FORMATO 14.
1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO COMPROBANTE DE PAGO O
FECHA DE FECHA INFORMACIÓN
CORRELATIVO DOCUMENTO
O N° DE DOCUMENTO DE
EMISIÓN DEL DE IDENTIDAD
DEL REGISTRO O TIPO SERIE DE
COMPROBANTE VENCIMIE TIPO
CÓDIGO UNICO (TABLA LA NÚMERO
DE PAGO O NTO Y/O (TABLA
DE LA 10) MAQUINA
DOCUMENTO PAGO 2)
OPERACIÓN REGISTR
RV-10-0001
-
INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR
DOCUMENTO DE BASE IMPONIBLE
IDENTIDAD FACTURA
DE LA
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN DO DE LA
OPERACIÓN
NÚMERO O RAZÓN SOCIAL EXPORTA
GRAVADA
CIÓN
-
-
-
-
-
-
-
-
TOTALES -
DE LA CARG REFERENCIA DEL COMPR
OPERACIÓN OS
EXONERADA O IMPORTE
QUE
EXON TOTAL DEL TIPO DE
ISC IGV Y/O IPM NO
ERAD INAFECTA COMPROBANTE DE CAMBIO FECHA
FORM
A PAGO
AN
PART
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
EFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DEL
TIPO
COMPROBANTE
(TABLA SERIE
DE PAGO O
10)
DOCUMENTO
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO
CORRELATIV FECHA DE
O EMISIÓN DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL PROVEEDO
FECHA DE
DEL N° DEL
VENCIMIENTO
REGISTRO COMPROBAN COMPROBAN
O FECHA DE CÓDIGO DE
O CÓDIGO TE DE PAGO AÑO DE TE DE PAGO DOCUMENTO DE IDENTIDAD
PAGO (1) LA
UNICO O TIPO (TABLA EMISIÓN DE
DE LA DOCUMENTO DEPENDENCI TIPO
10) LA DUA
OPERACIÓN A (TABLA 2)
O DSI
ADUANERA
RC-01-0001
RC-01-0002
RC-01-0003
RC-01-0004
RC-01-0005
RC-01-0006
RC-01-0007
RC-01-0008
RC-01-0009
ADQUISICIONES GRAVADAS
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS DESTINADAS A
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO
Y/O DE EXPORTACIÓN OPERACIONES NO GRAVADAS
APELLIDOS Y GRAVADAS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD NOMBRES,
BASE BASE BASE
DENOMINACI IGV IGV IGV
NUMERO IMPONIBLE IMPONIBLE IMPONIBLE
ÓN O RAZÓN
SOCIAL
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
TOTALES 16,000.00 2,880.00
N° DE
COMPROBAN CONSTANCIA DE DEPÓSITO
VALOR DE DE DETRACCIÓN (3)
TE DE
LAS OTROS
IMPORTE PAGO TIPO DE
ADQUISICION ISC TRIBUTOS Y
TOTAL EMITIDO POR CAMBIO
ES NO CARGOS
SUJETO NO
GRAVADAS FECHA DE
DOMICILIADO NÚMERO
(2) EMISIÓN
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 18,880.00
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DEL
COMPROBAN
TIPO (TABLA
FECHA SERIE TE
10)
DE PAGO O
DOCUMENTO
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN
DE LA OPERACIÓN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL
O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO
A CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
TOTALES
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO FECHA DE LA
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACION
ÚNICO DE LA OPERACIÓN OPERACIÓN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
TOTAL - -
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NÚMERO
CORRELATIVO DEL OPERACIONES BANCARIAS
FECHA DE LA DESCRIPCIÓN APELLIDOS Y NOMBRES,
REGISTRO O CODIGO MEDIO DE PAGO
OPERACIÓN DE LA DENOMINACION O RAZON
UNICO DE LA (TABLA 1)
OPERACIÓN OPERACIÓN SOCIAL
LA CUENTA CORRIENTE"
S BANCARIAS NÚMERO DE TRANSACCIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
BANCARIA, DE DOCUMENTO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
SUSTENTATORIO O DE CONTROL
INTERNO DE LA OPERACIÓN
TOTAL - -
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR
TOTALES
el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
ación y/o documento de origen.
Cuentas contables
SALDO INICIAL MOVIMIENTO DEL EJERCICI
Cuentas contables DEBE HABER DEBE
SUMAS - - -
RESULTADO TOTAL
VIMIENTO DEL EJERCICIO SUMAS DEL MAYOR SALDOS AL 30.04.2023 AJUSTES
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
-
RESULTADO TOTAL
TOTAL
AJUSTES INVENTARIOS RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCIÓN
HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PÉRDIDAS
TOTAL
ESULTADOS POR FUNCIÓN
GANANCIAS
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requeri
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
Contingencias
Interés minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
gistrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DESCRIPCIÓN EJERCICIO O
PERIODO
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales
Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación
Resultados antes de Participaciones,
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Interés Minoritario
Interés Minoritario
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio
Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ACTIVIDADES
Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación
Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión
Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento
Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio
Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operación
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del período
Provisión Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes
Pérdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminución en Existencias
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operación
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requeri
EJERCICIO O
PERIODO
equerida para este Formato.
FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL
PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTAS PATRIMONIALES
SALDOS AL......DE.......DE
1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la corrección de errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período
3. Dividendos y participaciones acordados durante el período
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluación de activos
8. Capitalización de partidas patrimoniales
9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital
10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
SALDOS AL......DE.......DE
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requeri
Acciones de Excedente de
Capital Capital Adicional Reserva Legal
Inversion Revaluacion
rmación mínima requerida para este Formato.
Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL
