de Ventas) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente N.A. 6.7 7.9 8.7 9.4
Prueba Acida 0.0 6.7 7.9 8.7 9.4
Rotación cartera (días de ventas), 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Rotación Inventarios (días del Costo de Ventas) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Rotacion Proveedores (días del Costo de MP Consumida) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Nivel de Endeudamiento Total 86.0% 76.9% 65.4% 54.3% 44.8%
Concentración Corto Plazo 0 0 0 0 0
Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad Operacional -6.8% 10.6% 16.0% 20.8% 25.2%
Rentabilidad Neta -6.8% 7.1% 10.7% 13.9% 16.9%
Rentabilidad Patrimonio -65.8% 49.9% 46.0% 40.4% 35.7%
Rentabilidad del Activo -9.2% 11.5% 15.9% 18.5% 19.7%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación -8,577,753 19,346,712 33,063,597 48,757,356 66,926,529
Impuestos 0 0 6,384,415 10,910,987 16,089,927
Utilidades después de impuestos -8,577,753 19,346,712 26,679,182 37,846,369 50,836,602
Depreciac + Amortizac + Agotamiento + Provisiones 16,146,800 16,146,800 16,146,800 16,146,800 16,146,800
Flujo de Inversión -101,614,000 0 0 0 0 20,880,000
Flujo de Financiación 101,614,000 0 0 0 0 0
Flujo de caja para evaluación -101,614,000 7,569,047 35,493,512 42,825,982 53,993,169 87,863,402
Tasa de descuento Utilizada 10% 10% 10% 10% 10%
Factor 1.00 1.10 1.21 1.33 1.46 1.61
Flujo de caja descontado -101,614,000 6,880,951 29,333,481 32,175,794 36,878,061 54,556,260
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el
10%
emprendedor
TIR (Tasa Interna de Retorno) 25.00%
VAN (Valor actual neto) 58,210,547
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 2.23
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase
2 mes
de implementación).en meses
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo
en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 78.73%

Periodo en el cual se plantea la primera expansión del

36 mes
negocio ( Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión
72 mes
del negocio ( Indique el mes )
 MODELO FINANCIERO
AMORTIZACIONES OBLIGACIONES FINANCIERAS

Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Deuda
DTF T.A. + puntos 16.54% 14.62% 14.65% 14.70% 14.50%
DTF EA 18.40% 16.06% 16.10% 16.16% 15.92%
Nueva Deuda Final año 0 0 0 0 0 0

Saldo Deuda Final

0 Obligación 0 0 0 0 0 0 0
1 Obligación 1 0 0 0 0 0 0
2 Obligación 2 0 0 0 0 0 0
3 Obligación 3 0 0 0 0 0 0
4 Obligación 4 0 0 0 0 0 0
5 Obligación 5 0 0 0 0 0 0
Total Saldo Deuda 0 0 0 0 0 0
Amortización Deuda
0 Obligación 0 0 0 0 0 0 0
1 Obligación 1 0 0 0 0 0 0
2 Obligación 2 0 0 0 0 0 0
3 Obligación 3 0 0 0 0 0 0
4 Obligación 4 0 0 0 0 0 0
5 Obligación 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización 0 0 0 0 0 0
Total Intereses
0 Obligación 0 0 0 0 0 0 0
1 Obligación 1 0 0 0 0 0 0
2 Obligación 2 0 0 0 0 0 0
3 Obligación 3 0 0 0 0 0 0
4 Obligación 4 0 0 0 0 0 0
5 Obligación 5 0 0 0 0 0 0
Total Intereses 0 0 0 0 0 0

[Link] Página 61
 MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES

Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Inversiones al inicio del período
PAGG 0% 0% 0% 0% 0%
Terrenos 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 0 0 0 0 0

[Link] Página 62
 MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES

Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Inversiones al inicio del período
Construcciones 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación período 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi Depreciación 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación Acumulada 0 0 0 0 0

[Link] Página 63
 Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inversiones al inicio del período
Adecuaciones y Mejoras 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación período 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi Depreciación 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación Acumulada 0 0 0 0 0
 MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES

Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Inversiones al inicio del período
Maquinaria y Equipo 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación período 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi Depreciación 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación Acumulada 0 0 0 0 0

[Link] Página 65
 MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES

Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Inversiones al inicio del período
Muebles 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación período 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi Depreciación 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación Acumulada 0 0 0 0 0

[Link] Página 66
 MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES

Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Inversiones al inicio del período
Transporte 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación período 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi Depreciación 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación Acumulada 0 0 0 0 0

[Link] Página 67
 MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES

Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Inversiones al inicio del período
Oficina 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación período 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi Depreciación 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación Acumulada 0 0 0 0 0

[Link] Página 68
 MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gastos durante el período Inicio
Permanentes 63,206,000 0 0 0 0 0
Axi
0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
0 Inversión 0 63,206,000 63,206,000 63,206,000 63,206,000 63,206,000 63,206,000
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 63,206,000 63,206,000 63,206,000 63,206,000 63,206,000 63,206,000
Amortización
0 Inversión 0 12,641,200 12,641,200 12,641,200 12,641,200 12,641,200
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización período 0 12,641,200 12,641,200 12,641,200 12,641,200 12,641,200
Axi Amortización
0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Axi Amortización 0 0 0 0 0 0
Amortización Acumulada
0 Inversión 0 12,641,200 25,282,400 37,923,600 50,564,800 63,206,000 63,206,000
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización Acumulada 12,641,200 25,282,400 37,923,600 50,564,800 63,206,000 63,206,000

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