Balance de Saldos del Almacen "Las Guacamayas" , Sociedad Oscar Cruz y Cia S. C.

Realizado el 31
de Diciembre de 2024 (Cifras en Quetzales)

Caja y Bancos Q 143,625.50

Caja Chica Q 1,000.00
Inmuebles Q 580,000.00
Equipo de computacion Q 35,460.00
Gastos de Organización Q 17,000.00
Mercaderias Q 97,000.00
Cruz, Cuenta Capital Q 118,992.00
Rojas, Cuenta Capital Q 79,328.00
Compras Q 104,200.00
Clientes Q 43,000.00
IVA (Acreedor) Q 4,200.00
Sueldos Sala de Ventas Q 68,000.00
Sueldos de Oficina Q 81,000.00
Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q 7,366.67
Prestaciones Laborales de Oficina Q 8,775.00
Papeleria y Utiles Q 4,200.00
Publicidad Q 25,200.00
Timbre de Prensa Q 126.00
Donativos Q 2,000.00
Deudores Varios Q 2,400.00
Ventas Q 915,667.27
Impuesto Unico Sobre Inmuebles Q 4,350.00
Alquileres Cobrados no Ganados Q 12,000.00
Bonificacion Incentivo Sala de Ventas Q 12,500.00
Bonificacion Incentivo de Oficina Q 15,000.00
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 8,615.60
Cuotas Patronales de Oficina Q 10,262.70
Proveedores Q 26,466.64
Hipotecas a Largo Plazo Q 120,000.00
Devoluciones y Rebajas s/Compras Q 3,800.00
Devoluciones y Rebajas s/Ventas Q 2,300.00
Anticipo sobre Ventas Q 7,240.00
Intereses Gasto Q 14,339.94
ISR Trimestral por Acreditar Q 7,700.00
IGSS por Pagar Q 2,607.50
Gastos Generales de Oficina Q 432.00
Gastos Generales Sala de Ventas Q 288.00
ISR Retenido por Pagar Sobre Compras Q 5,000.00
ISR sobre Rentas de Capital Q 840.00
Sumas Iguales Q 1,296,141.41 Q 1,296,141.41
Libro de Ajustes del Almacen "Las Guacamayas" , Sociedad Oscar Cruz y Cia S. C. Realizado el 31 de Diciembre
de 2024 (Cifras en Quetzales)
Ajst#1 12/31/2024
Depreciacion Inmuebles Sala de Ventas 10572.94
Depreciacion Inmuebles Oficina 6343.76
Depreciacion Equipo de computacion 9571.3
Amortizacion Gastos de Organización 2833.33
Depreciacion Acumuladad Inmuebles 16916.7
Depreciacion Acumulada Equipo de Computacion 9571.3
Amortizacion Acumulada Gastos de Organización 2833.33

R//Calculo y registro de las depreciaciones y amortizaciones

correspondientes de acuerdo a los porcentajes maximos legales
29321.33 29321.33
Ajst#2 12/31/2024
Gastos Generales de Oficina 80
IVA por Cobrar 9.6
Caja Chica 76
ISR retenido por pagar s / facturas especiales 4
IVA retenido por pagar s / facturas especiales 9.6
R//Contabilizacion de la Factura DTE NO.82119 89.6 89.6
Ajst#3 12/31/2024
Papeleria y Utiles Consumido 3100
Papeleria y Utiles 3100
R//De lo Consumido 3100 3100
Ajst#4 12/31/2024
Intereses Gasto 1375.89
Intereses Por Pagar 1375.89
R//Registro de los intereses del presente mes 1375.89 1375.89
Ajst#5 12/31/2024
Publicidad Pagada 25200
Publicidad 25200
R//Del pago de la Publicidad a razon de Q4200 mensuales 25200 25200
Ajst#6 12/31/2024
Mercaderias Enviadas en Consignacion 3000
Ventas por Realizar 3000
R//De las Mercaderias Enviadas en Consignacion 3000 3000
Ajst#7 12/31/2024
Donativos 2000
Caja y Bancos 2000
R//Del Donativo realizado a los Bomberos Voluntarios 2000 2000
Ajst#8 12/31/2024
Alquileres Cobrados no Ganados 12000
Alquileres Ganados 12000
R// De los Alquileres que se cobraron a razon de Q2400 mensuales 12000 12000
Ajst#9 12/31/2024
Impuesto Unico Sobre Inmuebles Sala de Ventas 2718.75
Impuesto Unico Sobre Inmuebles Oficinas 1631.25
Impuesto Unico Sobre Inmuebles 4350
R//De la Distribucion del Impuesto Unico Sobre Inmuebles 4350 4350
Ajst#10 12/31/2024
Hipotecas a Largo Plazo 72000
Hipotecas a Corto Plazo 72000
R// De las hipotecas que se pagaran en el proximo ejercicio 72000 72000
 Saldos
Cuentas Deudor (+) Acreedor (-)
1 Caja y Bancos Q 143,625.50
2 Caja Chica Q 1,000.00
3 Inmuebles Q 580,000.00
4 Equipo de computacion Q 35,460.00
5 Gastos de Organización Q 17,000.00
6 Mercaderias Q 97,000.00
7 Cruz, Cuenta Capital Q 118,992.00
8 Rojas, Cuenta Capital Q 79,328.00
9 Compras Q 104,200.00
10 Clientes Q 43,000.00
11 IVA (Acreedor) Q 4,200.00
12 Sueldos Sala de Ventas Q 68,000.00
13 Sueldos de Oficina Q 81,000.00
14 Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q 7,366.67
15 Prestaciones Laborales de Oficina Q 8,775.00
16 Papeleria y Utiles Q 4,200.00
17 Publicidad Q 25,200.00
18 Timbre de Prensa Q 126.00
19 Donativos Q 2,000.00
20 Deudores Varios Q 2,400.00
21 Ventas Q 915,667.27
22 Impuesto Unico Sobre Inmuebles Q 4,350.00
23 Alquileres Cobrados no Ganados Q 12,000.00
24 Bonificacion Incentivo Sala de Ventas Q 12,500.00
25 Bonificacion Incentivo de Oficina Q 15,000.00
26 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 8,615.60
27 Cuotas Patronales de Oficina Q 10,262.70
28 Proveedores Q 26,466.64
29 Hipotecas a Largo Plazo Q 120,000.00
30 Devoluciones y Rebajas s/Compras Q 3,800.00
31 Devoluciones y Rebajas s/Ventas Q 2,300.00
32 Anticipo sobre Ventas Q 7,240.00
33 Intereses Gasto Q 14,339.94
34 ISR Trimestral por Acreditar Q 7,700.00
35 IGSS por Pagar Q 2,607.50
36 Gastos Generales de Oficina Q 432.00
37 Gastos Generales Sala de Ventas Q 288.00
38 ISR Retenido por Pagar Sobre Compras Q 5,000.00
39 ISR sobre Rentas de Capital Q 840.00
40 Depreciación Inmuebles Sala de Ventas
41 Depreciación Inmuebles oficina
42 Depreciación Equipo de computación
43 Amortización gastos de organización
44 Depreciación acumulada Inmuebles
45 Depreciación acumulada Equipo de computación
46 Amortización acumulada gastos de organización
47 IVA por Cobrar
48 ISR retenido por pagar s / facturas especiales
49 IVA retenido por pagar s / facturas especiales
50 Papelería y utiles consumido
51 Intereses por pagar
52 publicidad pagada
53 mercaderias enviadas en consignacion
54 ventas por realizar
55 alquileres ganados
56 Impuesto unico sobre inmuebles ventas
57 Impuesto unico sobre inmuebles oficinas
58 Hipotecas a corto plazo
Suman Cuentas de Resultado
Ganancia Antes del Impuesto y Reserva
59 ISR por pagar
60 Reserva Legal
61 Ganancia Despues del Impuesto y Reserva Q 6.00
Sumas Iguales Q 1,296,147.41 Q 1,296,141.41
 Ajustes Saldos Ajustados Estado de Resultados
Debe (+) Haber (-) Deudor Acreedor Perdida
Q 2,000.00 Q 141,625.50
Q 76.00 Q 924.00
Q 580,000.00
Q 35,460.00
Q 17,000.00
Q 97,000.00 Q 97,000.00
Q 118,992.00
Q 79,328.00
Q 104,200.00 Q 104,200.00
Q 43,000.00
Q 4,200.00
Q 68,000.00 Q 68,000.00
Q 81,000.00 Q 81,000.00
Q 7,366.67 Q 7,366.67
Q 8,775.00 Q 8,775.00
Q 3,100.00 Q 1,100.00
Q 25,200.00 Q -
Q 126.00 Q 126.00
Q 2,000.00 Q 4,000.00 Q 4,000.00
Q 2,400.00
Q 915,667.27
Q 4,350.00 Q -
Q 12,000.00 Q -
Q 12,500.00 Q 12,500.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 8,615.60 Q 8,615.60
Q 10,262.70 Q 10,262.70
Q 26,466.64
Q 72,000.00 Q 48,000.00
Q 3,800.00
Q 2,300.00 Q 2,300.00
Q 7,240.00
Q 1,375.89 Q 15,715.83 Q 15,715.83
Q 7,700.00
Q 2,607.50
Q 80.00 Q 512.00 Q 512.00
Q 288.00 Q 288.00
Q 5,000.00
Q 840.00 Q 840.00
Q 10,572.94 Q 10,572.94 Q 10,572.94
Q 6,343.76 Q 6,343.76 Q 6,343.76
Q 9,571.30 Q 9,571.30 Q 9,571.30
Q 2,833.33 Q 2,833.33 Q 2,833.33
Q 16,916.70 Q 16,916.70
 Q 9,571.30 Q 9,571.30
Q 2,833.33 Q 2,833.33
Q 9.60 Q 9.60
Q 4.00 Q 4.00
Q 9.60 Q 9.60
Q 3,100.00 Q 3,100.00 Q 3,100.00
Q 1,375.89 Q 1,375.89
Q 25,200.00 Q 25,200.00
Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q 12,000.00 Q 12,000.00
Q 2,718.75 Q 2,718.75 Q 2,718.75
Q 1,631.25 Q 1,631.25 Q 1,631.25
Q 72,000.00 Q 72,000.00
473273.13
544194.14

Q 152,436.82 Q 152,436.82 Q 1,329,852.23 Q 1,329,852.23 Q 1,017,467.27

Estado de Resultados Balance General
Ganancia Activo Pasivo
Q 141,625.50
Q 924.00
Q 580,000.00
Q 35,460.00
Q 17,000.00
86000 Q 86,000.00
Q 118,992.00
Q 79,328.00

Q 43,000.00
Q 4,200.00

Q 1,100.00

Q 2,400.00
Q 915,667.27

Q 26,466.64
Q 48,000.00
Q 3,800.00

Q 7,240.00

Q 7,700.00
Q 2,607.50

Q 5,000.00

Q 16,916.70
 Q 9,571.30
Q 2,833.33
Q 9.60
Q 4.00
Q 9.60

Q 1,375.89
Q 25,200.00
Q 3,000.00
Q 3,000.00
Q 12,000.00

Q 72,000.00
1017467.27

136048.54
20407.28 22087.28
387,138.32
Q 1,017,467.27 Q 943,419.10 Q 941,139.10
Q 2,280.00