PRESTIGE TELEPHONE COMPANY
Prestige Data Services
Resumen de uso de computador
Primer trimestre, 2014
Enero Febrero Marzo
Horas facturadas
A Prestige 206 63% 181 57% 223
A Clientes externos 123 37% 135 43% 138
Total horas facturadas 329 316 361
Horas de mantenimiento 32 32 40
Horas disponibles 175 188 167
Horas totales 536 536 568
PRESTIGE TELEPHONE COMPANY
Prestige Data Services
Resultados de las operaciones
Primer trimestre, 2014
(En dolares)
Enero Febrero Marzo
Ingresos
Ventas a Prestige 41,200 36,200 44,600
Ventas al exterior
por uso del computador 49,200 54,000 55,200
por otros conceptos 4,621 4,592 6,343
Total Ingresos 95,021 94,792 106,143
Gastos
Costos del local
Alquiler F 4,000 4,000 4,000
Servicio de vigilancia F 620 620 620
4,620 4,620 4,620
Costos de equipo
Depreciacion de equipo en "Leasing" F 47,500 47,500 47,500
Mantenimiento F 2,700 2,700 2,700
Depreciacion
Equipo propio F 12,750 12,750 12,750
Equipo de oficinas F 340 340 340
Energia V 802 796 902
64,092 64,086 64,192
Sueldos y salarios
Operaciones V 14,748 14,592 15,132
Desarrollo del sistema y mantenimiento F 6,000 6,000 6,000
Administracion F 4,500 4,500 4,500
Ventas F 5,600 5,600 5,600
30,848 30,692 31,232
Materiales y suministros V 4,516 4,365 5,159
Promocion de ventas F 3,969 3,520 4,041
Servicios corporativos F 7,712 7,679 7,816
Total Gastos 115,757 114,962 117,060
Beneficios o pérdidas netas -20,736 -20,170 -10,917
62%
38%
Total 1er
Trim
122,000
158,400
15,556
295,956
12,000
1,860
13,860
142,500
8,100
38,250
1,020
2,500
192,370
44,472
18,000
13,500
16,800
92,772
14,040
11,530
23,207
347,779
-51,823
Total Costos y Gastos Fijos
2014
Concepto Enero Febrero Marzo
US$ US$ US$
Costos del local:
Alquiler 4,000 4,000 4,000
Servicio de vigilancia 620 620 620
Depreciacion de equipo en "Leasing" 47,500 47,500 47,500
Mantenimiento 2,700 2,700 2,700
Deprec. Equipo propio 12,750 12,750 12,750
Deprec. Equipo de oficinas 340 340 340
Sueldos y salarios:
Desarrollo del sistema y mantenimiento 6,000 6,000 6,000
Administracion 4,500 4,500 4,500
Ventas 5,600 5,600 5,600
Promocion de ventas 3,969 3,520 4,041
Servicios corporativos 7,712 7,679 7,816
Total Costos Fijos 95,691 95,209 95,867
Total Costos Variables
2014
Concepto Enero Febrero Marzo
US$ US$ US$
Energia 802 796 902
Operaciones 14,748 14,592 15,132
Materiales y suministros 4,516 4,365 5,159
Total Costo Variable 20,066 19,753 21,193
2014
Enero Febrero Marzo
Para Prestige 63% 57% 62%
Para Clientes Externos 37% 43% 38%
Prestige Clientes Externos
(2014) (2014)
Concepto
Enero Febrero Marzo Enero
(US$) (US$) (US$) (US$)
Energia 502.16 455.94 557.19 299.84
Operaciones 9,234.31 8,358.08 9,347.47 5,513.69
Materiales y suministros 2,827.65 2,500.21 3,186.86 1,688.35
Total Costo Variable 12,564.12 11,314.22 13,091.52 7,501.88
- - -
Horas Facturadas 206 181 223 123
Costo Variable Unit. (US$) 60.99 62.51 58.71 60.99
Prestige
(2014)
Concepto TOTALES
Enero Febrero Marzo
(US$) (US$) (US$)
Ingresos 41,200 36,200 44,600 122,000
Costos variables -12,564 -11,314 -13,092 -36,970
Margen de Contribución Total 28,636 24,886 31,508 85,030
Prestige & Clientes Externos
Prestige Data Services
Concepto
Enero Febrero Marzo
(US$) (US$) (US$)
Ingresos 95,021 94,792 106,143
Costos variables -20,066 -19,753 -21,193
Margen de Contribución Total 74,955 75,039 84,950
Costos y gastos fijos -95,691 -95,209 -95,867
Utilidad Operativa -20,736 -20,170 -10,917
Clientes Externos
(2014)
Febrero Marzo
(US$) (US$)
340.06 344.81
6,233.92 5,784.53
1,864.79 1,972.14
8,438.78 8,101.48
135 138
62.51 58.71
Clientes Externos
(2014)
TOTALES
Enero Febrero Marzo
(US$) (US$) (US$)
53,821 58,592 61,543 173,956
-7,502 -8,439 -8,101 -24,042
46,319 50,153 53,442 149,914
Total Costos y Gastos Fijos
2014
Concepto Enero Febrero Marzo
US$ US$ US$
Costos del local:
Alquiler 4,000 4,000 4,000
Servicio de vigilancia 620 620 620
Depreciacion de equipo en "Leasing" 47,500 47,500 47,500
Mantenimiento 2,700 2,700 2,700
Deprec. Equipo propio 12,750 12,750 12,750
Deprec. Equipo de oficinas 340 340 340
Sueldos y salarios:
Desarrollo del sistema y mantenimiento 6,000 6,000 6,000
Administracion 4,500 4,500 4,500
Ventas 5,600 5,600 5,600
Promocion de ventas 3,969 3,520 4,041
Servicios corporativos 7,712 7,679 7,816
Total Costos Fijos 95,691 95,209 95,867
Total Costos Variables
2014
Concepto Enero Febrero Marzo
US$ US$ US$
Energia 802 796 902
Operaciones 14,748 14,592 15,132
Materiales y suministros 4,516 4,365 5,159
Total Costo Variable 20,066 19,753 21,193
Porcentaje distribución en base a las horas facturadas
2014
Enero Febrero Marzo
Para Prestige 63% 57% 62%
Para Clientes Externos 37% 43% 38%
Marzo
Costo Variable Unit. (US$) - Prestige &
58.71
Clientes externos
Marzo
(US$)
PRESTIGE
Ventas 44,600.00
Energia -557.19
Operaciones -9,347.47
Materiales y suministros -3,186.86
Margen de Contribución 31,508.48
Marzo
(US$)
Clientes Externos
Ventas: uso computador 55,200.00
Ventas: otros conceptos 6,343.00
Energia -344.81
Operaciones -5,784.53
Materiales y suministros -1,972.14
Margen de Contribución 53,441.52
Marzo Mes
(US$) (US$)
Prestige Precio 200.00 200.00
Horas facturadas 223 205
Clientes externos Precio 400.00 400.00
Horas facturadas 138 177
Toral horas facturadas 361 382
Marzo Mes
Concepto
(US$) (US$)
Ventas 106,143.00 118,318.61
Costos variables -21,193.00 -22,451.61
Margen de contribución 84,950.00 95,867.00
Costos y gastos fijos -95,867.00 -95,867.00
Utilidad operativa -10,917.00 0.00
Comprobación
Mes
(US$)
200.00
205
400.00
177
382
Comprobación
Mes
(US$)
118,318.61
-22,451.61
95,867.00
-95,867.00
0.00
Marzo Escenario (1)
Prestige Precio 200.00 200.00
Horas facturadas 223 223
Clientes externos Precio 400.00 500.00
Horas facturadas 138 96.60
Toral horas facturadas 361 320
Marzo
Costo Variable Unit. (US$) - Prestige &
58.71
Clientes externos
Marzo Escenario (1) Escenario (2)
(US$) (US$) (US$)
PRESTIGE
Ventas 44,600.00 44,600.00 44,600.00
Energia -557.19 -557.19 -557.19
Operaciones -9,347.47 -9,347.47 -9,347.47
Materiales y suministros -3,186.86 -3,186.86 -3,186.86
Total costos variables -13,091.52 -13,091.52 -13,091.52
Margen de Contribución 31,508.48 31,508.48 31,508.48
Marzo Escenario (1) Escenario (2)
(US$) (US$) (US$)
Clientes Externos
Ventas: uso computador 55,200.00 48,300.00 53,820.00
Ventas: otros conceptos 6,343.00 6,343.00 6,343.00
Energia -344.81 -241.37 -448.25
Operaciones -5,784.53 -4,049.17 -7,519.89
Materiales y suministros -1,972.14 -1,380.50 -2,563.78
Total costos variables -8,101.48 -5,671.04 -10,531.92
Margen de Contribución 53,441.52 48,971.96 49,631.08
Marzo Escenario (1) Escenario (2)
(US$) (US$) (US$)
Margen de Contribución Total 84,950.00 80,480.44 81,139.56
Costos y gastos fijos -95,867.00 -95,867.00 -95,867.00
Utilidad Operativa -10,917.00 -15,386.56 -14,727.44
Escenario (2)
200.00
223
300.00
179.40
402
% Distribución
4%
71%
24%
Marzo Escenario (3)
Prestige Precio 200.00 200.00
Horas facturadas 223 223
Clientes externos Precio 400.00 400.00
Horas facturadas 138 179.40
Toral horas facturadas 361 402
Marzo
Costo Variable Unit. (US$) - Prestige &
58.71
Clientes externos
Marzo Escenario (3)
(US$) (US$)
PRESTIGE
Ventas 44,600.00 44,600.00
Energia -557.19 -557.19
Operaciones -9,347.47 -9,347.47
Materiales y suministros -3,186.86 -3,186.86
Total costos variables -13,091.52 -13,091.52
Margen de Contribución 31,508.48 31,508.48
Marzo Escenario (3) % Distribución
(US$) (US$)
Clientes Externos
Ventas: uso computador 55,200.00 71,760.00
Ventas: otros conceptos 6,343.00 6,343.00
Energia -344.81 -448.25 4%
Operaciones -5,784.53 -7,519.89 71%
Materiales y suministros -1,972.14 -2,563.78 24%
Total costos variables -8,101.48 -10,531.92
Margen de Contribución 53,441.52 67,571.08
Alquiler 4,000 4,000
Servicio de vigilancia 620 620
Depreciacion de equipo en "Leasing" 47,500 47,500
Mantenimiento 2,700 2,700
Deprec. Equipo propio 12,750 12,750
Deprec. Equipo de oficinas 340 340
Desarrollo del sistema y mantenimiento 6,000 6,000
Administracion 4,500 4,500
Ventas 5,600 5,600
Promocion de ventas 4,041 7,253.56
Servicios corporativos 7,816 7,816
Costos y gastos fijos 95,867 99,080
Marzo Escenario (3)
(US$) (US$)
Margen de Contribución Total 84,950.00 99,079.56
Costos fijos -95,867.00 -99,079.56
Utilidad Operativa -10,917.00 0.00
Marzo Escenario (4)
Prestige Precio 200.00 200.00
Horas facturadas 223 223
Clientes externos Precio 400.00 400.00
Horas facturadas 138 110.40
Toral horas facturadas 361 333
Marzo
Costo Variable Unit. (US$) - Prestige &
58.71
Clientes externos
Cálculo:
Marzo Escenario (4)
(US$) (US$)
PRESTIGE
Ventas 44,600.00 44,600.00
Energia -557.19 -557.19
Operaciones -9,347.47 -9,347.47
Materiales y suministros -3,186.86 -3,186.86
Total costos variables -13,091.52 -13,091.52
Margen de Contribución 31,508.48 31,508.48
Marzo Escenario (4) % Distribución
(US$) (US$)
Clientes Externos
Ventas: uso computador 55,200.00 44,160.00
Ventas: otros conceptos 6,343.00 6,343.00
Energia -344.81 -275.85 4%
Operaciones -5,784.53 -4,627.63 71%
Materiales y suministros -1,972.14 -1,577.71 24%
Total costos variables -8,101.48 -6,481.18
Margen de Contribución 53,441.52 44,021.82
Marzo Escenario (4)
(US$) (US$)
Margen de Contribución Total 84,950.00 75,530.30
Costos fijos -95,867.00 -95,867.00
Utilidad Operativa -10,917.00 -20,336.70
