Facultad Regional Multidisciplinaria de Chontales

Recinto Universitario “Cornelio Silva Argüello”

“UNIVERSIDAD GRATUITA Y DE CALIDAD PARA SEGUIR EN VICTORIAS”

Autores
Heydi Elieth Obando Mejía. 20804078
Jackeling Lillieth perez Chavarria . 22806058
Rosa Jasmary Rivas Miranda. 21803880
George Harrison González García. 21807136
Angela Yudeska Campos Morales. 22804672

Departamento de Ciencia Tecnología y Salud

Medicina y Cirugía
Componente: Finanzas personales

Docente: Teresita Rivas

05/02/2024
¡A la libertad por la Universidad!
 Introducción

Gestionar efectivamente las finanzas familiares es crucial para la estabilidad

económica y el bienestar. En este contexto, el presupuesto familiar destaca como

herramienta esencial que organiza ingresos y gastos, siendo un aliado estratégico para

el control financiero personal o familiar.

Este documento, aliado estratégico, eleva la conciencia financiera y facilita

decisiones informadas. Proporciona un medio eficaz para controlar finanzas personales

o familiares, organizando detalladamente ingresos y gastos, garantizando así

estabilidad económica y bienestar en cada hogar.

El presente ensayo explora la importancia del presupuesto familiar como

instrumento de planificación financiera. Analiza las etapas clave en su elaboración,

destacando su relevancia en el establecimiento de metas financieras y la consecución

de la libertad financiera.

Además, se abordan aspectos fundamentales de ingresos, gastos, ahorro y

gestión de deudas familiares. Ofrece estrategias prácticas para la administración

efectiva de los recursos económicos, facilitando el control y la toma de decisiones

informadas.

Este ensayo examina conceptos cruciales como diversificación de ingresos,

distinción entre necesidades, y establecimiento de metas financieras para una toma de

decisiones consciente. Su propósito es ofrecer una visión integral sobre la importancia

del presupuesto familiar, conduciendo a una gestión financiera sólida y metas

económicas a largo plazo.

Presupuesto familiar

Según el libro de EDUCACION AL CONSUMIDOR Y CALIDAD DE VIDA

Definición

El presupuesto familiar es un documento donde se recogen los ingresos y los

gastos que cubren necesidades familiares. Es decir, sirve para tener un control del

dinero que entra y sale de tu hogar.

El presupuesto familiar sirve para ordenar nuestras finanzas personales o

familiares y poder saber cuánto ganamos y cuanto nos queda por ahorrar de una

manera ordenada.

Importancia

Tener un presupuesto familiar es importante ya que se conoce en que estas

gastando de más y cuál es tu capacidad de ahorro. Esto aumenta la conciencia

financiera de todos los miembros de la familia y fomenta una toma de decisiones más

informada. Lo fundamental del presupuesto familiar es llevar un seguimiento y control

de todos los ingresos de dinero.

Etapas de la planificación del presupuesto familiar

La planificación es el proceso de prever el futuro y proponer estrategias para

desarrollarse y crecer en el contexto futuro. Una planeación está relacionada con la

definición de objetivos y la determinación de las formas en que puedan alcanzarse.

 Un presupuesto detallado es una herramienta valiosa para la planificación

financiera. Haz un seguimiento de tus ingresos y gastos mensuales y revisa tus hábitos

de gasto para identificar áreas en las que puedas ahorrar.

Ingresos

Gastos obligatorios

Gastos necesarios

Gastos ocasionales

Ahorro

El presupuesto familiar en el ámbito del hogar, se denomina Presupuesto

Familiar al plan de acción de la familia estimado en dinero. Es la labor de planeación,

fijación de objetivos y actividades que se tiene previsto desarrollar, por tanto es el

presupuesto el instrumento que permite la estimación monetaria de los elementos

mencionados .Mediante el presupuesto familiar se estima el monto de los ingresos y

gastos de todos los miembros de la familia en un determinado período de tiempo, el

que puede ser diario, semanal, mensual, anual. Por medio del mismo también se

realiza la /*planeación financiera*/ es decir, que cantidad de dinero se necesitará tal o

cual actividad

Un plan de presupuesto o de consta de gastos de seis pasos para manejar el

dinero de su familia. Ayudará a su familia a obtener las cosas que desean ya disminuir

los gastos imprevistos.

Paso #1. Establezca Metas (Necesidades y Deseos) Decida cuales son los

principales problemas de dinero para su familia en este momento

 Paso #2. Registre sus Ingresos Ahora vea con cuánto dinero su familia dispone

para este mes.

Paso #3. Seleccione los Gastos Indispensables También hay gastos mayores

por los que su familia debe pagar solamente una o dos veces al año—impuestos,

seguros, vestimenta escolar.

Mecanismos de los presupuestos

El mecanismo de los presupuestos se refiere al proceso mediante el cual se

elaboran, aprueban, ejecutan y controlan los presupuestos en una organización, ya sea

pública o privada. Este proceso implica la planificación detallada de los ingresos y

gastos, la asignación de recursos, el seguimiento de la ejecución presupuestaria y la

toma de decisiones para corregir desviaciones. El mecanismo de los presupuestos

puede variar según el tipo de organización y sus necesidades específicas, pero

generalmente implica los siguientes pasos:

1. Elaboración del presupuesto: Se recopilan datos históricos, se proyectan

ingresos y gastos, y se establecen metas y objetivos financieros.

2. Aprobación del presupuesto: Una vez elaborado, el presupuesto debe ser

aprobado por la alta dirección o la autoridad competente.

3. Ejecución del presupuesto: Se asignan los recursos de acuerdo con el

presupuesto aprobado y se inicia la ejecución de las actividades planificadas.

4. Seguimiento y control: Se monitorean los ingresos y gastos reales, se

comparan con el presupuesto y se toman medidas correctivas si es

necesario.
 5. Evaluación y ajuste: Al final del período presupuestario, se evalúan los

resultados y se realizan ajustes para el próximo período.

Según Horngren, Datar y Rajan (2012), “el presupuesto maestro suele ser el

punto de partida en el desarrollo de los presupuestos operativos y financieros”.

Principios básicos para elaborar el presupuesto familiar

El presupuesto familiar es una herramienta crucial para la gestión financiera. Se

elabora mediante la estimación de los ingresos y gastos de la familia a lo largo de un

periodo, generalmente un mes. Para elaborarlo, se deben seguir varios principios

básicos:

• Listar ingresos y gastos: Enumerar detalladamente todas las fuentes de

ingresos y todos los gastos fijos y variables.

• Conocer los gastos: Analizar en qué se gasta el dinero, incluyendo gastos

pequeños y recurrentes, para tener un panorama completo de las finanzas

familiares.

• Reducir gastos: Identificar áreas donde se pueda reducir el gasto, como en

entretenimiento, comidas fuera de casa, suscripciones, etc.

• Involucrar a la familia: Es importante que todos los miembros de la familia

estén al tanto del presupuesto y colaboren en su cumplimiento.

• Aplicar el presupuesto: Una vez elaborado, es fundamental seguirlo y

ajustarlo según sea necesario para que los ingresos cubran todos los gastos,

incluyendo un porcentaje destinado al ahorro.

INGERSO
 Los ingresos representan cualquier cantidad de dinero que entre a formar parte

de la economía de una persona y los egresos son las cantidades que salen y suponen

un incremento (inversiones) o una reducción de dicho patrimonio (gastos).

FUENTE DE INGRESOS

Las fuentes de ingresos se refieren a los distintos medios por los cuales la

empresa obtiene ingresos. Es decir, son las diferentes formas en las que la empresa

genera dinero a través de sus productos o servicios. Por otro lado, la monetización

hace referencia al proceso de convertir algo en dinero.

¿Cómo generar una fuente de ingresos?

¿Cómo conseguir fuentes adicionales de ingresos? ...

Comenzar un negocio en línea o un negocio secundario. ...

Inversiones para generar ingresos pasivos. ...

Vender productos o servicios en línea. ...

Alquilar propiedades o bienes inmuebles. ...

Participar en programas de afiliados o marketing de afiliados.

LIBERTAD FINANCIERA

Alcanzar la libertad financiera es la ambiciosa meta que persigue cada vez más

gente. Consiste en tener los ingresos suficientes para cubrir todas las necesidades

económicas sin tener que trabajar. Para algunos, la libertad financiera significa poder

pagar las cuentas con el dinero sobrante cada mes o tener un fondo de emergencia,

otros pueden querer jubilarse temprano y viajar, mientras existen quienes buscan ideas

para incrementar ingresos y quieren que su dinero trabaje para ellos.

 ¿QUE SIGNIFICA SER RICO?

Ser rico generalmente se refiere a tener una abundancia de recursos financieros

y poseer un nivel de riqueza que permite satisfacer cómodamente las necesidades y

deseos personales. Sin embargo, la percepción de la riqueza puede variar entre las

personas, ya que algunos pueden asociarla principalmente con la posesión de bienes

materiales, mientras que otros la vinculan con la satisfacción emocional, la salud y las

relaciones significativas. Es una definición subjetiva y puede tener diferentes

connotaciones según el contexto y los valores individuales.

NECESIDAD DE FINANCIACION

Gitman y Madura (2018) definen la necesidad de financiación como la diferencia

entre los recursos financieros que una empresa tiene disponibles y los que necesita

para cubrir sus gastos operativos y realizar inversiones. En otras palabras, es la

cantidad de dinero que una entidad necesita obtener de fuentes externas para financiar

sus actividades.

Tipos de financiación

Corto plazo: Según Brealey, Myers y Allen (2018), la financiación a corto plazo

se utiliza para cubrir los gastos operativos del día a día, como el pago de salarios,

alquileres y suministros

Largo plazo: Ross, Westerfield y Jaffe (2019) señalan que la financiación a

largo plazo se utiliza para realizar inversiones en activos fijos, como maquinaria,

edificios o terrenos.

EGRESOS
 Los egresos constituyen un pilar fundamental en la gestión financiera de

cualquier individuo empresa o gobierno.

Gitman y Madura (2018) definen los egresos como la salida de dinero o recursos

financieros de una entidad. (p. 45) En otras palabras, son gastos o salida de dinero, ya

sea de una empresa, un hogar o una organización, son todos aquellos pagos o

desembolsos que se realizan para cubrir gastos, realizar inversiones o cumplir con

obligaciones.

TIPOS DE NECESIDADES EN EL HOGAR (GASTOS)

Las necesidades en el hogar son una parte fundamental de la vida diaria y

abarcan una amplia gama de bienes y servicios y se clasifican:

Según su naturaleza

Necesidades básicas: Son esenciales para la supervivencia y el bienestar de

los miembros del hogar, como la alimentación, la vivienda, la ropa y la salud.

(Maslow,1943)

Necesidades secundarias: Ayudan a mejorar la calidad de vida, pero no son

imprescindibles para la supervivencia, como el entretenimiento, la educación y el

transporte. (McClelland,1961)

Según su urgencia

Necesidades inmediatas: Requieren atención y resolución inmediata, como el

pago de alquiler, la compra de alimentos o la atención médica de emergencia.

(Abraham, 1950)
 Necesidades a largo plazo: Se pueden planificar y cubrir con el tiempo, como

la compra de vivienda, la educación de hijos o la planificación de la jubilación. (Thaler y

Shefrin, 1981)

TIPO DE DEUDAS FAMILIARES

Las deudas familiares son una realidad financiera que afecta a muchos

hogares.

1. Préstamos: Un préstamo es un acuerdo entre dos partes en el que una parte

(el prestamista) entrega dinero a la otra parte (el prestatario) con la obligación de que

este último lo devuelva, generalmente con intereses, en un plazo determinado. Los

prestamos son una fuente importante de financiamiento para las familias (Lusardi y

Mitchell, 2014, p. 55).

2. Tarjetas de crédito: Una tarjeta de crédito es un instrumento de pago que

permite realizar compras y pagarlas posteriormente. Las tarjetas de crédito ofrecen una

línea de crédito renovable, lo que significa que el usuario puede volver a utilizar el

crédito disponible una vez que haya realizado un pago. Las tarjetas de crédito pueden

ser una herramienta útil para financiar compras, pero es importante usarlas

responsablemente. (National Foundation for Credit Counseling, 2023).

ADMINISTRACION Y CONTROL DE GASTOS

La administración y control de gastos son dos pilares fundamentales para evitar

el endeudamiento familiar. La administración de gastos implica la planificación y el

seguimiento de los ingresos y egresos del hogar, mientras que el control de gastos se
refiere a la toma de decisiones conscientes sobre cómo se gasta el dinero. (Bernheim y

Scholz, 2001, p. 805)

Estrategias

Presupuesto familiar: Es una herramienta fundamental para planificar y

gestionar los ingresos y gastos del hogar. Permite identificar áreas donde se pueden

reducir los gastos.

Seguimiento de gastos: Registrar todos los gastos del hogar, incluyendo los

pequeños. Permite identificar hábitos de consumo que pueden generar deudas.

Establecimiento de metas financieras: Definir objetivos de ahorro e inversión.

Motiva a la familia a controlar sus gastos y alcanzar sus metas.

Conclusión

En conclusión, el presupuesto familiar se revela como esencial para la salud

financiera, proporcionando una estructura sólida para el control y la toma de

decisiones. Hemos explorado etapas clave, desde metas hasta gestión de gastos,

destacando la diversificación de ingresos y la implementación del presupuesto como

fundamentales para la libertad financiera.

En este análisis, la distinción entre necesidades inmediatas y a largo plazo

emerge como crucial. La implementación del presupuesto familiar se erige como paso

fundamental hacia la consecución de la libertad financiera. La adopción de prácticas

financieras saludables se presenta como un camino hacia la prosperidad económica a

largo plazo, instando a cada hogar a abrazar la disciplina financiera para construir un

futuro sólido y satisfactorio.

 En este contexto, resalta la importancia de la educación financiera para

empoderar a las familias en decisiones económicas fundamentales. La comprensión de

conceptos como monetización capacita a individuos para administrar recursos

eficientemente, buscando así la prosperidad económica a largo plazo.

Así, la planificación financiera y su administración son aliados cruciales para la

estabilidad económica duradera. Adoptar estas prácticas no solo mejora el presupuesto

familiar, sino que también establece las bases para una vida financiera plena y

satisfactoria.

Bibliografías

 Horngren, C. T., Datar, S. M., & Rajan, M. V. (2012). Contabilidad de

costos. Pearson Educación.

Hansen, D. R., & Mowen, M. M. (2005). Administración de costos:

contabilidad y control. Cengage Learning

 Bernheim, B. D., & Scholz, J. K. (2001). The economics of retirement.

Handbook of Public Economics, 1, 793-832.

 National Foundation for Credit Counseling. (2023)