ELABORAR
DATOS GENERALES
PLANEACION FINANCIERA
ESTUDIO DE MERCADO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 1. ELABORACION DE PRESUPUESTOS
PRECIO UNITARIO 63,900 SEGUNDA UNIDAD: SEGUNDA UNIDAD:
INFLACION 9.50% 9.60% 9.70% 9.70% Presupuesto de Ingreso Presupuesto de Gasto Financiero
N° UNIDADES A VENDER 71,200 Presupuesto de Costo Presupuesto de Inversion y KW
INCREMENTO 13% 16% 16% 20% Presupuesto de Gasto Admon Presupuesto Depreciacion
POLITICA DE INVENTARIO 10% 10% 10% 10% 10% Presupuesto de Gasto Ventas
COSTO VENTA UNITARIO AÑO 1 GASTOS ADMON AÑO 1 EVALUACION FINANCIERA
MATERIALES DIRECTOS UNIT $ 28,100 SALARIO 2. ESTADOS FINANCIEROS
MANO DE OBRA UNIT $ 19,000 GERENTE $ 3,600,000 TERCERA UNIDAD:
CIF $ 242,300,000 SUBGERENTE $ 2,500,000 Estado de resultado
SECRETARIA $ 1,800,000 Flujo de Cja
ADQUISICION MAQUINARIA AÑO 0 ASISTENTE $ 1,300,000 Balance Genral
TERRENO 435,000,000 TOTAL SALARIO $ 9,200,000
MAQUINARIAS 300,000,000 ARRIENDO $ 3,600,000 ANALISIS FINANCIERO
VEHICULO 240,000,000 PAPELERIA $ 1,500,000 3. INDICADORES DE EVALUACION CONCEPTO DE:
MUEBLES Y ENSERES 141,000,000 SERVICIOS PUBLICO CUARTA UNIDAD:
EQUIPOS DE COMPUTO 95,000,000 AGUA $ 340,000 VPN VIABLE O NO ES VIABLE
ENERGIA $ 2,900,000 TIR
GASTOS DE VENTAS AÑO 1 TELEFONO $ 220,000
SALARIO 2,000,000 TOTAL SERV PUBLICO $ 3,460,000
COMISIONES OTROS $ 4,160,000
PAPELERIA 920,000
PUBLICIDAD 2,400,000
TELEFONO 220,000 CAPITAL DE TRABAJO 60 DIAS COSTOS + GASTOS
OTROS 2,160,000
APORTE SEGURIDAD SOCIAL INFORMACION ADICIONAL
EPS 8.50% APORTE SOCIO 40%
AFP 12.00% PRESTAMO 60%
ARP 0.52% IMPUESTOS 34%
PRESTACIONES SOCIALES TEA-TIO 22%
PRIMA 8.33% RENDIMIENTO ESPERADO SOCIO 30%
VACACIONES 4.17% Aporte Seguridad Social 52%
CESANTIAS 8.33% Ventas de Contado 60%
INT CES 1.00% Ventas Credito 40%
PARAFISCALES Cuentas Por Cobrar Dias 60
SENA 2.00% Cuentas Por Pagar Dias 90
ICBF 3.00% C X C Años 0.17 0.83
COMFE 4.00% C X P Años 0.25 0.75
OTROS DATOS
AUX. TRANSPORTES 162,000
No Constituyen Factor
COMISIONES Salarial
ESTUDIO DE MERCADO
PROYECCION DE LA DEMANDA
AÑOS AÑO 1 AÑO 2
71,200 80,456
N° UNIDADES VENDER
POLITICA DE
13%
INCREMENTO
63,900 69,971
PRECIO UNITARIO
9.50%
INFLACION
60% VENTAS DE CONTADO 2,729,808,000 3,377,727,929
40% VENTAS A CREDITO 1,819,872,000 2,251,818,619
TOTAL INGRESO 4,549,680,000 5,629,546,548
1,510,493,760 1,869,009,454
ENTRARON EN EL AÑO
309,378,240
SIGUIENTE
NO ENTRARON EN EL
309,378,240 382,809,165
AÑO CORRESPONDIENTE
2,178,387,694
DIO DE MERCADO
ECCION DE LA DEMANDA
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
93,329 108,262 129,914
16% 16% 20%
76,688 84,126 92,287
9.60% 9.70% 9.70%
4,294,308,180 5,464,593,045 7,193,590,284
2,862,872,120 3,643,062,030 4,795,726,856
7,157,180,299 9,107,655,074 11,989,317,140
2,376,183,859 3,023,741,485 3,980,453,290
382,809,165 486,688,260 619,320,545
486,688,260 619,320,545 815,273,566
2,758,993,025 3,510,429,745 4,599,773,836
ANALISIS DE COSTO
PRESUPUESTO COSTOS DE PRODUCCION
AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PRESUPUESTO DE VENTA / UNIDADES A
71,200 80,456 93,329 108,262 129,914
VENDER
INVENTARIO INICIAL 7,120 8,046 9,333 10,826
INVENTARIO FINAL 7,120 8,046 9,333 10,826 12,991
N° UNIDADES A PRODUCIR 78,320 81,382 94,616 109,755 132,079
MATERIALES DIRECTOS UNITARIOS 28,100 30,770 33,723 36,995 40,583
TOTAL MATERIALES DIRECTOS 2,200,792,000 2,504,071,141 3,190,779,198 4,060,330,345 5,360,169,147
MANO DE OBRA DIRECTA UNITARIO 19,000 20,805 22,802 25,014 27,440
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 1,488,080,000 1,693,144,188 2,157,466,362 2,745,419,095 3,624,313,658
CIF 242,300,000 265,318,500 290,789,076 318,995,616 349,938,191
INFLACION 9.50% 9.60% 9.70% 9.70%
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 3,931,172,000 4,462,533,829 5,639,034,636 7,124,745,057 9,334,420,996
ANALSIS DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
SALARIOS
TOTAL
AÑOS SUELDO AUXILIO TR EPS AFP ARL SENA ICBF COMFE CESANTIAS INT CES VACACIONES PRIMA MENSUAL TOTAL ANUAL
PORCENTAJE 8.5% 12.0% 0.522% 2.0% 3.0% 4.0% 8.33% 1.0% 4.17% 8.33%
306,000 432,000 18,792 144,000 300,000 $ 3,000.00 150,000 300,000
GERENTE 3,600,000 0 5,253,792 63,045,504
212,500 300,000 13,050 100,000 221,833 $ 2,218.33 104,167 221,833
SUBGERENTE 2,500,000 162,000 3,837,602 46,051,220
153,000 216,000 9,396 72,000 163,500 $ 1,635.00 75,000 163,500
SECRETARIA 1,800,000 162,000 2,816,031 33,792,372
110,500 156,000 6,786 52,000 121,833 $ 1,218.33 54,167 121,833
ASISTENTE 1,300,000 162,000 2,086,338 25,036,052
9,200,000 486,000 782,000 1,104,000 48,024 0 0 368,000 807,167 8,072 383,333 807,167 13,993,762 167,925,148
TOTALES
180,167 $ 1,801.67 180,167
VENDEDOR 2,000,000 162,000 170,000 240,000 10,440 80,000 83,333 3,107,908 37,294,900
GASTOS ADMINISTRACION GASTOS VENTAS
ITEM MENSUAL ANUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ITEM MENSUAL ANUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
SALARIO 13,993,762 167,925,148 183,878,037 201,530,329 221,078,770 242,523,411 SALARIO 3,107,908 37,294,900 40,837,916 44,758,355 49,099,916
COMISIONES 0 0 0 0 0
ARRIENDO 3,600,000 43,200,000 47,304,000 51,845,184 56,874,167 62,390,961 PAPELERIA 920,000 11,040,000 12,088,800 13,249,325 14,534,509
PAPELERIA 1,500,000 18,000,000 19,710,000 21,602,160 23,697,570 25,996,234 PUBLICIDAD 2,400,000 28,800,000 31,536,000 34,563,456 37,916,111
AGUA 340,000 4,080,000 4,467,600 4,896,490 5,371,449 5,892,480 TELEFONO 220,000 2,640,000 2,890,800 3,168,317 3,475,644
LUZ 2,900,000 34,800,000 38,106,000 41,764,176 45,815,301 50,259,385 OTROS 2,160,000 25,920,000 28,382,400 31,107,110 34,124,500
TELEFONO 220,000 2,640,000 2,890,800 3,168,317 3,475,644 3,812,781 TOTAL 8,807,908 105,694,900 115,735,916 126,846,563 139,150,680
OTROS 4,160,000 49,920,000 54,662,400 59,909,990 65,721,259 72,096,222 INFLACION 9.50% 9.60% 9.70%
TOTAL 26,713,762 320,565,148 351,018,837 384,716,645 422,034,160 462,971,474
9.50% 9.60% 9.70% 9.70%
INFLACION
AÑO 5
53,862,608
15,944,357
41,593,974
3,812,781
37,434,577
152,648,296
9.70%
INVERSION
CAPITAL DE TRABAJO ADQUISICION MAQUINARIO Y EQUIPOS
TOTAL COSTOS 3,931,172,000 TERRENO 435,000,000
TOTAL GASTOS ADMON 320,565,148 MAQUINARIAS 300,000,000
TOTAL GASTOS VENTAS 105,694,900 VEHICULO 240,000,000
COSTOS + GASTOS ANUAL 4,357,432,048 MUEBLES Y ENSERES 141,000,000
COSTOS + GASTOS MENSUAL 363,119,337 EQUIPOS DE COMPUTO 95,000,000
CAPITAL TRABAJO (2 Meses) 726,238,675 TOTALES 1,211,000,000
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 726,238,675 APORTE 40%
TOTAL INVERSION 1,211,000,000 PRESTAMO 60%
TOTAL NECESIDAD DE CAPITAL 1,937,238,675 PERIODO 5
APORTE SOCIO $ 774,895,469.87 TEA 22%
PRESTAMO $ 1,162,343,204.80
AMORTIZACION CREDITO
PERIODO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
SALDO 1,162,343,205 1,012,161,564 828,939,963 605,409,610 332,702,578 -
INTERES 255,715,505 222,675,544 182,366,792 133,190,114 73,194,567
CUOTA 405,897,145 405,897,145 405,897,145 405,897,145 405,897,145
CAPITAL 150,181,640 183,221,601 223,530,354 272,707,031 332,702,578
PRESUPUESTO DEPRECIACION
AÑOS AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
TERRENO NO
MAQUINARIAS 5 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000
VEHICULO 5 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000
MUEBLES Y ENSE 5 28,200,000 28,200,000 28,200,000 28,200,000 28,200,000
EQUIPOS DE CO 3 31,666,667 31,666,667 31,666,667 0 0
CUOTA 167,866,667 167,866,667 167,866,667 136,200,000 136,200,000
ESTADO DE RESULTADO
AÑOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
COSTO DE VENTA
UTILIDAD BRUTA
GASTOS ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
DEPRECIACION
UTILIDAD OPERATIVA
GASTOS FINANCIEROS (INTERESES)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA
FLUJO DE CAJA AÑO 1 AÑO 2
ITEMS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
VENTAS CONTADO
VENTAS CREDITO
PRESTAMO
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
MATERIALES DIRECTO
MANO DE OBRA
CIF
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
ABONO A CAPITAL
PAGO DE INTERESES
IMPUESTOS
ADQ. ACTIVOS
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL EGRESOS
FCN
FCN ACUMULADO
