SERVICIOS FINANCIEROS Y

PRODUCTOS DE PASIVO

Módulo: Gestión Financiera

Curso: 2022/2023
 PRODUCTOS FINANCIEROS DE PASIVO

Los bancos tienen en su balance una parte en la que se encuentran ubicados

todos sus activos y otra en la que encontramos los pasivos y el Patrimonio
neto.

• Los activos son aquellos bienes y derechos que van a generar ingresos para
la empresa.
• Los pasivos son obligaciones, es decir, las deudas que esta tiene y por las
que deberá responder.
• El Patrimonio neto está integrado por las aportaciones que realizan los
socios de la entidad, así como por los recursos que esta va generando y
acumulando en forma de reservas
Los productos financieros de Pasivo son aquellos mediante los cuales los
clientes depositan dinero en bancos, cajas o cooperativas de crédito, y estos
quedan obligados a devolvérselo en las condiciones acordadas.

CUENTA CORRIENTE

CUENTA DE AHORRO

LOS DEPÓSITOS

PLANES Y FONDOS DE PENSIONES

 LA CUENTA CORRIENTE

Es un producto que se formaliza a través de un contrato entre la entidad y la

empresa o el particular que lo solicite.

La entidad financiera recibe unos fondos, y está

obligada a su devolución, total o parcial, en el
momento en que el cliente lo solicite, y este
por su parte recibe unos servicios.

CUSTODIA DE FONDOS
- Ingresar efectivo
- Ordenar y recibir transferencias SERVICIO DE CAJA
bancarias
- Retirar dinero en efectivo MEDIOS DE PAGO (tarjeta de
débito)
 CARACTERÍSTICAS DEL CONTRATO

• La entidad tiene establecidas unas condiciones

ADHESIÓN generales que el cliente tiene que aceptar, se adhiere
a ellas.
• Las entidades cobran a sus clientes por la prestación
ONEROSO de los servicios que ofrecen, es decir, son
remuneradas.
• Existen dos partes en el contrato, el titular de la
BILATERAL cuenta, ya sea una persona física o jurídica, y la
entidad que ofrece el producto financiero.

• Hay una voluntad de ambas partes, que llegan a un

CONSENSUAL
acuerdo sobre la firma del contrato.

• El contrato de cuenta corriente no está regulado

ATÍPICO como tal en nuestra normativa, sino que adopta
ciertas partes de otros contratos regulados.
 LA CUENTA DE AHORRO

En lo básico, las cuentas de ahorro a la vista funcionan de manera similar a las

cuentas corrientes.
Pero, utiliza un soporte, denominado libreta de ahorro

No permite descubiertos y, como principal

ventaja y diferencia, tiene una remuneración
mayor (se acumulan intereses de forma regular)

Cuenta remunerada, también llamada supercuenta: permite al cliente

disponer del dinero en cualquier momento sin penalización.
 LOS DEPÓSITOS

Los depósitos o imposiciones a plazo fijo son productos financieros de Pasivo,

en los que la entidad tiene inmovilizados los fondos depositados durante un
tiempo pactado y paga al titular del depósito unos intereses.

IMPOSICIONES A PLAZO FIJO

REFERENCIADOS

ESTRUCTURADOS
 IMPOSICIONES A PLAZO FIJO

El depositante se compromete a no disponer de los fondos hasta la fecha de

vencimiento previamente pactada y, a cambio, la entidad le abona unos
intereses que pueden liquidarse en el momento de vencimiento o
periódicamente (intereses que también están previamente acordados y que
no varían durante la operación).
Se van ingresando generalmente
en una cuenta corriente o cuenta
de ahorro asociada.

En el caso de que el cliente necesite disponer de sus fondos antes del

vencimiento  las entidades de crédito suelen permitir su reembolso con
una penalización, que suele ser sobre los intereses, no sobre el capital.
 DEPÓSITOS REFERENCIADOS

Son depósitos de dinero que permanecen inmovilizados en una entidad de

crédito durante el plazo pactado, pero difieren de los anteriores en la manera
de obtener la rentabilidad.

Al cabo del periodo que dura el depósito, el

cliente recupera la cantidad acordada más un
porcentaje de la revalorización que haya Con garantía
obtenido un índice de referencia. del capital

NO SE REVALORIZA: solo recupera la cantidad

negociada.

SI SE REVALORIZA: obtiene cantidad depositada +

revalorización acordada (% de la revalorización media)
 DEPÓSITOS ESTRUCTURADOS

Se suele combinar un depósito a plazo fijo con un depósito variable, que está
ligado a la evolución de la cotización de algún tipo de acciones.

Sin garantía
del capital

Al vencimiento, si el índice de referencia o cotización de la acción es igual o

superior al precio inicial  la entidad le abona al cliente el capital aportado
más el interés garantizado.

Y si la cotización de la acción es inferior al precio inicial  el inversor

recupera el capital en forma de acciones (no de dinero), más el interés fijado.
 FONDO DE GARANTÍAS DE DEPÓSITOS

Sirve para que los depositantes o inversores recuperen su dinero, hasta

cierto límite, en caso de que una entidad adherida al fondo sea declarada en
concurso de acreedores o tenga cualquier otro problema que le impida
hacer frente a sus pagos y obligaciones.

El fondo se nutre de aportaciones de las entidades y cubre las cuentas y

depósitos de cualquier entidad supervisada por el Banco de España.

El dinero que hay en las cuentas.

100.000
Límite cubierto euros Los valores negociables e instrumentos
financieros.
 LOS PLANES Y FONDOS DE PENSIONES

Se trata de un producto financiero de ahorro destinado a guardar fondos de

cara a la jubilación, con el objetivo principal de no perder poder adquisitivo
en caso de disponer solamente de los ingresos procedentes de los sistemas
públicos de pensiones.

El titular realiza aportaciones periódicas del importe y la periodicidad que

desee.

Se van acumulando y le permitirán

disponer de un capital o una renta en el
momento de la jubilación o en caso de
incapacidad.
 LA TITULARIDAD DE LAS CUENTAS BANCARIAS

PERSONA FÍSICA
• Capacidad legal para obrar ( mayores de 18 y no incapacitados, menores emancipados).

PERSONA JURÍDICA
• Poseer los poderes notariales que les autoricen a actuar en nombre de la sociedad.
INDIVIDUALES: están abiertas a nombre de un solo titular que puede disponer total o
parcialmente de los fondos y tiene facultad para cancelarlas.
Autorizar a otra u otras personas para que
efectúen disposiciones de efectivo.

 COLECTIVAS: cuando hay dos o más titulares.

Conjuntas o mancomunadas: hay dos o más titulares y es imprescindible que

cualquier acto sea realizado conjuntamente por todos los titulares. La entidad
exigirá la firma de todos ellos.

Indistintas o solidarias: hay dos o más titulares y cualquiera de ellos puede

disponer de los fondos utilizando únicamente su firma.
APERTURA DE LA CUENTA BANCARIA
Persona física: DNI
Persona jurídica: Poderes notariales de las personas autorizadas.
Residente: NIE
Extranjero
No residente: certificado de no residencia
Firma del contrato de adhesión  condiciones generales y particulares del
producto contratado (copia al cliente).
Recogida y verificación de los datos aportados por el solicitante.
La entidad deberá consignar las firmas de los titulares o personas
autorizadas.
Una vez abierta la cuenta, se suele hacer un primer ingreso y el cliente
puede solicitar las tarjetas de crédito o de débito que vaya a necesitar, así
como talonarios.
CIERRE DE LA CUENTA BANCARIA
Supone la ruptura definitiva de la relación comercial del cliente con su entidad.

Expreso deseo del cliente: debe comunicárselo a la entidad, la cual no puede

penalizar por cancelar una cuenta bancaria, siempre y cuando no existan
compromisos pendientes con esta.
Gastos de gestión del trámite y la parte proporcional del coste de
mantenimiento de la cuenta.
Titular o los titulares firmen la cancelación de la cuenta
presentando sus respectivos DNI.

La entidad financiera también puede promover el cierre de forma unilateral.

 SERVICIOS FINANCIEROS

Son los diversos servicios bancarios que ofrecen las entidades a sus clientes,
siendo operaciones neutras, ya que no son operaciones ni de captación ni de
aplicación de recursos.

BANCA
TARJETAS DOMICILIACIONES TRANSFERENCIAS
ELECTRÓNICA
 TARJETAS

Son un medio de pago que suele ir asociado a alguna de las cuentas bancarias
mencionadas.
o Tarjeta de débito: Permite efectuar compras en comercios y retirada de efectivo en
cajeros automáticos. Las operaciones se adeudan al instante, por lo que no se podrán
llevar a cabo si no hay fondos suficientes.
o Tarjeta de crédito: Son un medio de pago que permite a su titular disponer de un saldo
para realizar compras o sacar dinero en cajeros. no es únicamente un medio de pago,
sino que también es un medio de financiación, ya que la compra o retirada de efectivo
no se carga en cuenta hasta el mes siguiente.
o Tarjetas comerciales: Son las tarjetas de crédito emitidas por establecimientos
comerciales, no por una entidad financiera. La tarjeta de Mercadona o la de El Corte
Inglés.
o Tarjeta monedero: Son tarjetas de prepago que se recargan y que permiten hacer pagos
que suelen ser de pequeño importe u obtener dinero hasta una determinada cantidad,
que el titular ha entregado previamente a la entidad bancaria que las emite.
 BANCA ELECTRÓNICA, BANCA TELEFÓNICA Y BANCA MÓVIL

El uso de Internet y el resto de tecnologías de la información y la comunicación (TIC)

posibilita a los clientes el acceso a todo tipo de información y a llevar a cabo
operaciones sobre sus cuentas de manera on-line, lo que repercute en mayor
comodidad y flexibilidad en el servicio.
Preservar la seguridad de los clientes

El servicio de banca telefónica facilita al cliente la posibilidad de conseguir información,

realizar consultas e incluso ciertas operaciones a través de una simple llamada
telefónica.

Ya son muchas las entidades que han diseñado aplicaciones que se pueden utilizar
incluso desde el móvil o la tablet. La banca móvil está teniendo una rápida implantación
entre la población, ya que elimina el uso de productos físicos como las tarjetas, las
monedas o los billetes para efectuar los pagos.
 DOMICILICIACIONES

La domiciliación consiste en un acuerdo entre cliente y entidad financiera mediante el cual el

titular de la cuenta puede utilizarla para que determinados derechos, obligaciones o
documentos sean presentados al cobro o pago en la entidad y estos sean atendidos.

De abono o cobro: son órdenes de ingreso en cuenta de nóminas,

prestaciones de la Seguridad Social, pensiones o transferencias periódicas que
ejecuta un tercero a favor del titular de cuentas corrientes o de ahorro por
diversos conceptos

De cargo, adeudo o pago: son órdenes que da el titular de la cuenta a la

entidad para que admita determinados cargos que pueden recibirse en
concepto de suministros, pago de compras con aplazamiento, letras, etc.
 TRANSFERENCIAS

Una transferencia bancaria es una operación a través de la cual el titular de

una cuenta, que es el ordenante, da una orden a su entidad para que abone
una cantidad de dinero, con cargo a su cuenta, en otra cuenta distinta, cuyo
titular es el beneficiario.
Es, por tanto, un movimiento de fondos de una cuenta bancaria a otra, las
cuales pueden ser de la misma entidad, y en ese caso la operación será
gratuita, o entre diferentes entidades. Cuando la operación se realiza entre
dos cuentas de la misma entidad, se denomina traspaso.
El adeudo en la cuenta de la persona que envía la transferencia es inmediato.
Sin embargo, el ingreso en la cuenta del beneficiario tarda algo más. En las
transferencias nacionales, ese abono puede tardar uno o dos días hábiles, y
en las transferencias internacionales, el plazo puede ser mayor.
¡MUCHAS GRACIAS!