P#1 15-Dec
Suministros de Limpieza Q 200.00
Cuentas por Liquidar Q 200.00
Se compra Suministros de Limpieza Q 200.00 Q 200.00
P#2 2-Dec
Papeleria y Utiles
Credito Fiscal
Proveedores
12-Dec
P#3 Inventario Q 123,660.71
Credito Fiscal Q 14,839.29
Proveedores Q 108,030.00
Bancos Q 30,470.00
Se compra mercaderia al contado por
el 22% y el resto al credito Q 138,500.00 Q 138,500.00
31-Dec
P#4 Costo de Inventario Q 38,370.05
Inventario Q 38,370.05
Se registra el costo de Invenatrio del
dia 4 de diciembre Q 38,370.05 Q 38,370.05
P#5 4-Dec
Bancos Q 57,299.28
Clientes Q 229,197.11
Ventas Q 255,800.35
Debito Fiscal Q 30,696.04
Se realiza una venta al conado por el
20% y el resto al credito Q 286,496.39 Q 286,496.39
P#6 20-Mar
Amortizacion de Software Q 4,419.64
Amortizacion Acum. De Software Q 4,419.64
Se deprecia el equipo de sofware Q 4,419.64 Q 4,419.64
P#7 31-Dec
Honorarios Percibidos Q 2,678.57
Credito Fiscal Q 321.43
Bancos Q 3,000.00
Se pagan Honorarios Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q 255,800.35 Q 30,696.04
Q 33,000.00 Q 29,464.29
20% Q 5,892.86
12 MESES Q 491.07
9 MESES Q 4,419.64
No. Cuenta P# DEBE HABER
1 Insumos de Limpieza
15-Dec A cuentas por Liquidar 1 Q 200.00
Balance Q 200.00
No. Cuenta P# DEBE HABER
2 Cuentas por Liquidar
15-Dec Por Suministros de Limpieza 1 Q 200.00
Balance 0 Q 200.00
No. Cuenta P# DEBE HABER
3 Inventario
12-Dec A Varias Cuentas 3 Q 123,660.71
Por Costo de de Inventario 4 Q 38,370.05
Balance Q 123,660.71 Q 38,370.05
No. Cuenta P# DEBE HABER
4 Credito Fiscal
12-Dec A Varias Cuentas 3 Q 14,839.29
31-Dec A Varias Cuentas 7 Q 321.43
Balance Q 15,160.71
No. Cuenta P# DEBE HABER
5 Proveedores
12-Dec Por Varias Cuentas 3 Q 108,030.00
Balance Q 108,030.00
No. Cuenta P# DEBE HABER
5 Bancos
12-Dec Por Varias Cuentas 3 Q 30,470.00
4-Dec A Varias Cuentas 5 Q 57,299.28
Por Varias Cuentas Q 3,000.00
Balance Q 57,299.28 Q 33,470.00
No. Cuenta P# DEBE HABER
6 Costo de Venta
A Inventario Q 38,370.05
Balance Q 38,370.05
No. Cuenta P# DEBE HABER
7 Clientes
A Varias Cuentas Q 229,197.11
Balance Q 229,197.11
No. Cuenta P# DEBE HABER
8 Ventas
Por Varias Cuentas Q 255,800.35
Balance Q 255,800.35
No. Cuenta P# DEBE HABER
9 Debito Fiscal
Por Varias Cuentas Q 30,696.04
Balance Q 30,696.04
No. Cuenta P# DEBE HABER
10 Amortizacion de Software
A Amort Acum de Software Q 4,419.64
Balance Q 4,419.64
No. Cuenta P# DEBE HABER
11 Amortizacion Acumulada de Software
Por Amortizacio de Software Q 4,419.64
Balance Q 4,419.64
No. Cuenta P# DEBE HABER
12 Honorarios Percibidos
A Varias Cuentas Q 2,678.57
Balance Q 2,678.57
SALDO
Q 200.00
Q 200.00
SALDO
Q 200.00
Q 200.00
SALDO
Q 123,660.71
Q 85,290.66
Q 85,290.66
SALDO
Q 14,839.29
Q 15,160.71
Q 15,160.71
SALDO
Q 108,030.00
Q 108,030.00
SALDO
Q 30,470.00
Q 26,829.28
Q 23,829.28
Q 23,829.28
SALDO
Q 38,370.05
Q 38,370.05
SALDO
Q 229,197.11
Q 229,197.11
SALDO
Q 255,800.35
Q 255,800.35
SALDO
Q 30,696.04
Q 30,696.04
SALDO
Q 4,419.64
Q 4,419.64
SALDO
Q 4,419.64
Q 4,419.64
SALDO
Q 2,678.57
Q 2,678.57
BALANCE GENERAL
ACTIVO
Disponible
Caja Chica Q 2,000.00
Bancos Q 23,829.28
Suma disponible Q 25,829.28
Exigible
Clientes Q 229,197.11
Credito Fiscal Q 15,160.72
Suma de Exigible Q 244,357.83
Realizable
Inventarios Q 85,290.66
Propiedad Planta y Equipo
Software Q 29,464.29
(-) Amortizacion Acumulada Q 4,419.64
Sumas Iguales Q 33,883.93
Suma de Activo Q 389,361.70
PASIVO
Debito Fiscal Q 30,696.04
Proveedores Q 108,030.00
Cuentas por Pagar Q 200.00
Suma de Pasivo Q 138,926.04
PATRIMONIO
Capital Autorizado Q 1,000,000.00
(-) Suscrito y Pagado Q 990,000.00
Suma Q 10,000.00
Ganancia Acumulada Q 30,303.57
Resultado de Ejercicio Q 210,132.08
Suma de Pasivo y Patrimonio Q 389,361.70 Q 0.01
Q 161,115.64
#REF!
#REF!
#REF!
Ventas
Ventas Q 255,800.35
(-) Costo de Ventas Q 38,370.05
Margen Bruto Q 217,430.30
Gastos
Insumos de Limpieza Q 200.00
Depreciacion de Software Q 4,419.64
Honorarios Percibidos Q 2,678.57
Suma de Gastos Q 7,298.21
Utilidad Antes de Impuesto Q 210,132.08
ISR por Pagar Q 52,533.02
Reserva Legal Q 7,879.95
Ganancia Q 149,719.11
Activo
Q 389,361.70 Q 138,926.04 Q 250,435.66
Q 62,608.91
Q 9,391.34
Q 178,435.41
Q 8,839.28
Q 187,274.69
BALANCE GENERAL
ACTIVO
Disponible
Caja Chica Q 2,000.00
Bancos Q 23,829.28
Suma disponible Q 25,829.28
Exigible
Clientes Q 229,197.11
Credito Fiscal Q 15,160.72
Suma de Exigible Q 244,357.83
Realizable
Inventarios Q 85,290.66
Propiedad Planta y Equipo
Software Q 29,464.29
(-) Amortizacion Acumulada Q 4,419.64
Sumas Iguales Q 25,044.64
Suma de Activo Q 380,522.41
PASIVO
Debito Fiscal Q 30,696.04
Proveedores Q 108,030.00
Cuentas por Liquidar Q 200.00
ISR por Pagar Err:509
Suma de Pasivo Err:509
PATRIMONIO
Capital Autorizado Q 1,000,000.00
(-) Suscrito y Pagado Q 990,000.00
Balance Q 10,000.00
Ganancia Acumulada Q 30,303.57
(-) Perdida Acumulada Err:509
Balance Err:509
(+) Reserva Legal Err:509
(+) Ganancia despues de Impuestos Err:509
Suma de Pasivo y Patrimonio Err:509
