EDRIÁN COMBARIZA
PUNTO #1
El rubro que le genera más ingresos a la empresa es la cartera de créditos, la cual generó una cifra de 5695131230,04$. Para a
en tres fases (Análisis y diversificación, Tecnología y accesibilidad, alianzas y estrategias del marketing). Al final del plan
Fase 1: Análisis y Diversificación
1. Análisis del Mercado:
• Realizar un estudio detallado del mercado financiero local y nacional.
• Identificar oportunidades de crecimiento y demanda insatisfecha.
2. Diversificación de Productos:
• Desarrollar nuevos productos de crédito adaptados a las necesidades de los socios
• Incluir opciones de préstamos para educación, vivienda y emprendimiento
Fase 2: Tecnología y Accesibilidad
1. Implementación de Tecnología:
• Modernizar el sistema de gestión de préstamos y finanzas.
• Introducir plataformas en línea para facilitar solicitudes y pagos.
2. Educación Financiera:
• Ofrecer programas de educación financiera para los socios y la comunidad
• Crear seminarios y talleres sobre la importancia y el manejo responsable del cr
Fase 3: Alianzas Estratégicas y Marketing
1. Alianzas Locales:
• Establecer alianzas con instituciones educativas, empresas y organizaciones lo
• Ofrecer condiciones preferenciales a socios de estas instituciones.
2. Campañas de Marketing:
• Lanzar campañas publicitarias para aumentar la visibilidad de COOPEDAR O.
• Destacar los nuevos productos y beneficios de pertenecer a la cooperativa
¿Por qué es rentable este plan?
1. Diversificación: Al ofrecer una gama más amplia de productos, la cooperativa puede atraer a nuevos clientes y retener a lo
de crédito.
2. Eficiencia Tecnológica: La implementación de tecnología reducirá los costos operativos y mejorará la eficiencia, permiti
financieras.
3. Educación Financiera: Al empoderar a los socios con conocimientos financieros, se fomenta el uso responsable del cré
fortaleciendo la relación con los clientes.
4. Alianzas Estratégicas: Las alianzas locales pueden generar un flujo constante de nuevos socios, así como clientes potencia
5. Marketing Efectivo: Una estrategia de marketing sólida aumentará la visibilidad de COOPEDAR O.E.S y destacará sus ven
clientes.
¡Con este plan, COOPEDAR O! E.S puede experimentar un crecimiento sostenible en su cartera de crédito y mej
PUNTO #2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
RUBROS 2022 2021
Efectivo y equivalente $ 346,450,596.00 $ 1,298,813,205.00
Deudores $ 796,205,851.00 $ 697,201,523.00
Crédito a empleados $ 56,807,295.00 $ 46,201,530.00
Otras cuentas por cobrar $ 14,205,623.00 $ 101,265,023.00
Total activo corriente $ 1,213,504,747.00 $ 975,426,802.00
Deudores $ 3,813,009,455.00 $ 3,928,654,897.00
Propiedad planta y equipo $ 275,514,962.00 $ 283,154,524.00
Otros activos $ 113,207,554.00 $ 55,622,899.00
Total activos no corriente $ 4,201,532,540.00 $ 4,266,598,243.00
Total activos $ 5,415,628,597.00 $ 5,242,015,962.00
Otras cuentas por pagar $ 58,273,541.00 $ 57,830,144.00
Impuestos corrientes $ 4,084,521.00 $ 5,328,994.00
Beneficios empleados $ 2,447,502.00 $ 2,028,795.00
Otros pasivos $ 1,313,295.00 $ 10,708,188.00
Total pasivo corriente $ 66,113,520.00 $ 75,896,215.00
Total pasivos $ 66,113,520.00 $ 75,896,215.00
Capital sociales $ 4,801,532,964.00 $ 4,618,520,156.00
Reservas $ 329,504,266.00 $ 326,602,523.00
Excedentes acumulados $ 198,852,023.00 $ 198,676,501.00
Excedentes del ejercicio $ 13,613,200.00 $ 16,510,157.00
Superavit $ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00
Total patrimonio $ 5,349,520,452.00 $ 5,166,529,844.00
Total pasivo más patrimonio $ 5,415,201,965.00 $ 5,242,106,538.00
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
RUBROS 2022 2021
Total de ventas $ 337,520,842.00 $ 298,521,633.00
Otros ingresos $ 70,562,485.00 $ 80,203,652.00
Total de ingresos $ 407,123,654.00 $ 378,559,366.00
Sueldos y beneficios $ 41,789,321.00 $ 36,895,628.00
Gastos generales $ 299,035,258.00 $ 308,526,985.00
Deterioro y amortizaciones $ 27,204,965.00 $ 1,263,021.00
Depreciaciones $ 7,203,568.00 $ 3,523,153.00
Total gastos operacionales $ 375,451,797.00 $ 350,526,597.00
Utilidad bruta $ 32,596,153.00 $ 28,236,562.00
Financieros $ 377,814.00 $ 408,829.00
Otros ingresos no operaciones $ 3,205,310.00 $ 2,201,651.00
Gastos bancarios $ 9,529,635.00 $ 4,204,365.00
Gravamen del 4 por mil $ 12,182,435.00 $ 9,536,969.00
Otros gastos $ 61,200.00 $ 34,883.00
Total gastos no operacionales $ 22,529,620.00 $ 14,862,967.00
Utilidad antes de impuestos $ 13,102,364.00 $ 16,208,654.00
Total ingresos no operacionales $ 3,204,961.00 $ 2,204,365.00
PUNTO #3
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
RUBROS 2022 2021
Efectivo y equivalente $ 346,450,596.00 $ 1,298,813,205.00
Deudores $ 796,205,851.00 $ 697,201,523.00
Crédito a empleados $ 56,807,295.00 $ 46,201,530.00
Otras cuentas por cobrar $ 14,205,623.00 $ 101,265,023.00
Total activo corriente $ 1,213,504,747.00 $ 975,426,802.00
Deudores $ 3,813,009,455.00 $ 3,928,654,897.00
Propiedad planta y equipo $ 275,514,962.00 $ 283,154,524.00
Otros activos $ 113,207,554.00 $ 55,622,899.00
Total activos no corriente $ 4,201,532,540.00 $ 4,266,598,243.00
Total activos $ 5,415,628,597.00 $ 5,242,015,962.00
Otras cuentas por pagar $ 58,273,541.00 $ 57,830,144.00
Impuestos corrientes $ 4,084,521.00 $ 5,328,994.00
Beneficios empleados $ 2,447,502.00 $ 2,028,795.00
Otros pasivos $ 1,313,295.00 $ 10,708,188.00
Total pasivo corriente $ 66,113,520.00 $ 75,896,215.00
Total pasivos $ 66,113,520.00 $ 75,896,215.00
Capital sociales $ 4,801,532,964.00 $ 4,618,520,156.00
Reservas $ 329,504,266.00 $ 326,602,523.00
Excedentes acumulados $ 198,852,023.00 $ 198,676,501.00
Excedentes del ejercicio $ 13,613,200.00 $ 16,510,157.00
Superavit $ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00
Total patrimonio $ 5,349,520,452.00 $ 5,166,529,844.00
Total pasivo más patrimonio $ 5,415,201,965.00 $ 5,242,106,538.00
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
RUBROS 2022 2021
Total de ventas $ 337,520,842.00 $ 298,521,633.00
Otros ingresos $ 70,562,485.00 $ 80,203,652.00
Total de ingresos $ 407,123,654.00 $ 378,559,366.00
Sueldos y beneficios $ 41,789,321.00 $ 36,895,628.00
Gastos generales $ 299,035,258.00 $ 308,526,985.00
Deterioro y amortizaciones $ 27,204,965.00 $ 1,263,021.00
Depreciaciones $ 7,203,568.00 $ 3,523,153.00
Total gastos operacionales $ 375,451,797.00 $ 350,526,597.00
Utilidad bruta $ 32,596,153.00 $ 28,236,562.00
Financieros $ 377,814.00 $ 408,829.00
Otros ingresos no operaciones $ 3,205,310.00 $ 2,201,651.00
Gastos bancarios $ 9,529,635.00 $ 4,204,365.00
Gravamen del 4 por mil $ 12,182,435.00 $ 9,536,969.00
Otros gastos $ 61,200.00 $ 34,883.00
Total gastos no operacionales $ 22,529,620.00 $ 14,862,967.00
Utilidad antes de impuestos $ 13,102,364.00 $ 16,208,654.00
Total ingresos no operacionales $ 3,204,961.00 $ 2,204,365.00
PUNTO #4
INDICADOR DE RENTABILIDAD
Márgen bruto 8%
Márgen operacional 3%
Márgen neto 1330%
PUNTO #5
INDICADOR DE ENDEUDAMIENTO
Endeudamiento sobre activos totales 1%
Apalancamiento 1%
Concentración de endeudamiento a corto plazo 100%
PUNTO #6
INDICADOR DE RENTABILIDAD
Rotación de cartera 4.39
Rotación de inventarios 4.62
Rotación de activo total 0.06
cual generó una cifra de 5695131230,04$. Para aumentar la cartera de crédito, se propone un plan
nzas y estrategias del marketing). Al final del plan se especifica el porqué es rentable el plan.
1: Análisis y Diversificación
1. Análisis del Mercado:
tallado del mercado financiero local y nacional.
ades de crecimiento y demanda insatisfecha.
iversificación de Productos:
rédito adaptados a las necesidades de los socios y clientes.
amos para educación, vivienda y emprendimiento.
2: Tecnología y Accesibilidad
plementación de Tecnología:
tema de gestión de préstamos y finanzas.
mas en línea para facilitar solicitudes y pagos.
2. Educación Financiera:
ucación financiera para los socios y la comunidad.
bre la importancia y el manejo responsable del crédito.
lianzas Estratégicas y Marketing
1. Alianzas Locales:
uciones educativas, empresas y organizaciones locales.
preferenciales a socios de estas instituciones.
Campañas de Marketing:
ias para aumentar la visibilidad de COOPEDAR O.E.S.
uctos y beneficios de pertenecer a la cooperativa.
r qué es rentable este plan?
tiva puede atraer a nuevos clientes y retener a los existentes, generando un aumento en la cartera
de crédito.
costos operativos y mejorará la eficiencia, permitiendo un manejo más ágil de las transacciones
financieras.
financieros, se fomenta el uso responsable del crédito, disminuyendo el riesgo de morosidad y
endo la relación con los clientes.
ante de nuevos socios, así como clientes potenciales, impulsando el crecimiento de la cooperativa.
sibilidad de COOPEDAR O.E.S y destacará sus ventajas competitivas, atrayendo a nuevos socios y
clientes.
imiento sostenible en su cartera de crédito y mejorar significativamente sus ingresos!
ITUACIÓN FINANCIERA
ANÁLISIS VERTICAL 2022 ANÁLISIS VERTICAL 2021
6.40% 24.78%
14.70% 13.30%
1.05% 0.88%
0.26% 1.93%
22.41% 18.61%
70.41% 74.95%
5.09% 5.40%
2.09% 1.06%
77.58% 81.39%
100.00% 100.00%
1.08% 1.10%
0.08% 0.10%
0.05% 0.04%
0.02% 0.20%
1.22% 1.45%
1.22% 1.45%
88.67% 88.10%
6.08% 6.23%
3.67% 3.79%
0.25% 0.31%
0.11% 0.11%
98.79% 98.56%
100.00% 100.00%
SULTADOS INTEGRALES
ANÁLISIS VERTICAL 2022 ANÁLISIS VERTICAL 2021
82.90% 78.86%
17.33% 21.19%
100.00% 100.00%
11.13% 10.53%
79.65% 88.02%
7.25% 0.36%
1.92% 1.01%
100.00% 100.00%
100.00% 100.00%
1.68% 2.75%
14.23% 14.81%
42.30% 28.29%
54.07% 64.17%
0.27% 0.23%
100.00% 100.00%
100.00% 100.00%
100.00% 100.00%
ITUACIÓN FINANCIERA
ANÁLISIS HORIZONTAL 2022-2021 ANÁLISIS HORIZONTAL 2022-2021
-$ 952,362,609.00 -73.33%
$ 99,004,328.00 7.62%
$ 10,605,765.00 0.82%
-$ 87,059,400.00 -6.70%
$ 238,077,945.00 18.33%
-$ 115,645,442.00 -8.90%
-$ 7,639,562.00 -0.59%
$ 57,584,655.00 4.43%
-$ 65,065,703.00 -5.01%
$ 173,612,635.00 13.37%
$ 443,397.00 0.03%
-$ 1,244,473.00 -0.10%
$ 418,707.00 0.03%
-$ 9,394,893.00 -0.72%
-$ 9,782,695.00 -0.75%
-$ 9,782,695.00 -0.75%
$ 183,012,808.00 14.09%
$ 2,901,743.00 0.22%
$ 175,522.00 0.01%
-$ 2,896,957.00 -0.22%
$ - 0.00%
$ 182,990,608.00 14.09%
$ 173,095,427.00 13.33%
SULTADOS INTEGRALES
ANÁLISIS HORIZONTAL 2022-2021 ANÁLISIS HORIZONTAL 2022-2021
$ 38,999,209.00 13.06%
-$ 9,641,167.00 -3.23%
$ 28,564,288.00 9.57%
$ 4,893,693.00 1.64%
-$ 9,491,727.00 -3.18%
$ 25,941,944.00 8.69%
$ 3,680,415.00 1.23%
$ 24,925,200.00 8.35%
$ 4,359,591.00 1.46%
-$ 31,015.00 -0.01%
$ 1,003,659.00 0.34%
$ 5,325,270.00 1.78%
$ 2,645,466.00 0.89%
$ 26,317.00 0.01%
$ 7,666,653.00 2.57%
-$ 3,106,290.00 -1.04%
$ 1,000,596.00 0.34%
