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Impacto Financiero del Endeudamiento

El documento muestra los estados financieros de una empresa antes y después de tomar una decisión de endeudamiento. Al principio, la empresa tenía una obligación financiera de $120 millones y disponibilidad de $6.7 millones. Después de tomar un préstamo de $95.2 millones, la disponibilidad aumentó a $95.2 millones, pero la obligación financiera total aumentó a $96.5 millones. Un año más tarde, después de pagar una cuota del préstamo, la disponibilidad era de $94.7 millones y la obligación financiera total era de $

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El documento muestra los estados financieros de una empresa antes y después de tomar una decisión de endeudamiento. Al principio, la empresa tenía una obligación financiera de $120 millones y disponibilidad de $6.7 millones. Después de tomar un préstamo de $95.2 millones, la disponibilidad aumentó a $95.2 millones, pero la obligación financiera total aumentó a $96.5 millones. Un año más tarde, después de pagar una cuota del préstamo, la disponibilidad era de $94.7 millones y la obligación financiera total era de $

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TN11 Efectos de decisiones

endeudamiento
cisiones de
ento
Flujo de Efectivo Estado de Situación Financiera Estado de Rendimiento Financiero

Actividades de Operación - Activo Pasivo Ingreso operacional -

Recaudos Operacionales - Activo Corriente Pasivo Corriente


Disponible (6,746,806) Obligación financiera -

Pagos Operacionales - Gastos operacionales -

Actividades con el Estado - Pasivo No Corriente

Actividades de Inversión - Activo No Corriente


PP&E Utilidad operacional -
Patrimonio Ingresos no operacionales -

Actividades de Financiación (6,746,806)


Financiación con terceros (6,746,806)
Obligación financiera 120,000,000 Intangibles Gastos no operacionales (6,746,806.00)

Pago obligación (126,746,806) Gasto financiero (6,746,806)


Financiación con propietarios -
Activos financieros

Caja generada en el periodo (6,746,806) Utilidad antes de impuestos (6,746,806.00)


Caja del periodo anterior Utilidad del periodo (6,746,806.00)
Total Disponible $ (6,746,806) Total Activo $ (6,746,806.00) Total Pasivo y Patrimonio (6,746,806.00) Utilidad neta (6,746,806.00)
Flujo de Efectivo Estado de Situación Financiera Estado de Rendimiento Financiero

Actividades de Operación - Activo Pasivo Ingreso operacional -

Recaudos Operacionales - Activo Corriente Pasivo Corriente


Disponible 95,202,224 Obligación financiera 96,522,224

Pagos Operacionales - Gastos operacionales -

Actividades con el Estado - Pasivo No Corriente

Actividades de Inversión - Activo No Corriente


PP&E Utilidad operacional -
Patrimonio Ingresos no operacionales -

Actividades de Financiación 95,202,224


Financiación con terceros 95,202,224
Obligación financiera 120,000,000 Intangibles Gastos no operacionales (1,320,000.00)

PAGO 1 CUOTA (24,797,776) Gasto financiero (1,320,000)


Financiación con propietarios -
Activos financieros

Caja generada en el periodo 95,202,224 Utilidad antes de impuestos (1,320,000.00)


Caja del periodo anterior Utilidad del periodo (1,320,000.00)
Total Disponible $ 95,202,224 Total Activo $ 95,202,224.01 Total Pasivo y Patrimonio 95,202,224.01 Utilidad neta (1,320,000.00)
Flujo de Efectivo Estado de Situación Financiera Estado de Rendimiento Financiero

Actividades de Operación - Activo Pasivo Ingreso operacional -

Recaudos Operacionales - Activo Corriente Pasivo Corriente


Disponible 94,680,000 Obligación financiera 96,000,000

Pagos Operacionales - Gastos operacionales -

Actividades con el Estado - Pasivo No Corriente

Actividades de Inversión - Activo No Corriente


PP&E Utilidad operacional -
Patrimonio Ingresos no operacionales -

Actividades de Financiación 94,680,000


Financiación con terceros 94,680,000
Obligación financiera 120,000,000 Intangibles Gastos no operacionales (1,320,000.00)

PAGO CRÉDITO (25,320,000) Gasto financiero (1,320,000)


Financiación con propietarios -
Activos financieros

Caja generada en el periodo 94,680,000 Utilidad antes de impuestos (1,320,000.00)


Caja del periodo anterior Utilidad del periodo (1,320,000.00)
Total Disponible $ 94,680,000 Total Activo 94,680,000.00 Total Pasivo y Patrimonio 94,680,000.00 Utilidad neta (1,320,000.00)

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