El modelo de simulación esta elaborado de acuerdo con las Normas de Información Financiera (NIF) del Instituto Mexic

Propiedad Intelectual
Lic. Jorge Arturo Jiménez Sierra
Uso didáctico
2011
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Contraseña: jorgearturo
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 Estudio de Mercado
Introducir el nombre de los productos
Productos Precio
Marca BASICO $798.50
Marca INTERMEDIO $1,478.50
Marca AVANZADO $2,185.50
Marca 0 $0.00
Marca 0 $0.00

Portafolio %
Ventas al contado 100.0%
Ventas a Crédito 30 días 0.0%
Ventas a Crédito más de 30 días 0.0%
Total 100.0%

Incremento en ventas %
Año 1 30.00%
Año 2 50.00%
Año 3 60.00%
Año 4 60.00%
Año 5 60.00%
Año 6 60.00%
Año 7 60.00%
Año 8 60.00%
Año 9 60.00%
Año 10 60.00%
Publicidad y Promoción % Ventas 33%
Comisiones por venta % Ventas 33%

Premisas

Moneda M.N.

Logotipo

Año Inicial 2021

Año 1 2022
Año 2 2023
Año 3 2024
Año 4 2025
Año 5 2026
Año 6 2027
Año 7 2028
Año 8 2027
Año 9 2028
Año 10 2029

Tasa de descuento (%) 18.00%

Años de simulación 8

Impuestos ISR, SAR (%) 33.00%

Participación de las utilidades a los
trabajadores (%) 10.00%

Inflación promedio 4.00%

 Estudio Técnico

Materias primas directas Precio % por unidad

BASICO $43.50 49.81 Incremento en Gastos de Operación %
INTERMEDIO $43.50 49.81 Año 1 104.00%
AVANZADO $0.34 0.39 Año 2 104.00%
0 $0.00 0.00 Año 3 104.00%
$ - $0.00 0.00 Año 4 104.00%
$87.34 100.00 Año 5 104.00%
Materias primas indirectas Precio % por unidad Año 6 104.00%
BASICO $755.00 17.62 Año 7 104.00%
INTERMEDIO $1,435.00 33.49 Año 8 104.00%
AVANZADO $2,095.00 48.89 Año 9 104.00%
0 $0.00 0.00 Año 10 104.00%
0 $0.00 0.00
$4,285.00 100.00
Gastos de Operación Importe mensual Depreciación Años
HOSTING $35.00 Maquinaria
INTERTET $400.00 equipo de computo
Equipo de transporte
Mobiliario y equipo

Estudio de Administrativo
Nombre de los socios Participación % $
JOSÉ ANGEL BRAVO VERA 33.30% $13,667.00
DAMIÁN MILLÁN VÁZQUEZ 33.30% $13,667.00
TEODORA ELIZABETH FUENTES BUSTOS 33.30% $13,667.00

Capital Social 41,000.00

Trabajadores Número Sueldo Mensual Total

$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00

Directivos Número Sueldo Mensual Total

ADMINISTRADOR 1 $1,000.00 $1,000.00
ANALISTA 1 $1,000.00 $1,000.00
PROGRAMADOR 1 $1,000.00 $1,000.00
0 $0.00 $0.00
$3,000.00
Prestaciones IMSS,INFONAVIT, SAR (%) 0

Incremento de sueldos %
Año 1 104.00%
Año 2 104.00%
Año 3 104.00%
Año 4 104.00%
Año 5 104.00%
Año 6 104.00%
Año 7 104.00%
Año 8 104.00%
Año 9 104.00%
Año 10 104.00%
 Preoperativos

M.N.
Inversiones Iniciales
Concepto Subtotal Total
Inmuebles - -
Terreno -
Nave industrial -
Edificio -
Acondicionamiento -
Acondicionamiento -
Mejoras al Local -

Maquinaria -
Maquinaria -
Enseres -

equipo de computo 18,820

Computadora 18,000
Hosting 420
internet 400
itag -
Equipo de transporte -

Mobiliario y equipo 6,660

Mobiliario y equipo 6,660
Accesorios -

Inventario inicial -
Inventario
Reserva de Efectivo 10,000
Reserva de Efectivo 10,000
Otros -
Derechos -
Otros -
Total $35,480

Gastos Preoperativos
Contratos de servicios -
Contrato del Teléfono -
Contrato de la Electricidad -
Contrato del Agua y Drenaje -
Contrato de Gas -
Contrato de Seguros -
Déposito de Renta (1 meses) -

Gastos de Constitución 3,000

Honorarios profesionales 3,000
Licencias, permisos y patentes -
Notario Público -
Registro Público de la Propiedad -

Promoción y Publicidad 2,520

Publicidad 2,000
Promoción 520
Prototipo - -
Total 5,520

Total 41,000.00
1 SERVICIO BASICO
Costo Materia prima $ 43.50
Costo mano de obra $ -
Costo de materia indirecta $ 755.00
Costo Unitario $ 798.50
Contribución Marginal 0%
Precio Unitario $ 798.50

A B C

Unidad de
Cantidad medida Unidad de
Materias primas directas Utilizada utilizada medida
1 INTERNET 1 MEGAS MEGAS
2 HOSTING 1 MEGAS MEGAS
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Total materias primas directas

1 SERVICIO INTERMEDIO
Costo Materia prima $ 43.50
Costo mano de obra $ -
Costo de materia indirecta $ 1,435.00
Costo Unitario $ 1,478.50
Contribución Marginal 0%
Precio Unitario $ 1,478.50

A B C
 Unidad de
Cantidad medida Unidad de
Materias primas directas Utilizada utilizada medida
1 INTERNET 1 MEGAS MEGAS
2 HOSTING 1 MEGAS MEGAS
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Total materias primas directas

1 SERVICIO AVANZADO
Costo Materia prima $ 90.50
Costo mano de obra $ -
Costo de materia indirecta $ 2,095.00
Costo Unitario $ 2,185.50
Contribución Marginal 0%
Precio Unitario $ 2,185.50

A B C

Unidad de
Cantidad medida Unidad de
Materias primas directas Utilizada utilizada medida
1 INTERNET 1 MEGAS MEGAS
2 HOSTING 1 MEGAS MEGAS
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Total materias primas directas

4 Producto
Costo Materia prima $ -
Costo mano de obra $ -
Costo de materia indirecta $ -
Costo Unitario $ -
Contribución Marginal 40%
Precio Unitario $ -

A B C

Unidad de
Cantidad medida Unidad de
Materias primas directas Utilizada utilizada medida
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Total materias primas directas

5 Producto
Costo Materia prima $ -
 Costo mano de obra $ -
Costo de materia indirecta $ -
Costo Unitario $ -
Contribución Marginal 50%
Precio Unitario $ -

A B C

Unidad de
Cantidad medida Unidad de
Materias primas directas Utilizada utilizada medida
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Total materias primas directas
 Método de costeo directo

7087.47217
590.62268 UNIDADES DE PUNTO DE EQUILIBRIO MENSUAL
147.65567 SEMANALES
29.531134 DIARIAS

D E F

Precio por
unidad de
% medida Importe Materias primas Indirectas
10% $ 400.00 $ 40.00 1 GUIAS DE ESTUDIO (TEORICAS)
10% $ 35.00 $ 3.50 2 EXAMEN DE SIMULACION
$ - 3 CURSOS
$ - 4
$ - 5
$ - 6
$ - 7
$ - 8
$ - 9
$ - 10
$ - 11
$ - 12
$ - 13
$ - 14
$ - 15
$ - 16
$ - 17
$ - 18
$ - 19
$ - 20
$ 43.50 Total materias primas indirectas

Método de costeo directo

D E F
 Precio por
unidad de
% medida Importe Materias primas Indirectas
10% $ 400.00 $ 40.00 1 GUIAS DE ESTUDIO (TEORICAS)
10% $ 35.00 $ 3.50 2 EXAMEN DE SIMULACION
$ - 3 CURSOS
$ - 4 VIDEOS/TUTORIALES
$ - 5
$ - 6
$ - 7
$ - 8
$ - 9
$ - 10
$ - 11
$ - 12
$ - 13
$ - 14
$ - 15
$ - 16
$ - 17
$ - 18
$ - 19
$ - 20
$ 43.50 Total materias primas indirectas

Método de costeo directo

D E F

Precio por
unidad de
% medida Importe Materias primas Indirectas
20% $ 400.00 $ 80.00 1 GUIAS DE ESTUDIO (TEORICAS)
30% $ 35.00 $ 10.50 2 EXAMEN DE SIMULACION
$ - 3 CURSOS
$ - 4 VIDEOS/TUTORIALES
$ - 5 CURSO UNIVERSIDAD
$ - 6
$ - 7
$ - 8
$ - 9
$ - 10
$ - 11
$ - 12
 $ - 13
$ - 14
$ - 15
$ - 16
$ - 17
$ - 18
$ - 19
$ - 20
$ 90.50 Total materias primas indirectas

Método de costeo directo

D E F

Precio por
unidad de
% medida Importe Materias primas Indirectas
1
0% $ - 2
$ - 3
$ - 4
$ - 5
$ - 6
$ - 7
$ - 8
$ - 9
$ - 10
$ - 11
$ - 12
$ - 13
$ - 14
$ - 15
$ - 16
$ - 17
$ - 18
$ - 19
$ - 20
$ - Total materias primas indirectas

Método de costeo directo

D E F

Precio por
unidad de
% medida Importe Materias primas Indirectas
$ - $ - 1
0% $ - 2
$ - 3
$ - 4
$ - 5
$ - 6
$ - 7
$ - 8
$ - 9
$ - 10
$ - 11
$ - 12
$ - 13
$ - 14
$ - 15
$ - 16
$ - 17
$ - 18
$ - 19
$ - 20
$ - Total materias primas indirectas
 A B C D E F

Unidad de Precio por

Cantidad medida Unidad de unidad de
Utilizada utilizada medida % medida Importe
11 1100% $ 35.00 $ 385.00 1
2 200% $ 20.00 $ 40.00 2
10 1000% $ 33.00 $ 330.00 3
$ - 4
$ - 5
$ - 6
$ - 7
$ - 8
$ - 9
$ - 10
$ - 11
$ - 12
$ - 13
$ - 14
$ - 15
$ - 16
$ - 17
$ - 18
$ - 19
$ - 20
$ 755.00

A B C D E F
 Unidad de Precio por
Cantidad medida Unidad de unidad de
Utilizada utilizada medida % medida Importe
11 1100% $ 35.00 $ 385.00 1
6 600% $ 20.00 $ 120.00 2
10 1000% $ 33.00 $ 330.00 3
50 5000.00% $ 12.00 $ 600.00 4
$ - 5
$ - 6
$ - 7
$ - 8
$ - 9
$ - 10
$ - 11
$ - 12
$ - 13
$ - 14
$ - 15
$ - 16
$ - 17
$ - 18
$ - 19
$ - 20
$ 1,435.00

A B C D E F

Unidad de Precio por

Cantidad medida Unidad de unidad de
Utilizada utilizada medida % medida Importe
11 1100% $ 35.00 $ 385.00 1
12 1200% $ 20.00 $ 240.00 2
10 1000% $ 33.00 $ 330.00 3
100 8500% $ 13.00 $ 1,105.00 4
1 100.00% $ 35.00 $ 35.00 5
$ - $ - 6
$ - 7
$ - 8
$ - 9
$ - 10
$ - 11
$ - 12
 $ - 13
$ - 14
$ - 15
$ - 16
$ - 17
$ - 18
$ - 19
$ - 20
$ 2,095.00

A B C D E F

Unidad de Precio por

Cantidad medida Unidad de unidad de
Utilizada utilizada medida % medida Importe
$ - $ - 1
$ - 2
$ - 3
$ - 4
$ - 5
$ - 6
$ - 7
$ - 8
$ - 9
$ - 10
$ - 11
$ - 12
$ - 13
$ - 14
$ - 15
$ - 16
$ - 17
$ - 18
$ - 19
$ - 20
$ -
 A B C D E F

Unidad de Precio por

Cantidad medida Unidad de unidad de
Utilizada utilizada medida % medida Importe
$ - $ - 1
$ - 2
$ - 3
$ - 4
$ - 5
$ - 6
$ - 7
$ - 8
$ - 9
$ - 10
$ - 11
$ - 12
$ - 13
$ - 14
$ - 15
$ - 16
$ - 17
$ - 18
$ - 19
$ - 20
$ -
 A B C D E F

Unidad de
medida Total Sueldo por
Mano de obra directa Tiempo utilizada Operación tiempo Hora Importe
1 $ -
2 $ -
3 $ -
4 $ - $ -
5 $ - $ -
6 $ -
7 $ -
8 $ -
9 $ -
10 $ -
11 $ -
12 $ -
13 $ -
14 $ -
15 $ -
16 $ -
17 $ -
18 $ -
19 $ -
20 $ -
Total mano de obra directa $ -

A B C D E F
 Unidad de
medida Total Sueldo por
Mano de obra directa Tiempo utilizada Operación tiempo Hora Importe
1 $ -
2 $ -
3 $ -
4 $ -
5 $ -
6 $ -
7 $ -
8 $ -
9 $ -
10 $ -
11 $ -
12 $ -
13 $ -
14 $ -
15 $ -
16 $ -
17 $ -
18 $ -
19 $ -
20 $ -
Total mano de obra directa $ -

A B C D E F

Unidad de
medida Total Sueldo por
Mano de obra directa Tiempo utilizada Operación tiempo Hora Importe
Productor 5 Hora 1 1 $ -
2 $ -
3 $ -
4 $ -
5 $ -
6 $ -
7 $ -
8 $ -
9 $ -
10 $ -
11 $ -
12 $ -
 13 $ -
14 $ -
15 $ -
16 $ -
17 $ -
18 $ -
19 $ -
20 $ -
Total mano de obra directa $ -

A B C D E F

Unidad de
medida Total Sueldo por
Mano de obra directa Tiempo utilizada Operación tiempo Hora Importe
Horas 1 0 $ - $ -
2 $ -
3 $ -
4 $ -
5 $ -
6 $ -
7 $ -
8 $ -
9 $ -
10 $ -
11 $ -
12 $ -
13 $ -
14 $ -
15 $ -
16 $ -
17 $ -
18 $ -
19 $ -
20 $ -
Total mano de obra directa $ -
 A B C D E F

Unidad de
medida Total Sueldo por
Mano de obra directa Tiempo utilizada Operación tiempo Hora Importe
1 0 $ - $ -
2 $ -
3 $ -
4 $ -
5 $ -
6 $ -
7 $ -
8 $ -
9 $ -
10 $ -
11 $ -
12 $ -
13 $ -
14 $ -
15 $ -
16 $ -
17 $ -
18 $ -
19 $ -
20 $ -
Total mano de obra directa $ -
 LOGO
Inversión Inicial

Concepto M.N. Participación

% $
Terreno - Capital Social
Nave industrial - JOSÉ ANGEL BRAVO VERA 33% $ 13,667.00
Edificio - DAMIÁN MILLÁN VÁZQUEZ 33% $ 13,667.00
Acondicionamiento - TEODORA ELIZABETH FUENTES BUSTOS 33% $ 13,667.00
Maquinaria - 0 0% $ -
equipo de computo 18,820.00 Total 100% $ 41,001.00
Equipo de transporte -
Mobiliario y equipo 6,660.00 Otros -
Inventario inicial - Crédito -
Reserva de Efectivo 10,000.00 Capital Social 41,001
Otros -
Gastos Preoperativos -
Gastos de Constitución 3,000.00 TOTAL 41,001
Promoción y Publicidad 2,520.00 Diferencia (1)
Prototipo -

TOTAL 41,000
 LOGO
Plan de Ventas

2021
PIEZAS
MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
BASICO 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 36 18 11 6 4 2 1
INTERMEDIO 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 36 18 11 6 4 2 1
AVANZADO 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 36 18 11 6 4 2 1
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 108 54 32 19 12 7 4
360
Estos formatos M.N.
son automáticos MESES Precio ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
BASICO $798.50 $ 7,985 $ 7,985 $ 7,985 $ 7,985 $ 7,985 $ 7,985 $ 7,985 $ 7,985 $ 7,985 $ 7,985 $ 7,985 $ 7,985 $ 28,746 $ 14,373 $ 8,624 $ 5,174 $ 3,105 $ 1,863 $ 1,118
INTERMEDIO $1,478.50 $ 14,785 $ 14,785 $ 14,785 $ 14,785 $ 14,785 $ 14,785 $ 14,785 $ 14,785 $ 14,785 $ 14,785 $ 14,785 $ 14,785 $ 53,226 $ 26,613 $ 15,968 $ 9,581 $ 5,748 $ 3,449 $ 2,069
AVANZADO $2,185.50 $ 21,855 $ 21,855 $ 21,855 $ 21,855 $ 21,855 $ 21,855 $ 21,855 $ 21,855 $ 21,855 $ 21,855 $ 21,855 $ 21,855 $ 78,678 $ 39,339 $ 23,603 $ 14,162 $ 8,497 $ 5,098 $ 3,059
0 $0.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
0 $0.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 160,650 $ 80,325 $ 48,195 $ 28,917 $ 17,350 $ 10,410 $ 6,246
$ 535,500
PORTAFOLIO
MESES % ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Ventas al contado 1 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 160,650 $ 80,325 $ 48,195 $ 28,917 $ 17,350 $ 10,410 $ 6,246
Ventas a Crédito 30 días 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Ventas a Crédito más de 30 días 0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Cobranza $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 44,625 $ 160,650 $ 80,325 $ 48,195 $ 28,917 $ 17,350 $ 10,410 $ 6,246
1 $ 535,500 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ -
Costo de Ventas
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Costos Directos 873 873 873 873 873 873 873 873 873 873 873 873 3,144 1,572 943 566 340 204 122
Costos indirectos 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 154,260 77,130 46,278 27,767 16,660 9,996 5,998
Total 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 157,404 78,702 47,221 28,333 17,000 10,200 6,120
524,681
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Plan de Producción
10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 36 18 11 6 4 2 1

10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 36 18 11 6 4 2 1

10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 36 18 11 6 4 2 1
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PIEZAS 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 108 54 32 19 12 7 4
Costos Ventas 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 160,650 80,325 48,195 28,917 17,350 10,410 6,246
Costos Directos % por unidad Precio ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
BASICO 49.81 43.5 435 435 435 435 435 435 435 435 435 435 435 435 1,566 783 470 282 169 101 61
INTERMEDIO 49.81 43.5 435 435 435 435 435 435 435 435 435 435 435 435 1,566 783 470 282 169 101 61
AVANZADO 0.39 0.34 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 12 6 4 2 1 1 0
0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 100.00 873 873 873 873 873 873 873 873 873 873 873 873 3,144 1,572 943 566 340 204 122
Costos indirectos Precio
BASICO 17.62 755 7,550 7,550 7,550 7,550 7,550 7,550 7,550 7,550 7,550 7,550 7,550 7,550 27,180 13,590 8,154 4,892 2,935 1,761 1,057
INTERMEDIO 33.49 1435 14,350 14,350 14,350 14,350 14,350 14,350 14,350 14,350 14,350 14,350 14,350 14,350 51,660 25,830 15,498 9,299 5,579 3,348 2,009
48.89 2095 20,950 20,950 20,950 20,950 20,950 20,950 20,950 20,950 20,950 20,950 20,950 20,950 75,420 37,710 22,626 13,576 8,145 4,887 2,932
0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 100.00 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 42,850 154,260 77,130 46,278 27,767 16,660 9,996 5,998
Total 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 157,404 78,702 47,221 28,333 17,000 10,200 6,120
524,681

#VALUE!
ADQUISICIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO
Estimado

CONCEPTO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Maquinaria 0
Equipo 0
Equipo de transporte 0
Mobiliario y equipo de oficina 0
Edificio
Terreno

Total - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
-
 #VALUE!
GASTOS DE OPERACIÓN
Estimado

CONCEPTO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Sueldos de trabajadores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sueldos de directivos 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 0 0 0 0 0 0 0
Prestraciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Gastos Administrativos 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 0 0 0 0 0 0 0
HOSTING 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 437 454 472 491 511 531 553
INTERTET 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4,992 5,192 5,399 5,615 5,840 6,074 6,316
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos de Operación 435 435 435 435 435 435 435 435 435 435 435 435 5,429 5,646 5,872 6,107 6,351 6,605 6,869

Publicidad 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 53,015 26,507 15,904 9,543 5,726 3,435 2,061
Comisiones a vendedores 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 14,726 53,015 26,507 15,904 9,543 5,726 3,435 2,061
Total de Gastos de Venta 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 106,029 53,015 31,809 19,085 11,451 6,871 4,122
Total 32,888 32,888 32,888 32,888 32,888 32,888 32,888 32,888 32,888 32,888 32,888 32,888 111,458 58,660 37,680 25,192 17,802 13,476 10,992
394,650

#VALUE!
Depreciación
Estimada

Activos Fijos
CONCEPTO M.N. Años ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Maquinaria 0.00 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0
equipo de com 18,820.00 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 0
Equipo de tran 0.00 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0
Mobiliario y eq 6,660.00 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0
Maquinaria 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Equipo 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Equipo de transp 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Mobiliario y equipo de oficina 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL $25,480.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Amotizacione 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Acondicionami 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos Preoper 1,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,000 0 0
Gastos de Constitución 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Promoción y Publicidad 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,000 0 0
Total #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 Flujo de Efectivo

Meses
Ingresos 0 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Efectivo $0 $10,001 ($21,985) ($53,971) ($85,957) ($117,943) ($149,928) ($181,914) ($213,900) ($245,886) ($277,872) ($309,858) ($341,844) ($373,830) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Ingresos por ventas 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 44,625 160,650 80,325 48,195 28,917 17,350 10,410
Cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0
Capital Social 41,001 - - - - - -
Otros
Crédito - -
Crédito puente

Total de Ingresos 41,001.00 54,626.00 22,640.10 -9,345.80 -41,331.70 -73,317.60 -105,303.50 -137,289.40 -169,275.30 -201,261.20 -233,247.10 -265,233.00 -297,218.90 -213,179.80 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Egresos
Costo de Ventas 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 43,723 157,404 78,702 47,221 28,333 17,000 10,200
Total Gastos Administrativos 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 - - - - - -
Total de Gastos de Operación 435 435 435 435 435 435 435 435 435 435 435 435 5,429 5,646 5,872 6,107 6,351 6,605
Total de Gastos de Venta 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 29,453 106,029 53,015 31,809 19,085 11,451 6,871
Impuestos - - - - - - - - - - - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Participación de Utilidades a los trabajadores #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Inversión Inicial
Edificio 0.00 - 0 0 0 0 0 0
Maquinaria 0.00 0 0 0 0 0 0
equipo de computo 18,820.00 0 0 0 0 0 0
Equipo de transporte 0.00 0 0 0 0 0 0
Mobiliario y equipo 6,660.00 0 0 0 0 0 0
Inventario inicial 0.00
Acondicionamiento 0.00
Otros 0.00
Gastos Preoperativos 0.00
Gastos de Constitución 3,000.00
Promoción y Publicidad 2,520.00
Prototipo 0.00
Adquisición de activos fijos

Pago de pasivos
Capital - - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Intereses - - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total de Egresos 31,000 76,611 76,611 76,611 76,611 76,611 76,611 76,611 76,611 76,611 76,611 76,611 76,611 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Flujo de efectivo neto 10,001 (21,985) (53,971) (85,957) (117,943) (149,928) (181,914) (213,900) (245,886) (277,872) (309,858) (341,844) (373,830) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
2028
#DIV/0!
6,246
0

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6,120
-
6,869
4,122
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#DIV/0!

0
0
0
0
0

0.00
0.00

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Estado de Resultados Proforma
M.N.

AÑO 0 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Estado de Resultados

Ventas Netas $535,500.00 $160,650.00 $80,325.00 $48,195.00 $28,917.00 $17,350.20 $10,410.12 $6,246.07
Costo de Ventas $524,680.80 $157,404.24 $78,702.12 $47,221.27 $28,332.76 $16,999.66 $10,199.79 $6,119.88
Utilidad Bruta $10,819.20 $3,245.76 $1,622.88 $973.73 $584.24 $350.54 $210.33 $126.20
Gastos de Operación #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Utilidad de Operación #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Gastos Financieros $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Utilidad antes de impuestos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
PTU #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Impuestos (ISR, IETU) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Utilidad Neta #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Estado de Posición Financiera Proforma
M.N.

AÑO 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Activos 0
Activos Circulantes $10,001.00 -$373,829.80 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Efectivo y Bancos $10,001.00 -$373,829.80 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Cuentas por cobrar $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Inventario $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Activos Fijos $25,480.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
equipo de computo $18,820.00 $18,820.00 $18,820.00 $18,820.00 $18,820.00 $18,820.00 $18,820.00 $18,820.00 $18,820.00
Mobiliario y equipo $6,660.00 $6,660.00 $6,660.00 $6,660.00 $6,660.00 $6,660.00 $6,660.00 $6,660.00 $6,660.00
Depreciación $0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Activos Diferidos $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00
Acondicionamiento $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Gastos Preoperativos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Promoción y Publicidad $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00 $2,520.00
Total de Activos $38,001.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Pasivos
Pasivos a Corto Plazo $0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Impuestos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
PTU #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Pasivos a Largo Plazo $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Crédito $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Total de Pasivos $0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Capital Contable $41,001.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Capital Social $41,001.00 $41,001.00 $41,001.00 $41,001.00 $41,001.00 $41,001.00 $41,001.00 $41,001.00 $41,001.00
Utilidades Acumuladas $0.00 $0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Utilidad del Ejercicio $0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Total de Pasivos + Capital $41,001.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Valor en libros $38,001.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
3,000.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Estos formatos
son automáticos

Capital de Trabajo Trema

2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

1
2
3
4
5
6
7
8
9

ROA
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

ROE
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 Ciclo Financiero
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508
0 0 0 0 0 0 0 0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508

EBITDA
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

B/C
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Ingresos 535,500.00 160,650.00 80,325.00 48,195.00 28,917.00 17,350.20 10,410.12 6,246.07 887,593.39
Costos Variables 524,680.80 157,404.24 78,702.12 47,221.27 28,332.76 16,999.66 10,199.79 6,119.88
Costos Fijos 394,650.00 111,457.80 58,660.45 37,680.49 25,191.88 17,802.06 13,475.64 10,991.57
Costos Totales 919,330.80 268,862.04 137,362.57 84,901.76 53,524.64 34,801.72 23,675.44 17,111.45 1,539,570.42
PEO 19,533,336.57 5,516,641.89 2,903,419.11 1,865,008.73 1,246,880.79 881,119.05 666,981.63 544,031.58 33,157,419.34 2453841.3567276
Cont. Marginal 0.020203921569 0.02020392157 0.020203921569 0.02020392157 0.02020392156863 0.02020392156863 0.020203921568628 0.0202039215686275 1414689.0188055
% Costo variables 97.97960784314 97.9796078431 97.97960784314 97.9796078431 97.9796078431372 97.9796078431373 97.9796078431373 97.9796078431373 0.5765201629384
% Costos fijos 73.70 69.38 73.03 78.18 87.12 102.60 129.45 175.98

Año 2021
Producto BASICO
Total de Costo Total Costo
Cantidad Precio Costo Fijo Variable Total de Costos Total de Ingresos 250000
0 $ 798.50 $ 798.50 #DIV/0! $ - #DIV/0! $ -
12 $ 798.50 $ 798.50 #DIV/0! $ 9,582.00 #DIV/0! $ 9,582.00 200000
30 $ 798.50 $ 798.50 #DIV/0! $ 23,955.00 #DIV/0! $ 23,955.00
60 $ 798.50 $ 798.50 #DIV/0! $ 47,910.00 #DIV/0! $ 47,910.00 150000 Total de Costo Fijo
90 $ 798.50 $ 798.50 #DIV/0! $ 71,865.00 #DIV/0! $ 71,865.00 Total Costo Variable
120 $ 798.50 $ 798.50 #DIV/0! $ 95,820.00 #DIV/0! $ 95,820.00 100000 Total de Costos
150 $ 798.50 $ 798.50 #DIV/0! $ 119,775.00 #DIV/0! $ 119,775.00 Total de Ingresos
180 $ 798.50 $ 798.50 #DIV/0! $ 143,730.00 #DIV/0! $ 143,730.00
50000
210 $ 798.50 $ 798.50 #DIV/0! $ 167,685.00 #DIV/0! $ 167,685.00
240 $ 798.50 $ 798.50 #DIV/0! $ 191,640.00 #DIV/0! $ 191,640.00
0
0 50 100 150 200 250 300
Producto INTERMEDIO
Total de Costo Total Costo
Cantidad Precio Costo Fijo Variable Total de Costos Total de Ingresos 400000
0 $ 1,478.50 $ 1,478.50 #DIV/0! $ - #DIV/0! $ - 350000
12 $ 1,478.50 $ 1,478.50 #DIV/0! $ 17,742.00 #DIV/0! $ 17,742.00
300000
250000 Total de Costo Fijo
200000 Total Costo Variable
Total de Costos
150000
Total de Ingresos
100000
50000
0
0 50 100 150 200 250 300
 B/C #DIV/0!
PERIODO DE RECUPERACIÓN $ 798.50
0.18 TASA INTERNA DE RETORNO #DIV/0!
VALOR ACTUAL NETO #DIV/0!
Inversión -41,001.00 -41,001.00 -41,001.00
1 FI -373,829.80 -316804.91525424 -357,805.92 -26400.40960452 13.553044085838
2 F2 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
3 F3 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
4 F4 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
5 F5 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
6 F6 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
7 F7 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
8 F8 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! EVA
10.00
9.00
-41,001.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8.00
0.00 0.00 0.00 7.00
6.00 E
5.00
4.00
-373,829.80
3.00
Inversión

FI

2.00
F2

F3

F4

F5

F6

F7 1.00

F8
-
1 2 3 4 5 6 7 8

Liquidez
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Solvencia
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 Apalancamiento
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

VALOR EN LIBROS
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Total de Costo Fijo

Total Costo Variable
Total de Costos
Total de Ingresos

50 100 150 200 250 300

Total de Costo Fijo

Total Costo Variable
Total de Costos
Total de Ingresos

50 100 150 200 250 300

 Crédito 0.00
Tasa de Interés 0.18 0.02
Plazo 36 Meses 60
Gracia 0 Meses
36.00 Meses

Amortización Interés Pago Total Saldo Insoluto

0.00
1 0.00 0.00 0.00 0.00
2 0.00 0.00 0.00 0.00
3 0.00 0.00 0.00 0.00
4 0.00 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00 0.00
11 0.00 0.00 0.00 0.00
12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Estos formatos
son automáticos 2021 2022 2023
Ventas Netas 535500 160650 80325
Utilidades Netas #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

600000

500000

400000

300000

200000

100000

0
2021 2022 2023 2024 2025 2026

2021 2022 2023

Costo de Ventas 524680.8 157404.24 78702.12
Gastos de Operación #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Gastos Financieros 0 0 0

600000

500000

400000

300000

200000

100000
200000

100000

0
2021 2022 2023 2024 2025 2026 20
 2024 2025 2026 2027 2028
48195 28917 17350.2 10410.12 6246.072 Activos Circulantes
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Activos Fijos
Activos Diferidos
Total de Activos

50000

0
0 2021 2022
-50000
Ventas Netas
-100000
Utilidades Netas

-150000

-200000

-250000

-300000
24 2025 2026 2027 2028
-350000

-400000

2024 2025 2026 2027 2028

47221.272 28332.7632 16999.6579 10199.7948 6119.87685 Pasivos a Corto Plazo
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Pasivos a Largo Plazo
0 0 0 0 0 Total de Pasivos

0.9

0.8

0.7

0.6
Costo de Ventas
Gastos de Operación 0.5
Gastos Financieros

0.4

0.3

0.2

0.1
 0.4

0.3

0.2

0.1

2025 2026 2027 2028

0
0 2021 2022
 0 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
10001 -373829.8 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
25480 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
2520 2520 2520 2520 2520 2520 2520 2520
38001 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Activos Circulantes
Activos Fijos
Activos Diferidos
Total de Activos

0 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
0 0 0 0 0 0 0 0
0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Pasivos a Corto Plazo

Pasivos a Largo Plazo
Total de Pasivos
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
 2028
#DIV/0!
#DIV/0!
2520
#DIV/0!

Activos Circulantes
Activos Fijos
Activos Diferidos
Total de Activos

2028
#DIV/0!
0
#DIV/0!

Pasivos a Corto Plazo

Pasivos a Largo Plazo
Total de Pasivos
Estos formatos Resumen Ejecutivo
son automáticos
Tasa Interna de Retorno #DIV/0!

Valor Actual Neto #DIV/0!

Trema 18%

Recuperación de la Inversión 798.5

Punto de equilibrio promedio (PEO) 4,144,677

RESUMEN:
umen Ejecutivo
Cuando la TIR es mayor a la tasa de descuento el proyecto es factible
Cuando la TIR es mayor a 0 el proyecto es rentable
Cuando la VAN es igual o mayor que 0 el proyecto es viable y se acepta

Tasa de descuento

Tiempo en que se recupera la inversión

El punto donde la empresa no pierde y no gana

RESUMEN:
 Presupuesto de Ingresos y Egresos

Mes/ ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
Ingresos 124,856 215,451 306,046 396,641 487,236 577,830 668,425 759,020 849,615 940,210
Egresos 32,467 32,467 32,467 32,467 32,467 32,467 32,467 32,467 32,467 32,467
 PIEZAS 230 230
NOVIEMBRE DICIEMBRE Costos Ventas 123,062 123,062
1,030,805 1,121,400 Costos Directos % por unidadPrecio ENERO FEBRERO
32,467 32,467 PREMIUM 54.50 2 260 260
NORMAL 36.24 1.33 133 133
C 9.26 0.34 0 0
D 0.00 0 0 0
0 0.00 0 0 0
Total 100.00 393 393
Costos indirectos Precio
PREMIUM 50.00 2 260 260
NORMAL 50.00 2 200 200
0.00 0 0 0
D 0.00 0 0 0
0 0.00 0 0 0
Total 100.00 460 460
Total 853 853
 230 230 230 230 230 230 230 230
123,062 123,062 123,062 123,062 123,062 123,062 123,062 123,062
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBR OCTUBRE
260 260 260 260 260 260 260 260
133 133 133 133 133 133 133 133
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
393 393 393 393 393 393 393 393

260 260 260 260 260 260 260 260

200 200 200 200 200 200 200 200
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
460 460 460 460 460 460 460 460
853 853 853 853 853 853 853 853
 230 230
123,062 123,062
NOVIEMBREDICIEMBRE
260 260
133 133
0 0
0 0
0 0
393 393

260 260
200 200
0 0
0 0
0 0
460 460
853 853
10,236
 Flujo de Efectivo

Ejercicio
Ingresos 0 2020 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Efectivo $0 $998,338 $1,088,933 $2,001,905 $2,828,195 $3,662,466 $4,477,733 $5,293,001 $6,093,964
Ingresos por ventas 1,121,399 1,441,798 1,456,216 1,470,778 1,470,778 1,470,778 1,470,778 1,470,778
Cuentas por cobrar 24,612 49,717 50,214 50,716 50,716 50,716 50,716
Capital Social 180,000

Total de Ingresos 180,000.00 2,119,737 2,555,343 3,507,838 4,349,187.27 5,183,959.85 5,999,227.47 6,814,495.08 7,615,457.89
Egresos
Costo de Ventas 10,236 10,338 10,442 10,546 10,546 10,546 10,546 10,546
Total Gastos Administrativos 23,000 - - - - - - -
Total de Gastos de Operación - - - - - - - -
Total de Gastos de Venta 103,368 104,406 105,450 106,505 106,505 106,505 106,505 106,505
Impuestos 37,006 336,672 432,646 437,189.33 452,158.25 452,158.25 463,136.36 463,466.36
Participación de Utilidades a los trabajadores 58,152 102,022 131,105 132,481.61 137,017.65 137,017.65 140,344.35 140,444.35
Inversión Inicial
equipo de computo 62,910.00 0 0 0 0 0 0 0
Equipo de transporte 0.00 0 0 0 0 0 0 0
Mobiliario y equipo 68,534.00 0 0 0 0 0 0 0
Inventario inicial 950.00
Acondicionamiento 10,000.00
Gastos Preoperativos 9,000.00
Promoción y Publicidad 2,200.00
Adquisición de activos fijos
Total de Egresos 153,594 231,762 553,438 679,643 686,722 706,227 706,227 720,531 720,961
Flujo de efectivo neto 26,406 1,887,975 2,001,905 2,828,195 3,662,466 4,477,733 5,293,001 6,093,964 6,894,496

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