1.
PASO SE REALIZA UN BALANCE COMPARATIVO ENTRE EL EJERCICIO ACTUAL CON EL EJERCICIO ANTERIOR
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
ACTIVO Salida de dinero
ACTIVO A CORTO PLAZO 12/31/2021 12/31/2022
Efectivo y equivalentes 348,000.00 359,200.00
Clientes 289,270.00 139,270.00
Materia prima 32,800.00 42,640.00 9,840.00
Producción en proceso 85,600.00 107,000.00 21,400.00
Producción terminada 65,200.00 84,760.00 19,560.00
Total Activo Corto plazo 820,870.00 732,870.00
ACTIVO A LARGO PLAZO Salida de dinero
Maquinaría y equipo (neto) 1,983,000.00 1,784,700.00
Equipo de transporte (neto) 523,000.00 392,250.00
Equipo de oficina (neto) 273,000.00 245,700.00
Otros activos 1,532,000.00 1,455,400.00
Total Activo Largo Plazo 4,311,000.00 3,878,050.00
SUMA DE ACTIVO 5,131,870.00 4,610,920.00
PASIVO 12/31/2021 12/31/2022
CORTO PLAZO Salida de dinero
Proveedores 15,000.00 99,574.05 84,574.05
Acreedores diversos 43,000.00 83,521.00 40,521.00
Impuestos por pagar 304,200.00
Total de Pasivo Corto Plazo 362,200.00 183,095.05
LARGO PLAZO Salida de dinero
Doc. Por pagar a largo plazo 585,000.00 536,250.00
Total de Pasivo Largo Plazo 585,000.00 536,250.00
TOTAL PASIVO 947,200.00 719,345.05
CAPITAL Salida de dinero
Capital Contable
Capital social 500,000.00 500,000.00
Reserva legal 29,360.00 66,001.95 36,641.95
Utilidades de ejer. Anteriores 1,320,039.00 2,335,271.00 1,015,232.00
Utilidad del ejercicio 2,335,271.00 990302.00
TOTAL CAPITAL 4,184,670.00 3,891,574.95
PASIVO + CAPITAL 5,131,870.00 4,610,920.00
RCICIO ANTERIOR
Entrada de dinero 2021 2022
150,000.00 348,000.00 359,200.00
Entrada de dinero
198,300.00
130,750.00
27,300.00
76,600.00
Entrada de dinero
Entrada de dinero
48,750.00
Entrada de dinero
1344969.00
2. SE REALIZA UN PAPEL DE TRABAJO PARA CLASIFICAR LAS PARTIDAS
3. SE DETERMINA LOS SIGUIENTES DATOS
* Cobro a Clientes
* Pago a Proveedores
* Pago Por Gastos
PAPEL DE TRABAJO DE FLUJOS DE EFECTIVO METODO DIRECTO
CONCEPTO IMPORTE
VENTAS 5,680,000.00
Aumento de clientes -150,000.00
Cobro a clientes 5,830,000.00
COSTO DE VENTAS 1,138,750.00
Almacen o inventarios 50,800.00
Proveedores 84,574.05
Pago a proveedores -1,104,975.95
Gastos de Venta 656,400.00
Gastos de administracion 421,500.00
Productos financieros 20,000.00
Gastos financieros 58,900.00
Pago por gastos -1,116,800.00
Impuestos por pagar
Doc. Por pagar L.P. 48,750.00
Impuestos a la Utilidad
Acreedores diversos 40,521.00
Capital social
Reserva legal 36,641.95
Equipo de oficina 27,300.00
Maquinaria y equipo 198,300.00
Equipo de transporte 130,750.00
Otros activos 76,600.00
METODO DIRECTO
TIPO DE ACTIVIDAD
OPERATIVO
OPERATIVO
OPERATIVO
OPERATIVO
OPERATIVO
OPERATIVO
FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
INVERSION
INVERSION
INVERSION
INVERSION
