Libro de Inventario
Inventario No.8 del Almacen "Las Margaritas" practicado el 1 de Febrero de 2024 (Cifras en Quetzales)
Activo
Corriente
Disponible
Caja
Billetes Q 4,580.00
Monedas Q 150.00 Q 4,730.00
Bancos
Cta. No.00-784453-3 del Banco del Frijol, S.A Q 45,200.00
Cta. No.4-751290-2 del Banco del Maiz, S.A Q 37,980.00 Q 83,180.00
Exigible
IVA por cobrar
12% sobre Q81,907.25 según facturas de la empresa Q 9,828.87
Realizable
Mercaderia
Vestidos marca Lucky:
100 talla grande c-u a Q85.50 Q 8,550.00
100 Talla mediana c-u a Q80.25 Q 8,025.00
100 Talla Pequeña c-u a Q70.75 Q 7,075.00
Faldas marca Sofi:
80 Talla Grande c-u a Q75.25 Q 6,020.00
80 Talla Mediana c-u a Q68.50 Q 5,480.00
80 Talla Pequeña c-u a Q60 Q 4,800.00
Blusas marca Rosy:
75 Talla Grande c-u a Q65.25 Q 4,893.75
75 Talla Medianac-u a Q 60.50 Q 4,537.50
75 Talla Pequeña c-u a Q50.25 Q 3,768.75 Q 53,150.00
No Corriente
Mobiliario y Equipo
5 estantes de Metal c-u a Q590.25 Q 2,951.25
4 Mostradores de aluminio con vidriosc-u a Q950.75 Q 3,803.00
1 Caja Registradora marca Veloz Q 5,980.00
1 Mesa para la Caja Registradora Q 360.00 Q 13,094.25
Equipo de Computacion
1 CPU marca Compaq Q 8,500.00
1 Impresora marca Epson Q 4,250.00 Q 12,750.00
Gastos de Organización
6 Libros de Contabilidad c-u a Q35.50 Q 213.00
1 Recibo No.75432 del R.M por inscripcion de la emp. Q 175.00
1 Timbre Fiscal para la patente de comercio Q 50.00
1 Recibo SAT No.0052-59543por habilitacion de libro Q 300.00
1 recibo No.75433 del R.M por autorizacion de libros Q 80.00
1 Fac No.760 de Jeronimo Coyote por tramites Q 1,500.00
1 Fac especial No.001 a nombre de Cupertino Lopez Q 1,200.00 Q 3,518.00
Suma del Activo Q 180,251.12
Pasivo
Corriente
Proveedores
Distribuidora Lucky S.A Q 10,000.00
Distribuidora Sofi Q 8,000.00
Almacen Rosy Q 6,000.00 Q 24,000.00
Acreedores no comerciales
1 Caja Registradora sin el IVA Q 5,980.00
Documentos por Cobrar
Van Q 29,980.00
VIENEN Q 29,980.00
5 letras de cambio c-u a Q1000.00 Q 5,000.00
ISR reteniso por pagae sobre compras
5% sobre Q13094.25 retenido a mubles España Q 654.71
ISR retenido por pagar sobre Factura Especial
5% sobre Fac. Especial No.001 a nombre de Lopez Q 60.00
IVA retenido por pagar sobre Fac. Especial
12% sobre Q1200 retenido sobre Fac. especial Q 144.00
Suma del Pasivo Q 35,838.71
Patrimonio Neto
Patrimonio del Sr. Agustin Roca del Monte
Suma del Pasivo y Patrimonio Neto Q 144,412.41
Resumen Q 180,251.12
Caja Q 4,730.00
Bancos Q 83,180.00
IVA poe cobrar Q 9,828.87
Mercaderia Q 53,150.00
Mobiliario y Equipo Q 13,094.25
Equipo de Computacion Q 12,750.00
Gastos de Org. Q 3,518.00
Proveedores Q 24,000.00
Acreedores no comerciales Q 5,980.00
Documentos por cobrar Q 5,000.00
ISRretenido
ISR reteniso por
por pagar
pagar sobre
sobre Factura
compras Q 654.71
Especial Q 60.00
IVA retenido por pagar sobre Fac. Especial Q 144.00
Patrimonio Neto Q 144,412.41
Sumas iguales Q 180,251.12 Q 180,251.12
De conformidad con los datos anteriores, el patrimonio Neto del Almacen "Las Margaritas"
propiedad del seño Sr. Agustin Roca del Monta asciende a la cantidad de Ciento cuarente y cuatro mil,
cuatrocientos doce con cuarenta y uno. (Q144,412.41)
F Guatemala 01 de Febrero de 2024
Agustin Roca del Monte
Propietario F
Angela Queche
Contadora
Balance de Apertura (Cifras en Quetzales)
Activo
Corriente
Disponible
Caja Q 4,730.00
Bancos Q 83,180.00 Q 87,910.00
Exigible
IVA por cobrar 9828.87
Realizable
Mercaderia Q 53,150.00 Q 150,888.87
No Corriente
Mobiliario y Equipo Q 13,094.25
Equipo de Computacion Q 12,750.00
Gastos de Organización Q 3,518.00 Q 29,362.25
Suma del Activo Q 180,251.12
Pasivo
Corriente
Proveedores Q 24,000.00
Acreedores no Comerciales Q 5,980.00
Documentos por Cobrar Q 5,000.00
ISR reteniso por pagae sobre compras Q 654.71
ISR retenido por pagar sobre Factura Especial Q 60.00
IVA retenido por pagar sobre Fac. Especial Q 144.00 Q 35,838.71
Suma del Pasivo Q 35,838.71
Patrimonio Neto
Patrimonio neto del Sr. Agustin Roca Q 144,412.41
Suma del Pasivo y Patrimonio Neto Q 180,251.12
Guatemala 01 de Febrero del 2024
F
Agustin Roca del Monte F
Propietario Angela Queche
Contadora
