ALMACEN LAS COBIJAS

Balance de Situacion General de Apertura al 01 de enero de 2024. (Cifras en Quetzales)

ACTIVO
Corriente
Disponible
caja y bancos Q 69,200.00
Exigible
IVA por cobrar Q 17,316.00
Realizable
Mercaderias Q 41,100.00
No Corriente
Mobiliario y Equipo Q 15,200.00
Vehiculos de Reparto Q 88,000.00
Inmuebles Q 443,000.00
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO
Corriente
Proveedores Q 8,000.00
acreedores comerciales Q 3,800.00
Documentos por Pagar Q 19,200.00
hipotecas a corto plazo Q 96,000.00
ISR retenido por pagar sobre compras Q 2,055.00
No Corriente
hipotecas a largo plazo Q 119,000.00
SUMA DEL PASIVO
PATRIMONIO NETO
patrimonio neto
suma del pasivo y patrimonio neto
Guatemala, 01 de enero de 2024

F_____________________
Eulogio Galan
Perito Contador 22543821
F.________________________
Mardoqueo Jumique Cardenas
Propietario
en Quetzales)

Q 127,616.00

Q 546,200.00
Q 673,816.00

Q 248,055.00
Q 248,055.00

Q 425,761.00
Q 673,816.00
 LIBRO DIARIO
Movimiento correspondiente al mes de Enero de 2024. (Cifras en Quetzales)
Pda. 1 1/1/2024
1 caja y bancos
2 IVA por cobrar
3 Mercaderias
4 Mobiliario y Equipo
5 Vehiculos de Reparto
6 Inmuebles
7 proveedores
8 acreedores comerciales
9 documentos por pagar
10 hipotecas a corto plazo
11 isr retenido por pagar sobre compras
12 hipotecas a largo plazo
13 Patrimonio neto
Valores y obligaciones con que inicia sus operaciones mercantiles Ferreteria "La Piocha"
Las Cobijas" según Balance de Situacion General de Apertura de esta fecha.
pda.2 1/1/2024
14 compras
2 IVA por cobrar
7 Proveedores
1 Bancos
cheque no.01 DTE No. 14941
pda.3 1/2/2024
1 caja
15 ventas
16 iva por pagar
DTE No.4524
pda.4 1/3/2024
17 Seguros pagados por anticipado
2 IVA por cobrar
1 Bancos
11 isr retenido por pagar sobre compras
Constancia de retencion SAT 1911 No.1424114444 sujeto a retencion definitiva
pda.5 1/5/2024
18 Documentos por cobrar
19 IVA retenciones por compensar
15 ventas
16 iva por pagar
Constancia de retencion del IVA SAT-229 No.T-4519236 DTE No. 5448 Letra no. 01
pda.6 1/6/2024
19 material de empaque
2 IVA por cobrar
 1 Bancos
cheque no.03 DTE No.935 Pequeño Contribuyente
pda.7 1/8/2024
7 proveedores
20 devolucion y rebajas sobre compras
2 IVA por cobrar
DTE No. 14525 nota de credito electronica
pda.8 1/9/2024
21 mercaderias enviadas en consignacion
22 ventas por realizar
Nota de traslado no. 01
pda.9 1/10/2024
23 Clientes
15 ventas
16 iva por pagar
DTE No. 124523 marcial bocachica
pda.10 1/11/2024
1 caja
24 intereses gasto
18 Documentos por cobrar
sr luis perez garcia
pda.11 1/12/2024
14 compras
2 IVA por cobrar
1 Caja
DTE No. 192145
pda.12 1/13/2024
25 papeleria y utiles
2 IVA por cobrar
1 Bancos
cheque no.04 DTE No. 31254
pda.13 1/14/2024
26 devolucion y rebajas sobre ventas
16 iva por pagar
23 Clientes
DTE No. 45287 nota de credito electronica
pda.14 1/15/2024
9 documentos por pagar
1 caja
recibo de caja no.789
pda.15 1/18/2024
27 gastos personales
1 caja
recibo de caja no.04
pda.16 1/20/2024
28 deudores varios
1 caja
DTE Serie 4125F21F No. 455241
pda.17 1/22/2024
7 proveedores
1 Bancos
cheques no. 005 y 006 recibos de caja no. 129 y 385
pda.18 1/24/2024
29 Acciones por suscribir
1 Bancos
cheque no.07 recibo de caja no.189 a Industria Papelera S.A.
pda.19 1/25/2024
1 caja
23 Clientes
recibo de caja no.01
pda.20 1/26/2024
1 Caja
15 ventas
16 iva por pagar
DTE No. 4521 Serie 5FF0E3
pda.21 1/28/2024
1 caja
21 Mercaderias enviadas en consignacion
2 IVA por cobrar
DTE No.14246
pda.22 1/30/2024
8 acreedores comerciales
1 Bancos
cheque no.08 a Muebles El Bosque
pda.23 1/30/2024
10 hipotecas a corto plazo
24 intereses gasto
1 Bancos
cheque no.09 recibo de caja no.453
pda.24 1/30/2024
30 sueldos administracion
31 sueldos sala de ventas
32 Bonificacion incentivo oficina
33 Bonificacion incentivo sala de ventas
34 Cuotas patronales oficina
35 Cuotas patronales sala de ventas
1 Bancos
36 IGSS por pagar
 sueldos de enero del presente año Planilla No.1 cheque no.10 al 18
pda.25 1/30/2024
16 iva por pagar
2 iva por cobrar
Regularizacion por el mes de enero de 2024
Quetzales)

Q 69,200.00
Q 17,316.00
Q 41,100.00
Q 15,200.00
Q 88,000.00
Q 443,000.00
Q 8,000.00
Q 3,800.00
Q 19,200.00
Q 96,000.00
Q 2,055.00
Q 119,000.00
Q 425,761.00

Q 673,816.00 Q 673,816.00

Q 3,520.00
Q 422.40
Q 3,520.00
Q 422.40
Q 3,942.40 Q 3,942.40

Q 10,752.00
Q 9,461.76
Q 1,290.24
Q 10,752.00 Q 10,752.00

Q 6,000.00
Q 720.00
Q 6,420.00
Q 300.00
Q 6,720.00 Q 6,720.00

Q 9,171.50
Q 124.50
Q 8,300.00
Q 996.00
Q 9,296.00 Q 9,296.00

Q 866.07
Q 43.30
 Q 909.37
Q 909.37 Q 909.37

Q 252.00
Q 225.00
Q 27.00
Q 252.00 Q 252.00

Q 3,700.00
Q 3,700.00
Q 3,700.00 Q 3,700.00

Q 2,688.00
Q 2,400.00
Q 288.00
Q 2,688.00 Q 2,688.00

Q 9,276.63
Q 19.37
Q 9,296.00 9296 1394.4
Q 9,296.00 Q 9,296.00 3.87333333333
19.3666666667
Q 2,200.00
Q 264.00
Q 2,464.00
Q 2,464.00 Q 2,464.00

Q 132.00 35.84
Q 15.84 33.6
Q 147.84 78.4
Q 147.84 Q 147.84

Q 190.00
Q 22.80
Q 212.80
Q 212.80 Q 212.80

Q 2,400.00 2400
Q 2,400.00
Q 2,400.00 Q 2,400.00

Q 5,300.00
Q 5,300.00
Q 5,300.00 Q 5,300.00
Q 800.00
Q 800.00
Q 800.00 Q 800.00

Q 2,985.60
Q 2,985.60
Q 2,985.60 Q 2,985.60

Q 5,000.00
Q 5,000.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00

Q 1,344.00
Q 1,344.00
Q 1,344.00 Q 1,344.00

Q 6,059.20
Q 5,410.00
Q 649.20
Q 6,059.20 Q 6,059.20

Q 560.00
Q 500.00
Q 60.00
Q 560.00 Q 560.00

Q 2,000.00
Q 2,000.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00

Q 5,702.74
Q 2,297.26
Q 8,000.00
Q 8,000.00 Q 8,000.00

Q 17,500.00 sueldos admin Q 17,500.00

Q 12,000.00 sueldos sala de ventas Q 12,000.00
Q 1,250.00 5 bon. Inc. Admin Q 250.00 Q 1,250.00
Q 1,000.00 4 bon. Inc. Sala de ventas Q 250.00 Q 1,000.00
Q 2,217.25 cuo. Pat. Admin Q 2,217.25
Q 1,520.40 cuo. Pat. Sala de ventas Q 1,520.40
Q 30,325.15 IGSS por pagar Q 1,424.85
Q 5,162.50
Q 35,487.65 Q 35,487.65

Q 3,200.64 IVA por cobrar IVA por pagar

Q 3,200.64 Q 17,316.00 Q 1,290.24
Q 3,200.64 Q 3,200.64 Q 422.40 Q 996.00
Q 720.00 Q 288.00
Q 43.30 Q 22.80
Q 27.00 Q 649.20
Q 15.84
Q 60.00
Q 18,430.54 Q 3,200.64