APUNTES DE SEGUNDA FASE – V SEMESTRE

➢ HECHO POR: MARÍA GRACIA MOGROVEJO MÁLAGA

Culpa:

Acto culposo PUEDE SER por:

• Impericia: carecimiento de conocimiento sobre algo. O carece de ciencia, técnica

u oficio.
• Imprudencia: es la falta de precaución que implica omitir la diligencia requerida.
• Negligencia: se refiere al descuido, a la falta de cuidado o a la falta de aplicación.

La afectación al patrimonio cultural es un avance de la prevalencia de garantizar la

memoria colectiva o su razón de ser generando cultura

- Cultura humana: arraigo fundamental a través del proceso histórico

Delito pluriofensivo: afecta a más de un bien jurídico

Los requisitos del acto jurídico son igual a los requisitos administrativos puesto que
tienen la misma razón

Delito de Patrimonio cultural: a partir del articulo 226 y articulo 21 de la constitución

- Paleontológico: son restos óseos u orgánicos que forman parte de la historia y

tiene mensaje cultural
- Arqueología: son los monumentos, son construcciones, que son consistencias
culturales.
- Yacimiento arqueológico: geográfico
➢ Delito financiero: puede hacer por acción y omisión, es típico, antijurídico y
punible. Afecta la vida económica del país, de sus cooperativas, caja. Nexo de
causalidad
Entendiéndose que la incautación es un procedimiento donde se afecta temporalmente
la posesión de un bien afectando directamente al Derecho de Propiedad de una persona
y el decomiso es normalmente definitivo como en el caso de la droga.

Delito monetario, del marco constitucional inaplicabilidad el art el orden financiero.

¿Dónde se establece el orden financiero? En la constitución política art 87. La ley
establece los límites y alcances de la garantía.

Artículo 87°.- El Estado fomenta y garantiza el ahorro. La ley establece las obligaciones
y los límites de las empresas que reciben ahorros del público, así como el modo y los
alcances de dicha garantía. La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones ejerce el control de las empresas bancarias, de
seguros, de administración de fondos de pensiones, de las demás que reciben depósitos
del público y de aquellas otras que, por realizar operaciones conexas o similares,
determine la ley. 21 La ley establece la organización y la autonomía funcional de la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones. El Poder Ejecutivo designa al Superintendente de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones por el plazo correspondiente a su
período constitucional. El Congreso lo ratifica. (*)

Un orden este compuesto por normas en la parte jurídica que instituciones: los bancos,
financieras

¿Cuáles son los tipos de instituciones financieras?

Finalmente, el sistema financiero peruano está integrado por:

• Entidades bancarias.

• Compañías financieras.

• Compañías de seguro.

• Administradoras privadas de fondos de pensión.

• Banco de la Nación.

• Corporación Financiera de Desarrollo S.A.

• Bolsa de Valores.

• Bancos de inversión.
Que pasa cuando se quiebra o vulnera el sistema financiero, surge la materia penal va
vinculado a el título preliminar el código penal, principio IV principio de lesividad, consiste
en vulnerar en deteriorar bienes jurídicos protegidos o tutelados por el derecho penal,
segundo principio de del título preliminar del CP principio de legalidad. Los principios
muchas veces prevalecen.

Art 244 del CP encontramos la legalidad que vulnera bienes jurídicos tutelados por el
estado, delito o infracción penal es lo mismo, tiene dos nomenclaturas delitos y faltas.

Titular de la legalidad el ministerio público, quien acusa, o sobreseimiento, acuso, pero

no tengo pruebas para probarlo

El bien jurídico tutelado o se protege: es el sistema financiero. La base legal la

constitución el articulo 87

SBS: es autónoma, tiene sus propis reglas de juego, CP a partir del 244 y se extiende
de acuerdo a la legalidad hasta el articulo 251-D están estipulados los delitos que
afectan al orden financiero.

El sujeto activo sería un particular cuando se trata de pánico financiera, las entidades
financieras, ¿Quién es sujeto activo del delito? Cualquiera, se le conoce autor o coautor
ejecutar, realiza o materializa.

La teoría de Welzel, si no se materializa no es delito.

El gerente el administrador, el representante legal, por lo general es el abogado o el

miembro de administración o de una institución

¿Quiénes son los sujetos pasivos?, la colectividad.

¿La autonomía? ¿Qué es? Tiene reglas que no podemos sobrepasar

CREDICOOP es una cooperativa de crédito captar la atención del público y dar crédito.
Crédito, es creer en algo, por eso se llama acreedor y si el crédito genera confianza
significa confianza lo que es la buena fe. Credicoop, es banco de crédito, tu me das
dinero porque creo en ti.

Si yo soy prestamista, creo en ti y genero confianza pones tu dinero, pero que pasa si
ese crédito o Credicoop va y paga a otra gente sin que tu sepas que estén usando tu
dinero.
El superintendente llega y revisa que su gerente se ha robado el dinero al ahorrista y se
está afectando al sistema financiero y los delitos contra el orden financiero lo que se
afecta es el sistema financiero.

¿Cuál es el bien jurídico tutelado que se afecta el orden financiero? El sistema

financiero. El sujeto activo, este y el sujeto pasivo, este.

Las AFP, te descuenta de lo que ganas el 13% y encima te cobran los pagos
administrativos, ni cuánto te van a decir cuánto de tu dinero usan. El mundo bursátil
(bolsa de valores) compran acciones, y compran comodites, compran maíz, genera
acciones y se vende en la bolsa. Lo comodietes, es del sistema financiero los AFPS solo
te reporta lo que tienes y lo que te ha generado.

¿El sistema financiero tiene base constitucional? Sí está en el artículo 87, ya que mide
y establece lo que tiene a que se dedica y hay SBS y AFPs

Las bancas, las cooperativas, las AFPs, seguros, la bolsa de valores, ese es el mundo
financiero.

Cuál es la finalidad del mundo financiero a captar lo ahorros del publico capta lo que
genere ese ingreso para otorgar un crédito y para que su dinero gane intereses para
que sea remontable.

¿Cuándo se afecta al orden financiero y no se respeta el mundo constitucional? Se

recurre al derecho penal, que ha determinado que delitos afectan al orden financiero.

¿Cuándo se habla delito cuando se afecta que incluye a la AFPs, podemos incluir a la
AFPs al mundo privado está incluido la ONP? La SBS y AFPs, ejerce el control de las
empresas bancarias de las demás que reciben dinero del público y demás que
determina la ley y entendemos que están las otras, por interpretación. Hay personas
que ganan 40 soles de una AFP después de haber ahorrado mínimo 20 años, tienen
500 soles. Tiene que ser racional de acuerdo a lo que la persona aportó o se trabajó.

Primero se revisa la constitución y luego se compara con el código.

Orden financiero, los delitos que afectan al orden financiero el bien jurídico tutelado y
protegido, el estado es nuestro tutor por eso tutelado, es el sistema financiero. La
pequeña base legal o jurídica art 87 de la constitución, ley de la SBS y se habla de
delitos en el código penal de 1991. Y dentro de esa base legal sus artículos pertinentes,
art 244 al 251. Que son 7 por ahora, y como se den las conductas de la sociedad puede
aumentar. Ahí está el mundo ilícito que afecta al orden o sistema financiero.

Cuando hay concentración crediticia, cuando se monopoliza. Es centrípeta, porque todo

el crédito se concentra. Y cuando es inversamente proporcional como la física,
centrifuga, porque se van los capitales y si se van nos quedamos sin nada.

Art 245 ocultamiento, es esconder, falsedad de información, es distorsionar. Art 227 y

228.

Art 246, instituciones financieras ilegales, son las informales. No estaban inscritas en
registro públicos y las cooperativas vivían en su mundo y de acuerdo al mandato
constitución todos somos libres de asociarnos. Si no vendo terrenos que no están
inscritos, pero son cooperativas. Se incluye a los informales, los que no respetan a la
ley. ¿Institución el nombre de institución está bien dicho? ¿No podría ser organización
criminal? Que es un conjunto de personas de 3 o más que tienen un estatuto.

Art 246, información fraudulenta, basada en falsedades establecer o generar

falsedades.

Art 247, financiamiento por medio de información fraudulenta.

Art 249, pánico financiero, genera alarma en una noticia distorsionada por los principios
del derecho penal. Es un tipo penal que agobia a lo interno como internacional.

Art 250, omisión es dejar de cumplir con algo y es una gesta dolosa, no culposa.

Art 251, desvío fraudulento, que la direccionalidad de esos votos lo desvío a otro lugar
que es ilícito.

 CONCENTRACIÓN CREDITICIA
- Tipicidad objetiva: sujeto activo y pasivo (autor y víctima del delito) sujetos
activos serían los gerentes los administradores, representante legal, miembros
que operen con el fondo del público, el sujeto activo. El pasivo el estado, la
sociedad, y el ahorrista porque ese es el que sufre la consecuencia directa.
- Nexo de causalidad del sujeto pasivo y activo, el mundo financiero, los
vincula.
- Tipicidad subjetiva: es doloso. La ley pone la diferencia que es culposo en el
derecho art 111. Todos los delitos son dolosos, salvo que lo indique la ley.
- Características especiales: son delitos no violentos.
 ✓ Siendo originariamente de afectación al mundo financiero perjudica o
causa pérdidas económicas al estado.
✓ Generan pérdida de credibilidad de las instituciones financieras incursas
en el delito.
✓ Generan investigación compleja, porque utiliza tecnología (informática).
Son de naturaleza pluriofensiva (afectan más de un bien jurídico
tutelado).
✓ Generalmente en el Perú, no son denunciados, porque las instituciones
comprometidas optan por resolver los incidentes presentados
internamente (la marca social, los bancos: no permiten que vaya al PJ
porque los desprestigia).
 CONCENTRACIÓN FINANCIERA: Es convertir a un punto medio, concentrar, a
un punto medio, acaparar, posesión de dominio
 CONCENTRA LA RAZÓN BURSÁTIL, concentra toda la central financiera, la
banca, cual es una de la razón por las que.

Cuando hay emergencia sanitaria el estado dejaría usar sus instalaciones en una
emergencia sanitaria.

Concentrar es eso, postura de dominio. El bien jurídico tutelado en ese tipo penal

Verbos rectores: opere (maneje), etc.

- Tipo penal:

Vinculante del pasivo y activo: sus recursos

¿Puede haber delito de usura? Es pluriofensivo, se pasa la superintendencia

¿Cuál es el bien jurídico tutelado? Es el sistema financiero, también es el ahorro. En el

art 87, donde está tipificado en el art 244 del CP concordando con el art 87 de la
constitución ley orgánica de la

- Tipicidad objetiva: doloso.

- Los sujetos activos: son los directores, administrador, representante legal,
miembro del consejo administrativo o funcionario. Puede concentrar a través de
una disposición.

El derecho penal se basa en individualizar la responsabilidad penal. Los partícipes, no

son autores. ¿Son cooperadores, colaboradores, cómplice primario o secundario, si yo
a un participe el que difunde las noticias de una entidad, lo coloco como autor, se cae a
mi denuncia? Porque no ha sido el autor del delito, ha sido solo un partícipe. ¿En el
derecho penal de concentración financiera se aplica a la entidad financiera, se le debe
aplicar la misma norma? No, porque no existe el derecho penal la analogía. Los casos
son diferentes. Título preliminar III, analogía para calificar.

Tipicidad subjetiva: es doloso.

DELITO DE DECANAJE: no es violento, es subliminal o subrepticio, pero hace daño.

Trae el desprestigio de las entidades financieras y por eso las personas buscan a otras
personas para que les preste dinero. Es sumamente complejo ej. lavado de activos. Son
pluriofensivos. Y eso sobre todo lo hace la banca, no mucho la cooperativa.

Mil veces el preferente pedir ayuda a la familia que poner o someter bienes al banco. Si
la familia funciona.

Con respecto a los verbos rectores:

Art 245: ocultamiento, omisión no la cumplimos, falsedad es distorsionar la información,

lo que es desnaturalizarlo. la base legal igual art 87 de la constitución que tiene un
nombre iuris específicos.

Sujeto activo: el que es el administrador y representador de una institución bancaria o

financiera. La que regula es la SBS. Institución financiera es Credicoop, mi financiera,
la bolsa de valores de lima, es quien regula con valores o acciones con la bolsa de
valores de lima, si. Los comodites son el oro cobre o maíz que son los principales
productos de transacción y mucho son bancos y financieros que son los agentes de
bolsa o mundo bursátil que tiene que ver con el mundo financiero, pero principalmente
es la banca. La conducta reprochable, es falsear, ocultar o hacer omisión.

Sujeto pasivo: el público o el estado. Afectación al ius impirium (al estado)

La sangre es un bien mueble y afecta al patrimonio. El art 70 de la constitución es sobre

la propiedad, es inalienable.

Banco mundial: tiene gran influencia en el mundo como el interbank o el banco de

crédito. Capta presencias para promover y tener una.

Fondos Monetario Internacional

 ➢ El FMI se ocupa de promover la cooperación monetaria internacional, garantizar
la estabilidad financiera, facilitar el comercio internacional, promover un empleo
elevado y un crecimiento económico sostenible, y reducir la pobreza en el mundo
entero.

Los países como el Perú va pero voluntariamente, pero tiene una tasa de interés muy
fuerte. Referencia macroeconómica (empresa) micro (pequeña empresa).

¿Por qué se encuentra los delitos? Porque nace por la conducta de sus constituciones

Bolsa de valores:

Títulos valores: contienen dinero son papeles que puede generar una transacción. Hay
mercados que estafas y hay países que no dicen nada porque quedarían en vergüenza
porque los estafan.

En Alemania (Friburgo) salió la economía social de mercado de ahí también nace las
cajas municipales (el cabildo abierto).

Dar información falsa sino en información de valores, de seguros, de accionariado tre

como consecuencia el delito.

El pánico financiero puede hacer apología.

Ej.: las personas se van a casar que establecen pago que acreditan que el matrimonio
se va a realizar y si no se casan, genera daño.

¿Porque muchos de estos delitos son pluriofensivos? Son muchos bienes jurídico
tutelados. Una recta es un conjunto de puntos que van al infinito, si son rayas paralelas,
nunca se van a chocar, si hay una raya que trazo entre ellas es perpendicular

¿Si eso pasa a partir de un punto que es el mínimo eleméntela lo pluricongnitivo son
sus derivadas? En el derecho son pluriofensivas, ¿Qué quiere decir? Castillo, delitos
cometidos, falsedad, cobro indebido, plagio agravado. El tipo base, es el punto, la base
es el plagio agravado. Si con el plagio se logró su tesis y luego su título y luego el estado
le paga por ser magister, cunado algo tiene esos déficits o sustenta algo a que no
corresponde a lo genuino 438, 438-A, el plagio agravado, ataca a la propiedad
intelectual, el cobro indebido, al estado a la administración pública, y el otro contra la fe
pública. La propiedad intelectual, la administración pública y la fe pública. Además, se
le agrega al tipo penal base el plagio se le agregan a los otros, porque generan los otros
delitos. ¿Por qué le tienen miedo a la trigonometría o la matemática? Puede ser cálculos,
los vectores, para medir fuerza.

Cuando se habla de fondo de pensiones o de oficina provisional donde cada trabajador

pone su dinero durante años.

A veces no querían dar sus aportaciones pero

Instituciones financieras ilegales (pero para el doctor es suficiente que instituciones

ilegales)

Art 246 en la parte el que por cuenta propia o ajena… ajena? ¿O por mediatez de un
tercero? O ajenar: lo que le pertenece al otro.

- Concepto: el que (puede ser cualquier persona) por cuenta propia o el que ajena
que se dedica a captar los fondos del público de manera ilícita. Quien fija la tasa
de interés es la superintendencia. De Banca y Seguro es el que se encarga de
poner la tasa de interés. Un país es que tiene ordenamiento jurídico por
propuesta sin respuesta. Se agrava cuando se utiliza los medios de
comunicación. ¿Tautología es poner el concepto en el concepto ej. de qué color
es el caballo blanco de san martín?

Si es extranjero se le aplica la norma peruana si se encuentra en el territorio, sujeto

activo, cualquier persona, sujeto pasivo (el estado peruano, la sociedad, pero en
específico es la persona humana). Tipicidad subjetiva.

Los medios de comunicación, los ahorros del público, puede ser cualquier persona
independientemente de su nacionalidad en la tipicidad subjetiva es doloso de primer
grado, porque el que hace eso es consciente y sigue vigente su voluntad y quiere
hacerlo.

Art 28 son 4 pena privativa de libertad, restrictiva de libertad, limitativas de derecho y

multa.

Redactar bien la norma. Lo habitual es el hábito donde su conducta se crea y esa

persona es una constante de hacer eso. El riesgo es que si se emplea lo ajeno a lo
habitual

- Positivista: interpretaba la norma.

- Naturalista: puede ser legal, pero no justo.
Nexo de causalidad es lo que le vincula al sujeto activo del sujeto pasivo. Es
pluriofensivo, porque también puede estar estafando (astucia, ardid o engaño)

Derecho fecta iure la persona jurídica también puede afectar.

Art. 249: pánico financiero.

➢ Pánico financiero.
➢ Pánico: es cualquier tipo financiero, sinónimo de miedo, temor, zozobra y está
vinculado al sistema financiero u orden financiero (como lo llaman a otros países)
es lo mismo. Ese pánico que se ha divulgado o extendido que también lo
utilización para divulgar a las redes de comunicación se dirige al ámbito

Diferencia con la apología: la apología es, relevar, exaltar, reconocer, impulsar,

promover, persuadir, estigmatizar. Delitos, cualquier delito. Y hay una apología terrorista
y vengo aquí y hago apología y en vez de trabajar, dicen que no pueden vivir así, y luego
están adelante y luego utilizan armas. El terrorismo tiene un blanco objetivo, la sociedad.
Es un mensaje subliminal

Los inversionistas grandes, se llevan su dinero, por eso sube el dólar.

Los verbos rectores, la difusión, o difundir, es transmitir hacer llevar algo a alguien. ¿Y
cómo causa miedo, temor, zozobra? Difundiendo, generando alarma.

El pánico financiero,

Tipificar, es evaluar las acciones del sujeto activo.

Primero el insumo, luego la base legal art 245 de CP y el art 87 de la constitución.

¿el bien jurídico tutelado? Es el sistema financiero. Y eso corresponde el título que se
está analizando.

La tipicidad objetiva:

- Sujeto activo: (autor o criminal, o autor directo) es el que comete el hecho

punible. Puede ser cualquier persona que lo divulgue eso. O también, se agrava
o si lo hace un trabajador que pertenece al sistema financiero al que ha divulgado
o difundido es el gerente o administrador o funcionar que pertenece a la
institución financiera, io, ya no es cualquier persona, comete agravante,

La teoría del delito: es toda acción o conducta humana que es típica y culpable.
 - Sujeto pasivo: la sociedad o el estado.

➢ Tipicidad subjetiva: es doloso. El dolo de tercer grado es el dolo condicionado o

eventual o circunstancial. Es de tercer grado, el plazo
➢ El dolo de primer grado: delitos por la forma de ejecución, instantáneo, como el
matar, por ejemplo. En el sistema financiero es de peligro, no necesita que se
divulgue, porque es un dolo eventual.

Si yo determino que este sujeto lo ideo o planeo, o se preparó y actuó base ese eje
direccional volito y lo consume y fue que solo lo divulgue ya sería delito de primer grado.

Tercer grado de evolución en derecho penal: puede ser condicionado, ej es una

asamblea y le dice a Fernández y le dice otro señor a Fernández, aprovecha decirlo en
esa instancia que es eventual, circunstanciado, es de tercer grado. Existen dos
fundamentos, es posible o probable. Si lo mato sí, es probable.

La prueba indiciaria, la criminalista produce eso. Y le pide al fiscal: ciencia, técnica,

experiencia y uso razonable de la realidad, si lo hace o no lo hacen, pero generalmente
no lo hacen. Depende los omnus operandi.

El de segundo grado: se ha logrado recelosos o ..cidio (a alguien importante matar a un

funcionario importante) o que mueran pero era necesario. Tipicidad subjetiva dolo de
primer grado por matarlo a el y dolo de segundo grado perjudicando a los demás que
no debían morir. De segundo grado o para el indirecto.

En el sistema financiero, solo delitos de primero y tercer grado.

Dolo de primer grado, comete fraude sabe y lo hace y en civil hay dolo y es el mismo
que en penal.

Para probar la nulidad de un acto jurídico cuando el fin es ilícito, no cumple con el fin
licito. (anulabilidad y nulidad).

CARACTERISTICAS ESPECIALES:

El dolo de primer grado y tercer grado (no es violento), es pluriofensivo es vulnerar o

quebrar varios bienes jurídico tutelados. ¿Qué es un bien jurídico tutelado? Es un valor
protegido por el derecho. Por el principio de lesividad en vulnerar bienes jurídicos
tutelado, vinculándolos en el principio de legalidad.
Después de las características, viene la penalidad. Si la penalidad corresponde o no.

Solamente las penas de 4 años son penas privativas de libertad. Los delitos de 4 años
arriba pena efectiva y de 4 años para abajo, son suspendida, pero es falso. Depende de
la motivación dice el juez. El principio de oportunidad (lo tiene que hacer en el momento
que se dé) acto qi que pueden negociar y reconocer frente a un tipo legal leve,
reconociendo del art 4 del CPP. En penal es un proceso de actos.

El ministerio público, es pro-societatis, y hace seguimiento, pro-motivado.

Art 103 que favorece al reo o al procesado o condenado, de la constitución.

DELITO CONTRA EL ORDEN MONETARIO

BCR:

Art 251:

Crédito promocional

Desvía:

Fraudulento: hay astucia, ardid o engaño y es llevar a la otra persona es cometer

Desvío fraudulento de crédito promocional

➢ Identificar el verbo rector

Art 87 de la constitución política:

- Ley base
- Los delitos siempre hay sujeto activo y sujeto pasiva, el nexo de causalidad
- Delito fraudulento
- Verbo rector: manipulación
- El que: cualquier persona
- Mercado de valores: circulan papeles o títulos valores.
- 83 al 86, habla de la moneda y la banca, en la constitución.

Del orden monetario, viene el orden tributario

La manipulación (distorsión) el mercado donde transan y los valores (los acciones)

Beneficio propio (para la persona interesada) y el tercero (puede ser el ajeno o el otro
lado de la vereda que está al margen)

Liquidez (lo que queda lo que tiene una razón efectiva y no puedes excederte, porque
viene el descalabro) excediendo las 300 unidades impositivas. Si son menores de eso,
no está incurso en eso.

En art 251: no está el párrafo del posterior artículo.

- Inversionista institucionalizado: cuando trabaja en una institución.

- Con prestamista: lavado de dinero porque no tiene fundamento previo de dónde
sacan dinero.

No confundir con ambos.

Los arraigos ¿Qué son? Que es arraigo, es que está vinculado en algo, impertérrito,
peligro de fuga y obstaculización de la justicia. En eso, hay una defraudación al Estado.

Se protege el orden financiero en la manipulación. El inversionista debería imponerse al

informal, pero no. Antes de comprar valores, busca información a meterte en lo que no
sabes.

¿Qué es ficta? De ratio ficta, es una ficción. Ej., la persona jurídica, es ficta. Porque lo
reconoce así. Y lo representa el gerente general.

Si la conducta se da, en el factum (en la realidad o hechos) se ha consumado el delito

para que se diga que es ilícito, si ya consumo, ¿se deberá poner?

Si la Conasev dice que es todo correcto

El derecho se ha premiado o se creado con el vínculo de la verdad y del diligente

Art 158 en concordancia el 159: el accionar el ministerio público, etc. Defiende al

ciudadano con es ilícita acción, nadie. De prima factio, se debe de solicitar en el proceso
porque hay que probar

El mercado es importante porque permite prestigiarnos financieramente y porque

generamos entre los ciudadanos de que vuestros recursos se incrementen
Acreedor (el que confía en algo o alguien) = Deudor (debe algo o alguien), y por eso de
buena fe el acreedor (creencia) le da crédito al que se va a convertir deudor,

251-B precedente: los déficits.

En el mercado de valores, tu me crees nos ponemos de acuerdo el precio es la acción

y la cosa es la cosa. Consultas y te das cuenta que no es correcto retornas y me hablas
y luego hay denuncias eso ocurre en el mercado de valores, la transacción. Transar es
convencer el algo sabiendo que compro o que compro y lo que pago. Auscultar (tener
toda la garantía legal para dar un servicio idóneo.

Entre astucias y reprocidades mutuas, no procede si tu demuestra que de buena fe lo

has hecho y si se puede probar, porque hay gente que lo compra de buena fe, pero si
hay reciprocidades ahí noma.

El art 83: ORDEN MONETARIO O SISTEMA MONETARIO

La moneda y la banca (SBS), es conjuntivo. Que se afecta, que produce el dinero es el

banco central de reserva, porque sin el harían falsificación. El BCR pertenece al orden
público, tiene ley orgánica, (como está compuesta y organizada y quiénes son sus
integrantes) El sistema monetario de la república de la

➢ Explicación Art 84: la finalidad del BCR es preservar la estabilidad financiera.

Cuando el BCR sube el dólar, el sol se deprecia, y las importaciones y
exportaciones afecta y quien rompe los platos es el consumidor. Si el sistema
financiero es residual, no hay empleo ni hay comida; incentiva el crimen común
y organizado.

Quien es el erario es el estado. Y está representado por el ministerio de economía y

finanzas.

Rin reservar internacionales.

Art 85

Leer del 83 al 86 de la constitución. (orden monetario)

Artículo 83°.- La ley determina el sistema monetario de la República. La emisión de

billetes y monedas es facultad exclusiva del Estado. La ejerce por intermedio del Banco
Central de Reserva del Perú.
Artículo 84°.- El Banco Central es persona jurídica de derecho público. Tiene autonomía
dentro del marco de su Ley Orgánica.

La finalidad del Banco Central es preservar la estabilidad monetaria. Sus funciones son:
regular la moneda y el crédito del sistema financiero, administrar las reservas
internacionales a su cargo, y las demás funciones que señala su ley orgánica.

El Banco informa al país, exacta y periódicamente, sobre el estado de las finanzas

nacionales, bajo responsabilidad de su Directorio.

El Banco está prohibido de conceder financiamiento al erario, salvo la compra, en el

mercado secundario, de valores emitidos por el Tesoro Público, dentro del límite que
señala su Ley Orgánica.

Artículo 85°.- El Banco puede efectuar operaciones y celebrar convenios de crédito

para cubrir desequilibrios transitorios en la posición de las reservas internacionales.

Requiere autorización por ley cuando el monto de tales operaciones o convenios supera
el límite señalado por el Presupuesto del Sector Público, con cargo de dar cuenta al
Congreso.

Artículo 86°.- El Banco es gobernado por un Directorio de siete miembros. El Poder

Ejecutivo designa a cuatro, entre ellos al Presidente. El Congreso ratifica a éste y elige
a los tres restantes, con la mayoría absoluta del número legal de sus miembros.

Todos los directores del Banco son nombrados por el período constitucional que
corresponde al Presidente de la República. No representan a entidad ni interés particular
algunos. El Congreso puede removerlos por falta grave. En caso de remoción, los
nuevos directores completan el correspondiente período constitucional.

Quien es el único que puede emitir

➢ La FASIFICACIÓN: procede de otro origen es delito

Si la gente sabe que los celulares son robados y los venden eso es receptación porque
eso afecta la formalidad. Si fuéramos más formales que informales, habría más trabajo
habría más constituciones de empresa.

Las Bambas en Apurímac pierde en 30 días casi 100 millones y cuando pierde unos 6
7 millones al día. 1% del PBI son las bambas y para Apurímac el 43% impulsa la
delincuencia
Art 252 falsificación de billetes y monedas: es un delito que afecta el sistema monetario
o el orden monetario, y que consistente en falsificar monedas y billetes es distorsionar
o desnaturalizo.

- Flagrante (actual, real, objetivo), homicidio simple.

¿Para que existe el procesal penal?

El verbo rector es falsificar (cuando hagas tu resistes pon los verbos en definitivo)

Art 83 la constitución, la ley central del BCR y el art 252 del CP. ¿Cuándo se consuma
el delito? Cuando se verifica que hay un resultado, cundo interviene,

¿Admite la tentativa? Cuando encuentran algo para que puedan consumar, el delito.
¿Se puede denunciar por delito de tentativa? Sí. Porque la tentativa es iniciar y no0
llegar a consumar. Es el tener todo preparado para un resultado, pero no se llevó a
consumar.

En el Perú todo es en flagrante (dura hasta 24 horas posteriormente)

Tentativa art 16 del CP:

- Verbo rector: falsificar,

- Norma básica: 86 de la constitución, 252 CP
- Tipicidad objetiva: cualquier persona. Doloso.
- El sujeto pasivo, el estado y el sistema monetario porque es la afectación directa.
- Nexo de causalidad: vinculo es la afectación al sistema monetario.
➢ Tipicidad subjetiva: es doloso. En la voluntad o deseo y se comprueba con el
resultado. ¿La teoría de Wezel en la teoría finalista y consecuencia de eso la
presentación del dolo (es la intención de hacer algo) que es el dolo? Es el
elemento subjetivo y la conducta objetiva propiamente dicho.

Los actos preparatorios deben tomar en cuenta gestarse de comprar insumo que yo
necesito para cometer el delito y ver que actos pueden salir, que puede ser acabada e
inacabada o idónea y puede llevar a un desistimiento (es complicado de probar) pero si
mediante investigación, la consumación, que es el agotamiento o perfeccionamiento, (el
dolo específicamente como parte subjetivo lo tiene que recorrer en base a los hecho y
circunstancias) y hoy hay tercero o condicionado, esto excluye la culpa, el dolo se
alimenta en la mente sino que eso no se castiga, como propuesta y se mide de la
tentativa y se agota en el perfeccionamiento, con la ventaja que esa gente siga
cometiendo delito.

La culpa o que es dolo de tercer grado para generar respuesta. Es doloso

CARACTERISTICAS DEL DELITO DE FALSIFICACION DE MONEDAS Y BILLETES

- Pluriofensivos
- No se realizan con violencia
- Afectan al orden económico financiero y al orden tributario, lo afectan
- Son cometido por bandas u organizaciones criminales de tres o mas personas,
tiene cúpula que pueden ser hechos por profesionales y la parte ejecutiva donde
se encargan de transportar dinero sucio por debajo y no se cruzan directamente,
puede ser nacionales o internacionales las organizaciones criminales
denominados los Cartel o cárteles, vinculante nacional o internacional
- Son sumamente cerrados. Hasta que llega el momento del pacto.
- Y la penalidad.

Art 253 la alteración del CP

Art 254

Segundo párrafo del 252, explica como en el caso de los estados unido 427, falsificación
documentaria, 428 documentación genérica, 438 f (delitos contra la fe pública. Es
exclusivo y excluyente. Que prevalece en materia penal y especialidad. Es aleatorio y le
sumo algo concurrente que puede ser química, color, lo desnaturaliza

¿Qué es alterar o que es desnaturalizar?

Separar es desunir o superpongo.

138 numeral 8 de la constitución sede Porque eso es alterar

Una cosa es falsificar o modificar.

El que altera los bienes es un valor superior de 10 convertirlo en 100 o quiera donde
esos lugares donde hay colección de monedas.

Cuando se trata que no es billete o no es moneda? Se llama delito contra la fe pública

como falsificación documentaria. Cuando se trate de moneda o billete no te vas a la fe
pública. Tampoco es falsedad biología es cuando se toma declaración o manifiesta
insertando un concepto que no ha dicho. Este tipo penal pertenece solo a la falsificación
de billetes y monedas. Cuando se trata otros documentos que no son monedas y
billetes, van contra la fe pública.

- Alterar: ergo, sinónimo de modificar billetes y monedas. Cuesta sustentar con el

propósito de atribuirles. Alterar es desnaturalizar. Si yo modifico es doloso con
el propósito de lo estoy desnaturalizando el dolo y trata de probar que no le
corresponde ese propósito. Es induvio por reo.
- Sujeto activo cualquier persona
- Sujeto pasivo: el estado el sistema financiero.
- Tipo: Doloso

El que altera la moneda alterando su valor intrínseco (refiere que las circulantes reflejan
un contenido mercantil de compraventa). Un billete de 100 soles y le das uno falso,
alteras su valor económico.

¿Qué es tributo? Cuando le da homenaje a algo, me lo tiene que dar y es una

contribución que se hace, se clasifican en impuestos, tasas

Una cosa es dogmática penal: es algo que en términos de filosofía que uno lo asume y
el otro discute, cuando los dogmas son a priori, debe de corregir en base a una
interpretación y hacerlo como propuesta tiene que ser prima fache, no ya de ultima ratio.

Concepto del tema próximo: art. 253.

Orden tributario.

➢ TRIBUTARIO

Art 254: tráfico de billetes y monedas falsas

Es un delito contra el orden monetario que consiste en traficar billetes y monedas falsas
la persona que se encarga de transportar o trafica. Ese tipo penal en el verbo rector
traficar.

La base legal 254 de CP, art 83 de la Constitución y la ley orgánica del Banco Central
de Reserva.

Tipicidad objetiva: es cualquier persona. El que ha sabiendas está ahí la razón dolosa.
Sujeto activo cualquier persona. El que ha sabiendas, ¿estamos ayudando al
delincuente? Si sabia o que tenía conocimiento y si no sabia igual el dolo está inmerso
ahí y ha sido flagrantemente con eso, y de repente se pasan 500 años y 80% de esos
delincuentes se van y siguen haciendo eso.

En el parricidio, el que mata a un ascendiente. Tu eres mi hijo y te mato. La delincuente

no sabía que era su hijo, porque ha desnaturalizado a la madre por ejemplo cuando
hacen la festividad de la Virgen de la Calendaria, es pura borrachera. Seria homicidio
simple. Se fue el hombre porque el tipo penal estaba mal planteado, porque no sabía,
pero si es un delito contra la vida y la salud art 106 homicidio simple. Con cuidado en la
dogmática y en la redacción.

➢ El sujeto pasivo es el estado o la sociedad peruana y fundamentalmente el

sistema monetario (BCR) porque ha sido truncado.
➢ Tipicidad subjetiva: doloso.
➢ Es un delito pluriofensivo, no es violento, afecta al mercado a la economía y al
sistema de mercado. Porque yo compro con moneda falsa y eso afecta a medida.
➢ La moneda falsa, circulan monedas falsas cuando hay festividades.

Otra característica, el predio del dinero que estas produciendo es el tercero y el burriel
lo distribuyo. El tercero es el que lo falsifica con la máquina, tanto billete y moneda.

Si ya tenemos la dificultad de que es a sabiendas, solo quiero calificar que transporta y

tengo que probar que haya sido a sabiendas y producido por un tercero, lo estoy
ayudando al delincuente dice el doc. Producido por un tercero y le da al burriel para que
lo transporte. Esa es la conducta a sancionarlo.

¿Se dan cuenta como la ley puede desnaturalizar los delitos, o los excluye o los
criminaliza? Deberíamos seguir al que trafica. Ej. en el aborto, acá esta la mujer que
quiere abortar y por otro lado el abortista. Cuando se mete a hacer eso, y se muere la
mujer, art 113, 114 hasta el 120-B. era necesario que siempre y cuando se va a producir
la muerte es que, sí. Exige que sea a sabiendas que la moneda producida por un tercero,
sea el falsificador.

- Con alevosía, es cuando se aprovecha de las horas de reposo o descanso.

Prevaricato, es un delito que deforma o incluye cosas que no tienen nada que ver.

- Es típico describe la conducta, vulnera la conducta

- Es punible porque tiene una sanción. Cuando yo le coloco un nombe iuris.

Art 255: fabricación o importación de instrumentos o insumos con fines de falsificación.

Art 256: alteración de billetes y monedas.

El verbo rector es alterar ergo, modificar, desnaturalizar alguna característica de la

moneda y del billete.

- Valor intrínseco, es un valor axiológico. se llama el valor o alegoría subyacente

y en termino económico que esa apreciación puede cosificar la cosas o
desnaturalizar como la estafa.
- La persona que ha estafado la han desnaturalizado.
- El subjeto activo es cualquier persona. Los mismos el estado y el sistema
monetario, la ley orgánica del BCR.
- Tipicidad subjetiva es dolo. Es pluriofensivo, afecta al orden económico, se
recurre para interpretar

En las conductas puedo poner tres verbos rectores, sí. Como supra y se queda en
especificidad.

En penal se denuncia siempre, no se demanda. Esto último es para civil y demás.

Las conductas la desarrollan el sujeto activo. El que falsifica su denuncia es art tan por
falsificación describiendo las conductas que están haciendo tipo por tipo. El legislador a
preferido poner A, B y C y se describe. Si es juez, se sentencia por eso y eso seri
concurso real de delitos cuando hay dos o más conductas ilícitas. Cuando hay concurso
ideal de delitos cuando una conducta ilícita desarrolla dos o más conductas ilícitas.
Concurso de delitos es cuando son mas de dos. En el Perú, cada cuando el delita se
consuma. A partir del más grande se maneja la pena máxima, media, pero en opinión
del profesor es un zafarrancho si está bien o no.

En los países anglosajones eso no les importa, porque es acumulativo. Esto es por esto,
se da el resultado y eso es excesivo y abusivo. El Perú se emplea el concurso real e
ideal de delitos. Cuando lo que ha sucedido, quizás una violación, etc. El sistema
anglosajón es acumulativo. En el Perú, se parte de la más superior. Bajo el argumento
que es proporcional. Siempre se mide por la mas grave. ¿Un robo agravado tiene
cadena perpetua? Sí. Se parte de la mas grave y no hay discusión.

¿Cuál es la pena máxima? La cadena perpetua. El circuito es permanente. No es

continuado. Si soy un trabajador al cierre de cajas, saquea dinero. Ese es un delito
continuado. El secuestro, permanente.
 - Intrínseco, tiene valor axiológico. ¿El marcado on la persona? El mercado y
¿quién se aprovecha de que no tiene conocimiento? El delincuente. La
apreciación valorativa personal, es intrínseco para todos.

Sin las personas nativas o extranjeros, los extranjeros muchos de ellos son personas de
buena fe. No confundir el nativo (de adentro) con el colono (viene de afuera).

Utilizan moneda diferente, utilizan su idiosincrasia o alteran, eso es delito.

¿Qué cosa es un concepto por el error de prohibición? Por acción culturalmente

provisionada. Hay artículos traídos del extranjero. El derecho es un producto cultural.

¿Somos una nación? No. Porque sentiríamos el aprecio a otro. Sim embargo, hay
discriminación.

EL SISTEMA TRIBUTARIO (ORDEN TRIBUTARIO)

Leer el art 74 de la constitución (importante) del régimen tributario y presupuestal.

Artículo 74°.- Los tributos se crean, modifican o derogan, o se establece una

exoneración, exclusivamente por ley o decreto legislativo en caso de delegación de
facultades, salvo los aranceles y tasas, los cuales se regulan mediante decreto supremo.
Los Gobiernos Regionales y los Gobiernos Locales pueden crear, modificar y suprimir
contribuciones y tasas, o exonerar de éstas, dentro de su jurisdicción, y con los límites
que señala la ley. El Estado, al ejercer la potestad tributaria, debe respetar los principios
de reserva de la ley, y los de igualdad y respeto de los derechos fundamentales de la
persona. Ningún tributo puede tener carácter confiscatorio.

Las leyes de presupuesto y los decretos de urgencia no pueden contener normas sobre
materia tributaria. Las leyes relativas a tributos de periodicidad anual rigen a partir del
primero de enero del año siguiente a su promulgación.

No surten efecto las normas tributarias dictadas en violación de lo que establece el

presente artículo.(*)

- Explicación: una contribución no es un impuesto, porque un impuesto es otra

cosa. El estado ejerce la potestad tributaria, tiene en el congreso o en la misma
razón del gobierno central tipo la potestad de plantear tributo que es generado
por ley y por eso, el principio de legalidad tributario el art 74 de la constitución.

En el CP art 271.
Antes el delito penal decir sobre el contrabando art 262 al 264, ya no porque es una ley
penal especial. Es algo que es penal, pero esta fuera del código. ¿Qué es contrabando?
Es ingresar productor por las fronteras subrepticiamente, lacustre, fluvial, terrestre. Y es
por eso que el contrabando tiene su propia ley especial. Los bolivianos y los de puno,
son vinculantes puesto que pertenecen a estas organizaciones de contrabando. Un
balón de gas propano ahora cuesta 60 soles antes 38 si eso va a puno, Tacna;
¿imagínense cuanto paga la gente en el cuzco? Casi 80 soles y cocinan a leña. Y como
no tienen presupuesto, contrabandean.

El contrabando que tiene su ley especial, lo tenían en el tipo legal, pero ya no. Otro,
defraudación fiscal, hoy por rentas de aduana ¿Quién se encarga de verificar y se
fusionado por la SUNAT y tiene con integrante a la ADUANA? Ellos tienen sus propias
leyes y la que recauda es la SUNAT, por la administración tributaria tienen ingresos para
satisfacer al público, para dar bienes y servicios.

El poder político ha decidido que sea derogado. Tiene sanción penal. La defraudación
268 y 269 ha sido derogado y el art 270 del CP previo con modificatorias han sido
derogados con leyes especiales fuera del código penal.

¿Elaboración de productos y comercializa clandestinamente productos? ¿No huele a

contrabando? Pero lo han dejado como delito tributario. Comercio clandestino, art 272.
Es contrabando. Puesto que es por la burla de las zonas de control. Han dejado estos
delitos.

Ej. en el avelino, venden carne de cualquier animal o los panetones fuera de la fecha de
vencimiento? La gente que deberían controlar no lo hacen.

Luego, cuando cambian el producto verdadero por otra cosa.

Esto no es carga tributaria, pero lo han puesto ahí. El comercio clandestino, es obvio
que no han cumplido con los requisitos.

Solamente,

Para el examen art 74 (principio de legalidad tributaria el primer párrafo. El segundo

párrafo, potestad tributaria de gobiernos regionales y locales, no crean impuesto. Porque
no tienen la competencia tributaria. El tributo se crea por ley. Los tributos deben de ser
para devolver servicios ej. essalud sea creado para dar seguro social para el trabajador.
Los tributos se crean. La legalidad, y el bien común y la reciprocidad, para eso se
crearon los tributos.), 75 y 76. De la constitución.
Artículo 75°.- El Estado sólo garantiza el pago de la deuda pública contraída por
gobiernos constitucionales de acuerdo con la Constitución y la ley.

Las operaciones de endeudamiento interno y externo del Estado se aprueban conforme

a ley.

Los municipios pueden celebrar operaciones de crédito con cargo a sus recursos y
bienes propios, sin requerir autorización legal.

Artículo 76°.- Las obras y la adquisición de suministros con utilización de fondos o

recursos públicos se ejecutan obligatoriamente por contrata y licitación pública, así como
también la adquisición o la enajenación de bienes.

La contratación de servicios y proyectos cuya importancia y cuyo monto señala la Ley

de Presupuesto se hace por concurso público.

La ley establece el procedimiento, las excepciones y las respectivas responsabilidades.

➢ El derecho tributario se ha dividido en impuestos, contribuciones y tasas. El

impuesto solo puede ser creado por ley. Por eso, los congresistas no tienen
iniciativa plena.

Hay gobernadores regionales y locales, contribuciones y tasas. Una tasa ej. 10 soles
para el municipio, esto es por delegación. El impuesto es solamente por ley.

¿El canon minero? ¿Qué es? Es el 50% del impuesto a la renta que se les entrega a los
gobiernos regionales para que hagan obras, pero ponen personas impresentables. La
materia tributaria en el CP, no existen. son de alcance de contrabando, más de
elaboración clandestina. ¿La elaboración clandestina un delito tributario? ¿Si, pero si es
representativa? No.

OJO: El examen incluye todo lo que hemos hecho incluyendo los artículos de la
constitución.