ANÁLISIS

1. FORMATO PARA

P/T
DIANA ROJAS , JOACK RUIZ
Preparó
Y ABRAHAN HERRERA

EDWIN GOMEZ Y
Revisó
GERARTDO ARENAS
Fecha Auditoría 8/27/2023

Cliente:
Nit:

Auditoría
Sección del trabajo:
Período

Actividades Iva:

Actividades ICA:

Observaciones
Cambio de razón social

Cambio de objeto social

Cambio de domicilio social

Cambio de Representante L.

Cambio de revisoría fiscal

Cambio de contador

DATOS GENERALES

Nombre o razón social

Dirección fiscal

Representante legal RICARDO ERNESTO CEBA

Primer suplente
Segundo suplente
Personas autorizadas,
RICARDO ERNESTO CEBA
ante la DIAN, para firmar las declaraciones
YESITH NATERA C
tributarias

Revisoría fiscal (p) KARINA GOMEZ MOLINA

Acta de nombramiento N° 10

Revisoría fiscal (s)

Acta de nombramiento N°

Contador de la
YESITH NATERA CASTRO
empresa

2. FORMATO PARA

P/T

DIANA ROJAS , JOACK RUIZ

Preparó
Y ABRAHAN HERRERA
 EDWIN GOMEZ Y
Revisó
GERARDO ARENAS
Fecha Auditoría 8/27/2023

Cliente:
Nit:

Auditoría
Sección del trabajo:
Período

Persona jurídica
Clase de contribuyente
Persona natural

Código - Personas Jurídicas

Administración
Otros Domicilios

Anónima o
1
Asimilada
Limitada o
2
Asimilada
Clase de sociedad
Entidad sin
6
Ánimo de lucro
Empresa
7
Unipersonal

Contribuyente
Clase de declarante
No contribuyente

Código departam
Clase de municipio
0
AGENTE RETENEDOR

En impuesto de: A partir de:

Renta X

Impuestos a las ventas X

Industria Comercio y
X
Avisos

DATOS PARA RENTA Y COMPLEMENTARIOS

Escritura de N° 1 de
constitución
N° de
Última reforma E.P

Fecha registro único tributario (RUT) 8/17/2012

ACTIVIDAD ECONÓMICA

Clasificación Actividades realizadas por el

contribuyente

Actividad principal (la

4659
de mayores ingresos)

Actividad secundaria
(en orden del volumen 3313
de ingresos)
 Otras actividades

3. FORMATO PARA

P/T

DIANA ROJAS , JOACK RUIZ

Preparó
Y ABRAHAN HERRERA

EDWIN GOMEZ Y
Revisó
GERARDO ARENAS
Fecha Auditoría 8/27/2023

Cliente:
Nit:

Auditoría
Sección del trabajo:
Período

DATOS PARA IMPUESTOS A LAS VENTAS

DATOS DE INSCRIPCIÓN EN LA DIAN

No. De Radicación

Fecha de iniciación
operaciones
Fecha inscripción del
RUT

Registro como
exportador
Régimen Común X

Número de
1
establecimientos

Facturación Talonario Computador

Autorización Fecha
Facturación Resolución N° Fecha
Fecha

Registro como Fecha de

EXPORTADOR inscripción

Registro como Fecha de

PRODUCTOR inscripción

ACTIVIDADES PARTIDA ARANCELARIA

REALIZADAS POR EL
CIÓN
CRIP
DES

RESPONSABL E CÓDIGO

ACTIVIDADES EXCLUIDAS Y/O EXENTAS

4135
4135

ACTIVIDADES GRAVADAS

4. FORMATO PARA
 P/T
Preparó
Revisó
Fecha Auditoría

Cliente:
Nit:

Auditoría
Sección del trabajo:
Período

REGI
Licencias,
permisos y Registro No. Entidad
PATENTES

PARAFISCALES Entidad Fecha

dd

Caja de compensación,
fam, etc

ARP
EPS 1
2
3

Fondo de Pensión 1
2
3

Fondo de cesantía 1
 2
3

5. FORMATO PARA

P/T
Preparó
Revisó
Fecha Auditoría

Cliente:
Nit:

Auditoría
Sección del trabajo:
Período

DATOS PAR
PARA IMPUESTO DE INDUSTRIA, COMERCIO, AVISOS Y TABL
DATOS DE INSCRIPCIÓN

# radicación Fecha de inscr

Fecha de iniciación

Fecha de
registro de RIT

Período de declaración Anual Bimestral

Régimen Común Simplificado

Número de establecimientos

ACTIVIDAD ECONÓMICA
CÓDIGO ACTIVIDAD
DESCRIPCIÓN
 DESCRIPCIÓN
ANTERIOR ACTUAL
PRINCIPAL:

OTRAS ACTIVIDADES

PARA IMPUESTO DE INDUSTRIA, COMERCIO, AVISOS Y TABLEROS

Municipio
Fecha de registro
Período de la
Anual Bmest
declaración

ACTIVIDAD ECONÓMICA

DESCRIPCIÓN

Principal
Otras actividades
1
2
3

Municipio
Fecha de
registro
Período de
Anual Bimestral
la declaración

ACTIVIDAD ECONÓMICA

DESCRIPCIÓN

Principal
Otras actividades
1
2
 6. FORMATO PA

P/T
Preparó
Revisó
Fecha Auditoría

Cliente:
Nit:

Auditoría
Sección del trabajo:
Período

DATOS PARA REGISTRO MERCANTIL

Municipio
Fecha de
registro
Dirección comercial
Principal
ACTIVIDAD ECONÓMICA
DESCRIPCIÓN

Actividad o proceso Producto o servicio

Principal
Otras actividades
1
2

Municipio

Fecha de registro

Dirección comercial
 Sucursal /
Principal
agencia

ACTIVIDAD ECONÓMICA
DESCRIPCIÓN
Característi
Actividad o proceso Producto o servicio
cas
Principal
Otras actividades
1
2

Municipio
Fecha de
registro
Dirección comercial
Principal Sucursal
ACTIVIDAD
ECONÓMICA
DESCRIPCIÓN
Producto o
Actividad o proceso
servicio
Principal
Otras actividades
1
2
 ANÁLISIS TRIBUTARIO DEL CLIENTE

1. FORMATO PARA ANÁLISIS TRIBUTARIO DEL CLIENTE

NA ROJAS , JOACK RUIZ

ABRAHAN HERRERA

EDWIN GOMEZ Y
ERARTDO ARENAS
8/27/2023

RICARDO ESNESTO CEBALLOS SUAREZ

900,546,977

FISCAL
IVA - RENTA - ICA
2022

Comerciales
Industriales
Servicio

Comerciales
Industriales
Servicio

Desde:

Desde:

Desde:
 Desde:

Desde:

Desde:

LUXO MEDICA S.A.S. Nit

CL 85 No 47 - 61 OF 2K Teléfono

RICARDO ERNESTO CEBALLOS SUAREZ c.c.

c.c.
c.c.
c.c.
RICARDO ERNESTO CEBALLOS SUAREZ c.c.
YESITH NATERA CASTRO c.c.
c.c.

MEZ MOLINA T.P 123456-T

Entidad CAMARA DE COMERCIO Fecha de registro

T.P
Entidad Fecha de registro

De: BARRANQUILLA
T.P

2. FORMATO PARA ANÁLISIS TRIBUTARIO DEL CLIENTE

NA ROJAS , JOACK RUIZ

ABRAHAN HERRERA
 EDWIN GOMEZ Y
GERARDO ARENAS
8/27/2023

LUXO MEDICA S.A.S.

900,546,977

FISCAL

2022

Grande
X
contribuyente
Nacional

Grandes
Contribuyentes
Administración

Empresa industrial y
comercial del estado o 3
sociedad de economía mixta

C1 x

C2

Código departamental
8
A partir de: En impuesto de:

Not. CAMARA DE COMERCIO DE BOGOTA De

Not. De

DIAN 2-
Impuestos de Barranquilla Fecha de cierre

Clasificación Tributaria
Anterior
Descripción Código

05
Impto. renta y compl. régimen ordinar -
07
Retención en la fuente a título de rent -
09
Retención en la fuente en el impuesto -
Ventas regimen común -
11
Informante de exogena -
14
 3. FORMATO PARA ANÁLISIS TRIBUTARIO DEL CLIENTE

NA ROJAS , JOACK RUIZ

ABRAHAN HERRERA

EDWIN GOMEZ Y
GERARDO ARENAS
8/27/2023

LUXO MEDICA S.A.S.

900,546,977

FISCAL

2022

Fecha de Inscripción

17 Agosto 2012

17 Agosto 2012
 Simplificado

16 Julio 2015

putador Documento equiva

Rango
autorizado

ACTIVIDAD TRIBUTARIA
CIÓN
CRIP
DES

CÓDIGO

exento
excluido

4. FORMATO PARA ANÁLISIS TRIBUTARIO DEL CLIENTE.

 REGISTRO E INSCRIPCIONES
Fecha

dd mm aa

Fecha Entidad
mm aa

4
5
6

4
5
6

4
 5
6

5. FORMATO PARA ANÁLISIS TRIBUTARIO DEL CLIENTE.

DATOS PARA IMPUESTOS TERRITORIALES

OMERCIO, AVISOS Y TABLEROS
INSCRIPCIÓN
CANCELACIÓN DE RE
Fecha de inscripción

Fecha de
terminación de
operaciones

Acta liquidación
Resolución
Bimestral Anticipos cancelando
registro como
lificado responsable del
ICA

D ECONÓMICA

TARIFA VIGENTE AÑO GRAVABLE 201___

 TARIFA VIGENTE AÑO GRAVABLE 201___

AVISOS Y TABLEROS
Departamento
Fecha clausura

Cuatrimestral Nº de establecim

CÓDIGO ACTIVIDAD
ANTERIOR ACTUAL

Departamento

Fecha de clausura

cuatrimestral Número de establecimientos

CÓDIGO ACTIVIDAD
ANTERIOR ACTUAL
 6. FORMATO PARA ANÁLISIS TRIBUTARIO DEL CLIENTE.

Departamento

Fecha de clausura

Matrícula mercantil
Sucursal

Características Uso o destino

Departamento

Fecha de clausura

Matrícula
mercantil
 Nº de establecimientos

D ECONÓMICA

Uso o Código
destino

Departamento

Fecha de clausura

Matrícula mercantil
Nº establecimientos

Características Uso o destino

LIENTE

NESTO CEBALLOS SUAREZ

Trabajo

Área:
Análisis de: TRIBUTARIO

Sí No
X
X
X

Sí No
X
X
X
 900,546,977
3167172782

72,261,185

72,261,185
1,042,996,171

123456-T c.c. 32,758,998

e registro
13-Mar-19

c.c.
e registro

112233-T c.c. 1,042,996,171

LIENTE
O MEDICA S.A.S.
Trabajo

Área:
Análisis de: TRIBUTARIO

c.c

Personas
Naturales
Código

Sociedad o entidad
extranjera con 8
domicilio en Colombia

Sociedad o entidad
extranjera sin domicilio 9
en Colombia

C3
Régimen tributario
especial

Código municipal
0 0 1
 A partir de:

Domicilio Social CR 13 93
67 OF 308
Domicilio Social

Fecha de cierre

icación Tributaria
Actual
Descripción Código
05
Impto. renta y compl. régimen ordinar - 07
Retención en la fuente a título de rent -
Retención en la fuente en el impuesto - 09
Obligado aduanero - 10
Informante de exogena -
Impuesto sobre las ventas IVA - 14
Facturador electrónico - 48
Informante de Beneficiarios Finales - 52
55
LIENTE

O MEDICA S.A.S.
Trabajo

Área:
Análisis de: TRIBUTARIO

CANCELACIÓN DE REGISTRO
ANTE LA DIAN

Fecha de terminación
Fecha
de operaciones
Acta liquidación
N°
sociedad
Resolución DIAN
N°
cancelado registro
como responsable del
IVA
 cancelado registro
como responsable del
IVA Fecha

Documento equivalente
Del N°
Del N°
Del N°

Última renovación
(anual)

TARIFA VIGENTE EN
2018_______

% 30
10

%
%

LIENTE.
 Trabajo

Área:
Análisis de:

Fecha
Última renovación
dd mm aa

Fecha
dd mm aa
LIENTE.

Trabajo

Área:
Análisis de:

CANCELACIÓN DE REGISTROS

Fecha

Nº

Nº

Fecha
TARIFA VIGENTE AÑO GRAVABLE 201____

TARIFA VIGENTE
AÑO GRAVABLE 200
E.

Trabajo

Área:
Análisis de:

Nº establecimientos

Uso o destino Código

Código
 EJEMPL
PLANEACIÓN DE AUDITORÍA
ANÁLISIS DEL PERFIL DEL CLIENTE

ALCANCE NIA210, NIA 220

Sección A ASPE
N° CONCEPTO
1 Tipo de empresa SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA
1.1 Direccion CL 85 No 47 - 61 OF 2K
2 Nombre de la organización LUXO MEDICA SAS
Estructura organizacional

ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS

AUDI TORÍA INTERNA

SUBGERENCIA SUBGERENCIA
ADMINISTRATIVA DE PRODUCCIÓN

Área de Gestión del

Área de Diseño
Talento Humano

Área de Sistemas Área de Fabricación

3 Área de Compras
Área de Control
de Calidad

Área de
Almacenamiento
 Organigrama

4 Domicilio BARRANQUILLA
Persona a la que se debe dirigir la
5 propuesta RICARDO ERNESTO CEBALLOS SUAREZ

5 Persona a la que se debe dirigir la propuesta

 EJEMPLO SAS
ACIÓN DE AUDITORÍA
EQUIPO DE AUDITORÍA
ELABORÓ:
REVISÓ:
APROBÓ:
FECHA:
ASPECTOS GENERALES
RESPUESTA
CIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADASA
85 No 47 - 61 OF 2K
XO MEDICA SAS

ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS

AUDITORÍA EXTERNA

GERENCIA GENERAL

SUBGERENCIA DE SUBGERENCIA
COMERCIALIZACIÓN FINANCIERA

Área de Contabilidad
Área de Ventas
y Costos

Área de Distribución Área de Crédito

y Despacho y Cobranzas

Área de Tesorería
RRANQUILLA

CARDO ERNESTO CEBALLOS SUAREZ

a la que se debe dirigir la propuesta

QUIPO DE AUDITORÍA
DIANA ROJAS Y JOACK RUIZ
EDWIN GOMEZ Y ABRAHAN HERRERA
GERARDO ARENAS
27-Aug-23

ESPUESTA

SUBGERENCIA
FINANCIERA

rea de Contabilidad
y Costos

Área de Crédito
y Cobranzas

Área de Tesorería
 PLANEACIÓN DE AUDITORÍA
ANÁLISIS DEL PERFIL DEL CLIENTE

ALCANCE NICC1

Sección A1 EXTRACTO DE ESCRITURA PÚBLICA

6.1 Fecha de constitución de la organización

OBJETO SOCIAL: La sociedad tendrá

principal COMERCIALIZACION DE EQ
cualquier otra actividad económica
6.2 Objeto social extranjero. La sociedad podrá lleva
de cualquier naturaleza que ellas fu
así como cualesquiera actividades s
permitan facilitar o desarrollar el co

6
6.3 Duración de la sociedad Duracion indefinida

6.4 Representante legal Ricardo Ernesto Ceballos Suarez

6.5 Enajenación de acciones

6.6 Disolución de la sociedad

Sección B PROPIETA
NOMBRE
Ricardo Ernesto Ceballos Suarez

7 Nombre de los principales accionistas

8 Estructura del capital social Capital propio

9 Concentración del capital social 100% Nacional

Sección C PRODUCTOS Y M
 Equipos dicos esteticos, FIXER CLAS
TENSAMAX, LIFT-!N, DEFINEX, RETR

Principales productos que produce y comercializa la

10
Compañía

11 Estructura de costos

12 Principal mercado de acción de la Compañía Actividades inmobiliarias realizadas

cormecial inventarios permanentes o periodicos

ventas netas 100

menos costo venta

 AUDITORÍA
EQUIPO DE AUDITORÍA
ELABORÓ: DIANA ROJAS Y JOACK RUIZ
REVISÓ: EDWIN GOMEZ Y ABRAHAN HERRERA
APROBÓ: GERARDO ARENAS
FECHA: 8/27/2023
TRACTO DE ESCRITURA PÚBLICA DE CONSTITUCIÓN N° 0213

JETO SOCIAL: La sociedad tendrá como objeto

ncipal COMERCIALIZACION DE EQUIPOS MEDICOS Así mismo, podrá realizar
lquier otra actividad económica lícita tanto en Colombia como en el
ranjero. La sociedad podrá llevar a cabo, en general, todas las operaciones,
cualquier naturaleza que ellas fueren, relacionadas con el objeto mencionado,
como cualesquiera actividades similares, conexas o complementarias o que
mitan facilitar o desarrollar el comercio o la industria de la sociedad

racion indefinida

ardo Ernesto Ceballos Suarez

PROPIETARIOS
NOMBRE N° DE ACCIONES VALOR DEL APORTE
ardo Ernesto Ceballos Suarez 2,500 $ 50,000,000

pital propio

0% Nacional

PRODUCTOS Y MERCADEO
uipos dicos esteticos, FIXER CLASICO, FIXER DV9, HYDRASH, DEPILASH, REMOVALL TRIO, COLORMAX, FRACLIGHT,
NSAMAX, LIFT-!N, DEFINEX, RETRACTION

tividades inmobiliarias realizadas con bienes propios o arrendados.

 CLASIFICACION DEL PATRIMON

SUPERAVID
DE CAPITAL

EJEMPLO
SE CREA SOCIEDAD
DOCUMIENTO PRIVADO SAS
COMPOSICION ACCIONARIA VIGENTE 1105
LIBRO ACCIONES 3115
DEBITO
ACTIVO 33

34

38
ASIFICACION DEL PATRIMONIO 1105 1000000

SUPERAVID
GANADO
juan 311501 300
xl 311502 500
CREA SOCIEDAD pb 3 200
1000

36 UTULIDAD
37 UTILIDA ACUMULDAD el sus conta rpionaahf da fe pubilica de la com

juan p 300 acciones v nominal 1000 c

 0.3
0.5
0.2

aahf da fe pubilica de la comnnfnw

0 acciones v nominal 1000 con una particpa

 MEDICHOCO IPS
EL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO A DICIEMBRE 31 DE 2021 VRS 20
VARIACION
ACTIVOS 2,022 2,021 Absoluta
Activos Corrientes
11 Efectivo y equivalentes 7,929,051 14,203,699 -6,274,648
1105 Caja 1,235,000 3,250,680 -2,015,680
1110 Banco 6,694,051 10,953,019 -4,258,968
13 Deudores 66,357,606 42,652,784 23,704,822
1305 Cartera de clientes 66,357,606 42,652,784 23,704,822
1380 Otros Deudores 218,000 218,000 0
1330 Anticipos 550,000 50,000 500,000
1355 Anticipos de impuestos 101,724,620 213,221,313 -111,496,693
Total Activos Ctes. 176,779,277 270,345,796 -93,566,519
Activos Fijos:

15 Propiedad planta y equipo

1524 Equipo de Oficina 13,216,518 13,216,518 0
1528 Equipo de Computacion y comunic 27,198,591 26,899,591 299,000
1532 Equipo Medico-Cientifico 21,853,800 17,013,800 4,840,000
1592 Menos depreciacion -42,042,555 -35,061,663 -6,980,892
Total Activos Fijos 20,226,354 22,068,246 -1,841,892
Otros activos Intangibles
Total Otros Activos 0 0
TOTAL ACTIVOS 197,005,631 292,414,042 -95,408,411

2 Pasivos Corrientes:
21 Obligaciones financieras 0 5,016,765 -5,016,765
2105 Bancos nacionales 0 3,058,562 -3,058,562
2110 Bancos del exterior 1,958,203 -1,958,203
22 Proveedores 42,198,270 65,013,768 -22,815,498
2205 Nacionales 42,198,270 65,013,768 -22,815,498
23 Cuentas por pagar 11,240,411 23,873,449 -12,633,038
2320 A contratistas 6,768,035 11,639,765 -4,871,730
2335 Honorarios 819,026 6,963,148 -6,144,122
2335 Costos y gastos por pagar 3,653,350 5,270,536 -1,617,186
26 Pasivos estimados y provisiones 4,290,708 5,593,321 -1,302,613
2610 Obligaciones laborales 4,290,708 5,593,321 -1,302,613
Total Pasivos Corrientes 57,729,389 99,497,303 -41,767,914

23 Pasivos A Largo Plazo:

2380 Financieras 0 24,138,032 -24,138,032
Total Pasivos Largo Plazo 0 24,138,032 -24,138,032
Total Pasivos 57,729,389 123,635,335 -65,905,946
 Pateimonio
3 Patrimonio
3105 Capital suscrito 100,000,000 100,000,000 0
3305 Reservas obligatorias 8,543,022 8,882,813 -339,791
3605 Resultado del Ejercicio -7,565,416 21,467,550 -29,032,966
3805 Superavit por revaluacion 38,298,636 38,428,344 -129,708
Total Patrimonio 139,276,242 168,778,707 -29,502,465
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 197,005,631 292,414,042 -95,408,411

Juliette Navas
Gerente Contador Publico TP 5125-6
A DICIEMBRE 31 DE 2021 VRS 2022.
VARIACION
Relativa Materialidad e inmaterialidad

-79.1% Inmaterialidad
-163.2% Inmaterialidad
-63.6% Inmaterialidad
35.7% Materialidad
35.7% Materialidad
0.0% Materialidad
90.9% Materialidad
-109.6% Inmaterialidad
-52.9% Inmaterialidad

0.0% Materialidad
1.1% Materialidad
22.1% Materialidad
16.6% Materialidad
-9.1% Inmaterialidad

-48.4% Inmaterialidad

-100.0% Inmaterialidad
-100.0% Inmaterialidad
-100.0% Inmaterialidad
-54.1% Inmaterialidad
-54.1% Inmaterialidad
-112.4% Inmaterialidad
-72.0% Inmaterialidad
-750.2% Inmaterialidad
-44.3% Inmaterialidad
-30.4% Inmaterialidad
-30.4% Inmaterialidad
-72.4% Inmaterialidad

-100.0% Inmaterialidad
-100.0% Inmaterialidad
-114.2% Inmaterialidad
 0.0% Materialidad
-4.0% Inmaterialidad
383.8% Materialidad
-0.3% Inmaterialidad
-21.2% Inmaterialidad
-48.4% Inmaterialidad

dor Publico TP 5125-6