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Balance y Transacciones de AZUL-AZUL

El documento proporciona información sobre las transacciones iniciales y posteriores del negocio "AZUL-AZUL" entre el 2 de mayo y el 30 de mayo. Los propietarios aportaron capital inicial en efectivo y bienes por un total de $85,340. Se realizaron varias ventas, compras, pagos y cobros durante este periodo. El balance de comprobación muestra que los saldos de las cuentas coinciden al final del periodo.

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Sebastian Tomas Moran Flores
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Balance y Transacciones de AZUL-AZUL

El documento proporciona información sobre las transacciones iniciales y posteriores del negocio "AZUL-AZUL" entre el 2 de mayo y el 30 de mayo. Los propietarios aportaron capital inicial en efectivo y bienes por un total de $85,340. Se realizaron varias ventas, compras, pagos y cobros durante este periodo. El balance de comprobación muestra que los saldos de las cuentas coinciden al final del periodo.

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El 2 de mayo, se inicia el negocio comercial "AZUL-AZUL", aportando sus propietarios lo

siguiente:

- Dinero en efectivo Bs. 11.000.-


- Deuda por Pagar al Sr. M. Paz Bs. 22.000.-
- Stock de mercaderías Bs. 33.000.-
- Letra adeudada por el Sr. J. Castro Bs. 19.000.-
- Varios Muebles Bs. 6.000.-
- Recibo de alquiler pagado por 6 meses Bs. 12.000.

TRANSACCIONES

Mayo7 Se vende mercaderías por Bs. 12.000.-, nos cancelan al contado, según Factura Nº 001.

Mayo 10 Compra de mercaderías Bs. 8.000.- se cancela al contado el 40%, por el saldo nos
conceden crédito según Factura Nº 309.

Mayo 15 Se cancela una póliza de seguros contra robos Bs 3.000.- al contado por un año,
según factura Nº 342.

Mayo20 Se paga la mitad de la deuda al Sr. Paz al contado, según recibo.

Mayo 28 Nuestros clientes nos entregan un cheque por Bs. 10.000.- para futura entrega de
mercaderías, según recibo Nº 1001.

Mayo 30 Se paga sueldos a nuestros empleados Bs. 4.500.- al contado, según planilla de
sueldos.

Se pide: - Balance de Apertura.


- Libro Diario.
- Libro Mayor.
- Balance de Comprobación de sumas y saldos.
SUMAS SALDOS EDO. RESULTADOS
CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS
CAJA 33000 21700 11300
INVENTARIO DE MERCADERIAS 33000 33000
SUELDOS Y SALARIOS PAGADOS 4500 4500 4500
CAPITAL 59000 59000
SEG. PAGAD. POR ANTICIPADO 2610 2610
IMP. A LAS TRANSACC. 360 360 360
VENTAS 10440 10440
DEBITO FISCAL - IVA 1560 1560
IT POR PAGAR 360 360
ALQUILERES PAG. ANTICIPADO 12000 12000
CREDITO FISCAL - IVA 1430 1430
DOCUMENTOS POR COBRAR 19000 19000
MUEBLES Y ENSERES 6000 6000
CUENTAS POR PAGAR 11000 26800 15800
ANTICIPOS DE CLIENTES 10000 10000
COMPRAS 6960 6960 6960
TOTALES 129860 129860 97160 97160 11820
DIFERENCIA
SUMAS IGUALES 129860 129860 97160 97160 11820

CAJA VENTAS DOC. POR COBRAR


11000 3200 10440 19000
12000 3000
10000 11000
4500
33000 21700

COMPRAS CREDITO FISCAL MUEB. Y ENSERES


6960 1040 6000
390
1430

SEG. PAG. X ANTICIP. S. Y S. PAGADOS CUENTAS POR PAG


2610 4500 11000 22000
4800
11000 26800

IT POR PAGAR ANTIC. CLIENTES IMP. A LAS TRANS.


360 10000 360
EDO. RESULTADOS BALANCE GENERAL FECHA CUENTAS
INGRESOS ACTIVO PASIVO X
11300 CAJA
33000 DOCUMENTOS POR COBRAR
INVENTARIO DE MERCADERIAS
59000 MUEBLES Y ENSERES
2610 ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO
CUENTAS POR PAGAR
10440 CAPITAL
1560 X
360 CAJA
12000 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
1430 VENTAS
19000 DEBITO FISCAL - IVA
6000 IT POR PAGAR
15800 X
10000 COMPRAS
CREDITO FISCAL - IVA
10440 85340 86720 CAJA
1380 1380 CUENTAS POR PAGAR
11820 86720 86720 X
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
CREDITO FISCAL - IVA
CAJA
X
INV. MERCADERIAS CUENTAS POR PAGAR
33000 CAJA
X
CAJA
ANTICIPOS DE CLIENTES
X
SUELDOS Y SALARIOS PAGADOS
CAJA

ALQ. PAG. POR ANTIC.


12000

CAPITAL
59000

DEBITO FISCAL
1560
DEBE HABER

11000
19000
33000
6000
12000
22000
59000

12000
360
10440
1560
360

6960
1040
3200
4800

2610
390
3000

11000
11000

10000
10000

4500
4500

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