TALLER 4.

Con base en la siguiente información del Contribuyente o Responsable ABC Ltda. Con NIT 891.714.0
Impuesto sobre las Ventas. Es agente retenedor de Impuesto de Industria y Comercio en el Munic

2
3

5
6
7

9
10
11
 Con NIT 891.714.001-2. Responsable del
omercio en el Municipio de Chiquinquirá.
1 Base $ 6,154,828
IVA $ 1,169,417 19%
Subtotal $ 7,324,245
Rete fuente$ 153,871 2.5%
Rete IVA 15%
Rete ICA $ 43,084 0.007
Total $ 7,127,291

2 Base $ 1,205,425
IVA $ 229,031 19%
Subtotal $ 1,434,456
Rete fuente 2.5%
Rete IVA $ 229,031 15%
Rete ICA $ 9,643 0.008
Total $ 1,424,813

3 Base $ 2,941,261
IVA $ 558,839 19%
Subtotal $ 3,500,100
Rete fuente$ 73,532 2.5%
Rete IVA 15%
Rete ICA $ 20,589 0.007
Total $ 3,405,980

4 Base $ 3,400,000
IVA $ 646,000 19%
Subtotal $ 4,046,000
Rete fuente 2.5%
Rete IVA 15%
Rete ICA $ 23,800 0.007
Total $ 4,022,200
5 Base $ 1,300,000
IVA $ 247,000 19%
Subtotal $ 1,547,000
Rete fuente 2.5%
Rete IVA 15%
Rete ICA 0.007
Total $ 1,547,000

6 Base $ 7,302,300
IVA $ 1,387,437 19%
Subtotal $ 8,689,737
Rete fuente $ 255,581 3.5%
Rete IVA 15%
Rete ICA 0.007
Total $ 8,434,157

7 Base $ 3,500,000
IVA $ 665,000 19%
Subtotal $ 4,165,000
Rete fuente$ 87,500 2.5%
Rete IVA 15%
Rete ICA 0.007
Total $ 4,077,500

8 Base $ 2,962,080
IVA $ 296,208 10%
Subtotal $ 3,258,288
Rete fuente$ 74,052 2.5%
Rete IVA 15%
Rete ICA $ 20,735 0.007
Total $ 3,163,501
9 Base $ 714,286
IVA $ 135,714 19%
Subtotal $ 850,000
Rete fuente $ 17,857 2.5%
Rete IVA 15%
Rete ICA $ 5,000 0.007
Total $ 827,143

10 Base $ 300,000
IVA $ 57,000 19%
Subtotal $ 357,000
Rete fuente$ 7,500 2.5%
Rete IVA 15%
Rete ICA $ 2,100 0.007
Total $ 347,400

11 Base $ 4,320,000
IVA $ 820,800 19%
Subtotal $ 5,140,800
Rete fuente $ 108,000 2.5%
Rete IVA 15%
Rete ICA $ 30,240 0.007
Total $ 5,002,560
Compra a la Tarifa General

$ 7,324,245

Compra a la Tarifa General

$ 1,434,456

Venta gravada al 19%

$ 3,500,100

Compra Arrendamiento
mismo sector
Compra de narrendamiento
Otro sector

Compra a la Tarifa General

PAPELERIA

DEVOLUCION DE COMPRA

DEVOLUCION DE COMPRA

$ 2,992,000
1% 29920
17 $ 176,000
 DEVOLUCION VENTA

$ 850,000
1% 0
17 $ -

RETIRO DE MERCANCIA

$ 850,000
1% 0
17 $ -

Servicio de mantenimiento

$ 850,000
1% 0
17 $ -
 Declaración del impuesto sobre las ventas ─ IVA Privada 300
1. Año 2 0 2 3 3. Período 0 1
4. Número de formulario

Tenga en cuen
Por una Colombia honesta emitido por la
El diseño, los d
plantilla se en
instrucciones
5. Número de identificacion tributaria ─NIT─ 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres que haya luga
Datos del declarante

1 0 0 2 5 2 6 7 1 7 Ariza Fajardo Wendy Mayde información d

11. Razón social 12. Código de dirección s

abc Ltda 20
24. Periocidad de la declaración, marque "X" Bimestral Cuatrimestral Anual Si es una corrección indique: 25. Código 26. Nro. de formulario anterior
Si se diligenci
Por operaciones gravadas al 5 % 27 0 En venta de cerveza de producción nacional o importada 62 0 "Ingresos", "C
estos renglon
3,241,261 0
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 En venta de gaseosas y similares 63
automáticame

Impuesto generado
A. I. U. por operaciones gravadas (base gravable especial) 29 0 En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5 % 64 0
En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis o
Por exportación de bienes 30 0 donaciones
65 57,000 El Gobierno n
Por exportación de servicios 31 0
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o
resueltas
66 961,208 reforma tribu
del 1 de ener
Por ventas a sociedades de comercialización internacional 32 0
TOTAL DE IMPUESTO GENERADO POR OPERACIONES GRAVADAS
(SUME DEL 58 AL 66)
67 1,577,047 sido impleme
estudiar con m
Por ventas a zonas francas 33 0 Por importaciones gravadas a la tarifa del 5 % 68 0 relacionado".
Ingresos

Por juegos de suerte y azar 34 0 Por importaciones gravadas a la tarifa general 69 0

Por operaciones exentas 35 0 De bienes y servicios gravados provenientes de zonas francas 70 0
Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36 0 Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5 % 71 0
Por venta de gaseosas y similares 37 0 Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72 2,785,885
Liquidación privada (continuación)

Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 38 0 Por licores, aperitivos, vinos y similares 73 0
Impuesto descontable

Por operaciones excluidas 39 0 Por servicios gravados a la tarifa del 5 % 74 0

Por operaciones no gravadas 40 0 Por servicios gravados a la tarifa general 75 893,000
TOTAL DE INGRESOS BRUTOS (SUME DEL 27 AL 40) 41 3,241,261 Descuento del IVA en exploración de hidrocarburos (artículo 485-2 del ET) 76 0
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 42 714,286 TOTAL DEL IMPUESTO PAGADO O FACTURADO (SUME DEL 68 AL 76) 77 3,678,885

TOTAL DE INGRESOS NETOS RECIBIDOS DURANTE EL PERÍODO IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no domiciliados o no
(41 - 42)
43 2,526,975 residentes
78 0

De bienes gravados a la tarifa del 5 % 44 0 IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 79 135,714
De bienes gravados a la tarifa general 45 0 Ajuste de impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de inventarios) 80 0
Importaciones

TOTAL DE IMPUESTOS DESCONTABLES

De bienes y servicios gravados provenientes de zonas francas 46 0 (SUME DEL 77 AL 79 Y RESTE EL 80)
81 3,814,599
SALDO A PAGAR POR EL PERÍODO FISCAL
De bienes no gravados 47 0 (67 - 81. SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO ESCRIBA 0)
82 0
De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de SALDO A FAVOR DEL PERÍODO FISCAL
zonas francas
48 0 (81 - 67. SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO ESCRIBA 0)
83 2,237,552
De servicios 49 0 Saldo a favor del período fiscal anterior 84 0
De bienes gravados a la tarifa del 5 % 50 0 Retenciones por IVA que le practicaron 85 0
Compras

SALDO A PAGAR POR IMPUESTO (82 - 84 - 85. SI EL RESULTADO ES MENOR

De bienes gravados a la tarifa general 51 14,662,553 A CERO ESCRIBA 0)
86 0
Nacionales

De servicios gravados a la tarifa del 5 % 52 0 Sanciones 87 0 Estas casillas 90 a

De servicios gravados a la tarifa general 53 4,700,000
TOTAL DE SALDO A PAGAR (82 - 84 - 85 + 87). SI EL RESULTADO ES MENOR A
88 0
discriminar cuále
CERO ESCRIBA 0)
Además, los artíc
De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados 54 6,450,000
TOTAL DE SALDO A FAVOR (83 + 84 + 85 - 87). SI EL RESULTADO ES MENOR
A CERO ESCRIBA 0)
89 2,237,552 formen a los pro
favor que les form
TOTAL DE COMPRAS E IMPORTACIONES BRUTAS (SUME DEL 44
AL 54)
55 25,812,553 Saldo a favor susceptible de devolución y/o compensacion por el presente período 90 0 468-3), pero que
Control de saldos

Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o compensado a imputar en el período
a tarifas superior
período
56 6,462,080 siguiente
91 0 en devolución o
TOTAL DE COMPRAS NETAS REALIZADAS DURANTE EL Saldo a favor sin derecho a devolución y/o compensación susceptible de ser declaración de re
57 19,350,473 92 0
PERÍODO (55 - 56) imputado en el siguiente período de sus saldos a fa
A la tarifa del 5 % 58 0 TOTAL DE SALDO A FAVOR A IMPUTAR AL PERÍODO SIGUIENTE (89 - 90) 93 2,237,552
arrastrar perman
Impuesto generado

para poder pedir

Liquidación

558,839 0 0 favor por ser exp

privada

A la tarifa general 59 1 4
Anticipos de IVA

así como para ot

Bimestre

Bimestre
régimen
pagado,

simple

Sobre A. I. U. en operaciones gravadas (base gravable especial) 60 0 2 0 5 0

tambien para aq
En juegos de suerte y azar 61 0 3 0 6 0 muchas retencio
101. Nro. de identificación signatario 102. DV Total de anticipos de IVA, régimen simple 100 0 sus saldos a favo
981. Código de representación 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora declaracion de re
En este formular
Firma del declarante o de quien lo representa
980. Pago Total $ 0 Por tanto, si la de
total" solo se dili
mora, pero en el
996. Espacio para el número interno de la Dian / Adhesivo mora (ver nuestr
982. Código de contador o revisor fiscal 7 https://actualicese.co
Firma de contador o revisor fiscal 994. Con salvedades

983. Nro. de tarjeta profesional

AGENTES RETENEDORES EN IMPUESTO DE RENTA

COMPRADOR VENDEDOR
NO AUTORRETIENEN
AGENTES RETENEDORES DE IMPUESTO DE VENTAS

COMPRADOR VENDEDOR
RETE ICA GRANDES CONTRIBUYENTES