TEMA: Matemática Financiera
DESTREZA: M.5.1.55. Aplicar los conocimientos sobre progresiones aritméticas,
progresiones geométricas y sumas parciales finitas de sucesiones numéricas para
resolver aplicaciones, en general y de manera especial en el ámbito financiero, de
las sucesiones numéricas reales. CM, CD, CS
MATEMÁTICA FINANCIERA
La Matemática Financiera como su nombre lo indica es la aplicación de la
matemática a las finanzas centrándose en
el estudio del valor del dinero en el tiempo, combinando el capital, la tasa y el
tiempo para obtener un rendimiento o interés, a través de métodos de evaluación
que permiten tomar decisiones de inversión.
La Matemática Financiera y sus aplicaciones a las progresiones aritméticas y
geométricas:
APLICACIONES A LAS PROGRESIONES ARITMÉTICAS
➢ INTERES SIMPLE
Interés. - El interés en una transacción financiera es la cantidad de dinero que paga
un deudor a su acreedor por el uso del dinero durante cierto período de tiempo
tranzado.
Interés simple. - El interés (dinero) que se cobra sobre el capital en una transacción
financiera de acuerdo al porcentaje acordado de la prestación del dinero.
Tasa de interés. - Esta tasa refleja la relación que existe entre los intereses y el capital
𝐼
i=𝐶
Términos de interés simple
La fórmula para calcular en interés simple es: I = C . i . t
De la fórmula de interés simple se derivan las fórmulas para calcular el capital, tasa
y tiempo.
Recuerde que:
➢ Siempre es recomendable trabajar las operaciones en términos de año, así
por ejemplo:
2 meses = 2/12
4 meses = 4/12
5 meses = 5/12
6 meses = 6/12
PROBLEMAS RESUELTOS
1. María deposita $ 2 000 en la caja de ahorros de su localidad, que le ofrece
el 6% de interés simple anual. Calculemos el beneficio una vez transcurridos
90 días.
Solución
• En primer lugar, expresamos los datos:
C = 2000
i= 6% = 6% ÷100% = 0,06
t= 90 días
• Para determinar el beneficio al cabo de 90 días, aplicamos la fórmula del
interés simple. Previamente, expresaremos el tiempo en años:
1 𝑎ñ𝑜
Tiempo en años: t= 90 días . 360 𝑑í𝑎𝑠 = 0, 25 año
Reemplazando datos en la fómula I = C . i . t, tenemos:
I = 2000 . 0,06 . 0,25 = 30 dólares Respuesta
2. Alejandro deposita $35 000 durante 10 años en una institución financiera que
paga el 28% de interés anual, si cada año se recogen los intereses
producidos ¿En cuánto dinero se ha convertido los $35 000.
Solución
Para encontrar el valor de los intereses producidos durante el primer año,
debemos encontrar el 28% de 35 000 así:
Como datos para ecalcular el interes producido durante el primer año
tenemos:
C = $ 35 000; i= 28% ÷100% = 0,28%; t= 1 año
I=C.i.t
I = 35 000 . 0,28 . 1
I = 9 800 Entonces el valor de los intereses durante el primer año es de $9 800
Como se retiran los intereses y se queda el capital original depositado,
entonces el valor de los intereses para el segundo año será igual al del primer
año y así sucesivamente hasta el décimo año. Se concluye entonces que el
valor de los intereses cada año es el mismo, por lo tanto después de 10 años
tenemos lo siguiente:
10 . 9 800 = $98 000 Respuesta
Este tipo de interés se conoce con el nombre de interés simple.
La tasa de interés para este ejemplo es:
𝑰 𝟗𝟖𝟎𝟎
i= 𝑪 entonces i= 𝟑𝟓𝟎𝟎𝟎 = 0,28
Este valor indica que si se multiplica por 100, que el capital ganó 28% de
interés cada año (anual)
3. Si se desean obtener $2 500 de interés en un plazo de 8 meses a una tasa del
15% anual, ¿cuánto debe invertirse inicialmente?
4. ¿En cuánto tiempo $500 se acumularán a $525 al 4% de interés simple?
Datos:
t=?
C = 500
M = 525
i= 4% = 4% ÷ 100% = 0,04
I = M – C = 525 – 500 = 25
𝐼 25 25
Fórmula: t= 𝐶 .𝑖 Solución: t= 500 .0,04 = = 1,25 años Respuesta.
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APLICACIONES A LAS PROGRESIONES GEOMÉTRICAS
➢ INTERES COMPUESTO
Como aplicación de las progresiones geométricas estudiaremos problemas
sobre el interés compuesto.
Interés compuesto. – consiste en sumar periódicamente los intereses más el
capital, este proceso de sumar los interese al capital cada vez que se
liquidan se llama capitalización.
En el interés compuesto los intereses que se van generando se van
incrementando al capital original en períodos establecidos de tiempo
Período de tiempo. – el periodo de tiempo considerando la adición sucesiva
de intereses es conocido como períodos de capitalización, así, si el interés
compuesto es a tres meses el período de capitalización es trimestral, si el
interés compuesto es a seis meses el período de capitalización es semestral,
si el interés compuesto es a un año el período de capitalización es anual.
Diferencia entre interés simple e interés compuesto. - básicamente la
diferencia está en que en el interés simple, el dinero que generan los
intereses se calcula solo sobre el capital invertido al principio (principal) sin
tener en cuenta la posible reinversión de los intereses que vaya generando
nuestro dinero. Por otro lado, en el interés compuesto los intereses obtenidos
se reinvierten creando con el paso del tiempo un "efecto bola de nieve" y
obteniéndose un resultado sensiblemente mayor.
Fórmulas de interés compuesto:
• Si el capital C inicial se le agrega el interés I, el resultado se lo llama
Monto o Capital Futuro. Se calcula con la fómula: M = C + I
• El Interés simple de un monto se calcula restando el Monto menos el
Capital: I = M – C
• Para un período de tiempo determinado, el capital final (Cf)o monto
final (M)se calcula con la fórmula: 𝑪𝒇 = 𝑪𝒊 (𝟏 + 𝒊)𝒏
Donde: 𝑪𝒇 es el capital final en el n-ésimo período; Ci es el capital
inicial; i es la tasa de interés; y n es el número de períodos de duración
del préstamo. De esta fórmula se derivan las siguientes:
𝑪𝒇
• Fórmula para determinar el capital inicial: 𝑪𝒊 = (𝟏+𝒊)𝒏
𝒍𝒐𝒈 𝑪𝒇 −𝒍𝒐𝒈 𝑪𝒊
• Fórmula para calcular el número de períodos: n = 𝒍𝒐𝒈(𝟏+𝒊)
𝒏 𝑪𝒇
• Fórmula para calcular el interés: i = √ 𝑪 - 1
𝒊
Ejercicio ilustrativo. – Un ahorrista decide depositar $35000 para un lapso de
tiempo de 5 años en una entidad financiera la cual paga un interés anual de
28%, calcular los intereses de los 5 años, además calcular el monto total que
se retirará luego de 5 años.
En este tipo de interés compuesto el monto de los interese por período anual es I1,
I2, I3, I4, I5 son diferentes, el siguiente cuadro muestra dicho proceso.
Como M = C + I entonces I = M – C por lo tanto I = 120 259,9 – 35 000 = 85 259,9.
Este tipo de interés recibe el nombre de interés compuesto.
Se deduce entonces que la fórmula para calcular el capital o monto final es:
𝑪𝒇 = 𝑪𝒊 (𝟏 + 𝒊)𝒏
Cf = 35 000 (1 + 0,28)5 = 35 000 (3,435973837)= 120 259,9 dólares
Ejemplo 1: Beatriz tiene una inversión inicial de $10 000 con una tasa de interés
anual del 5%. ¿Cuál será el valor de la inversión después de 3 años, si el interés se
capitaliza mensualmente?
Datos: Ci = $10 000, n = 36, i = 5% ….5/100= 0,05, Cf = ?
Cf = Ci (1 + i)n
Ci = 100 000(1 +0,27)3 = 100 000(1,27)3 =
Primero, debemos recordar que la tasa que nos están dando es una tasa anual que
capitaliza mensualmente. Por lo cual, no podemos poner 0,05 en la ecuación. Lo
que hay que hacer es dividir 0,05 entre 12 (porque un año tiene 12 meses).
Ahora bien, ya que este ejercicio nos está pidiendo calcular el monto, entonces
vamos a usar la ecuación para encontrar el monto en interés compuesto, la cual
es:
M = C(1+i)^(n)
Al sustituir los valores en la ecuación obtenemos lo siguiente:
M = 10,000*(1+0.05/12)^(36)
M = $11 614.72
Por lo tanto, el valor de la inversión después de 3 años sería de $11 614,72
Ejemplo 2: Supongamos que invertimos $5 000 a una tasa de interés anual del 8%.
Si queremos que nuestra inversión crezca a $10 000, ¿cuántos años debemos
esperar?
Datos: Ci = 5 000 , Cf = 10 000, i = 8(100) = 0,08
𝒍𝒐𝒈 𝑪𝒇 −𝒍𝒐𝒈 𝑪𝒊
n= 𝒍𝒐𝒈(𝟏+𝒊)
Si sustituimos los datos obtenemos lo siguiente:
• n = log (10000/5000) / Log (1 + 0,08)
• = 9,0064 años.
Por lo tanto, debemos esperar aproximadamente 9 años para que nuestra
inversión crezca a $10 000.
TALLER
• Complete las siguientes definiciones:
1. La Matemática Financiera es la aplicación de la Matemática a las
……………centrándose en el estudio del valor del …………… en el tiempo.
2. El interés (dinero) que se cobra sobre el.......................en una transacción
financiera de acuerdo al porcentaje acordado de la prestación
del.....................
3. La tasa refleja la relación que existe entre los...............................y
el.........................
4. En el interés compuesto los intereses que se van generando se van
incrementando al ………………original en períodos establecidos de ………….
• ¿Cuál es la diferencia entre interés simple e interés compuesto?
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
• Realice los siguientes problemas sobre interés simple:
1. Karla deposita $ 3 000 en la caja de ahorros de su localidad, que le ofrece
el 7% de interés simple anual. Calculemos el beneficio una vez transcurridos
90 días.
Respuesta: $45
2. David deposita $25 000 durante 8 años en una institución financiera que
paga el 26% de interés anual, si cada año se recogen los intereses
producidos ¿En cuánto dinero se ha convertido los $25 000?
Respuesta: $52 000
3. Si se desean obtener $ 1 200 de interés en un plazo de 12 meses a una
tasa del 15% anual, ¿cuánto debe invertirse inicialmente?
Respuesta: $8 000
4. ¿En cuánto tiempo $600 se acumularán a $1000 al 5% de interés simple?
Respuesta: 5 años
• Realice los siguientes problemas sobre interés compuesto y subraya la
respuesta correta:
1. ¿Cuánto dinero se tendrá al cabo de 3 años si se depositan $100 000 al 27%
de interés compuesto anual.
Respuesta: $204 838,3
2. ¿Qué cantidad de dinero es necesario colocar al interés compuesto del
15% anual para obtener al final de 5 años $90 000
Respuesta: $44 745,9
3. Se desea saber el tiempo de una inversión, si como capital se impusieron
$70 000 al 30% anual y originó un monto de $259 905,10.
Respuesta: 5 años
4. Encuentre la tasa de un monto de $67 614.74, producido por un capital de
$16 842.32 en 4 años.
Respuesta: 41,5499%
"Cree en ti mismo y en lo que eres. Sé consciente de que hay algo
en tu interior que es más grande que cualquier obstáculo"
(Christian D. Larson)
