AUDITORÍA AMBIENTAL

INGENIERIA EN BIOTECNOLOGIA
AMBIENTAL

DECIMO NIVEL
 UNIDAD I

CONCEPTOS GENERALES SOBRE LA

AUDITORÍA AMBIENTAL

CONTENIDOS:
 Aspectos jurídicos de las AA
 Toma de decisiones
 Objetivos de la AA
 Alcance de la AA
 AUDITORÍA AMBIENTAL

Herramienta de gestión que

comprende una evaluación
sistemática, documentada,
periódica y objetiva de la
organización de una empresa y la
gestión de sus operaciones y
procesos con la finalidad de
minimizar los efectos ambientales,
así como la minimización de
recursos y energía, con criterios de
desarrollo sostenible.
 AUDITORÍA AMBIENTAL

Instrumento de gestión
que evalúa el
funcionamiento de
instalaciones existentes
con el fin de conocer el
grado de: cumplimiento de
la legislación ambiental
vigente y medir la
efectividad y el grado de
cumplimiento de las
medidas de mitigación y
control incluidas en el
plan de gestión ambiental.
 CRITERIOS PARA LAS AA

➢ Leyes y estándares ambientales locales, nacionales

e internacionales
➢ Permisos y concesiones.
➢ Especificaciones internas de manejo
➢ Estándares corporativos
➢ Otros documentos
 NORAMATIVA AA

Norma ISO 19011:

Principios generales para la
realización de Auditorías de
Sistemas de Gestión
Ambiental y los criterios
para la calificación de
Auditores.
 AUDITORÍA AMBIENTAL

Herramienta de gestión que

garantiza el correcto
funcionamiento de las
políticas ambientales,
proporcionando ventajas,
tanto para la propia
empresa como para el
medio natural que la
rodea.
 CONSIDERACIONES GENERALES

 LA AA no pretende predecir impactos

potenciales de una operación o proyecto
 Evalúa y compara la implementación real de los
requerimientos derivados del EIA de un proyecto o
actividad.
 Debe ser conducida por auditores calificados
 Sigue procedimientos sistemáticos
 CONSIDERACIONES GENERALES

Auditoría de Gestión
Ambiental, es
interdisciplinaria ya que
abarca todos los aspectos de
un proceso en una
organización.

La aplicación de la Auditoría
de Gestión Ambiental
requiere de habilidades,
conocimiento y práctica.
 CONSIDERACIONES GENERALES

Requiere:

 Formación en auditoría.

 Conocimientos de legislación.

 Experiencia en la práctica para auditar.

 Capacidades especiales para analizar un proceso, producto o

efluente.

 Conocimientos técnicos para analizar y determinar grado de

contaminación.
 CONSIDERACIONES GENERALES

Requiere
 Conocimientos para determinar el impacto social,
socio-económico, cultural.

 Conocimientos para precisar daños al medio

ambiente, al hábitat, al paisaje, a la salud, a los
alimentos, a los cultivos, al agua, al aire, al suelo
 CONSIDERACIONES GENERALES

Requiere
 Conocimientos para determinar el impacto social,
socio-económico, cultural.

 Conocimientos para precisar daños al medio

ambiente, al hábitat, al paisaje, a la salud, a los
alimentos, a los cultivos, al agua, al aire, al suelo
 ETAPAS DE LA AUDITORÍA

Normas ISO 19011 :

1. Iniciación de la Auditoría- Alcance –Análisis preliminar

de los documentos.

2. Preparación de la Auditoría-Plan de Auditoría-Objetivo y

alcance- criterio- identificación de sectores.

3. Realización de la Auditoría: Reunión inicial-recolección

de evidencia- hallazgos de auditoría-reunión de cierre.

4. Informe de Auditoría y Retención de Documentos-

contenido-distribución del informe.
PRINCIPIOS Y OBJETIVOS DE LA
AUDITORÍA AMBIENTAL
 CONTENIDO AA

Norma ISO 14001: especifican las líneas a seguir durante

la auditoría ambiental:

1. Objetivo y alcance
2. Objetividad, independencia y competencia
3. Cuidado profesional conveniente
4. Procedimientos sistemáticos
5. Criterios de auditoría, evidencias y recomendaciones
6. Fiabilidad de las recomendaciones y conclusiones de la
auditoría
7. Informe de auditoría:
 CONTENIDO AA

Norma ISO 14001: especifican las líneas a seguir durante la

auditoría ambiental:

1. Objetivo y alcance: Definidos por el cliente.

2. Objetividad, independencia y competencia: los

miembros del equipo de auditores deberían ser
independientes y disponer de la adecuada combinación
de conocimientos, habilidades y experiencia
 CONTENIDO AA

Norma ISO 14001: especifican las líneas a seguir durante

la auditoría ambiental:

3. Cuidado profesional conveniente: el auditor debe

proceder con cuidado, diligencia, habilidad y juicio.

4. Procedimientos sistemáticos: las metodologías

documentadas y bien definidas tiene que usarse para
proporcionar consistencia y fiabilidad.
 CONTENIDO AA

Norma ISO 14001: especifican las líneas a seguir durante

la auditoría ambiental:

5. Criterios de auditoría, evidencias y

recomendaciones: los criterios de la auditoría deben
estar consensuados entre el auditor jefe y el cliente

Todas las evidencias tienen que ser de una alta calidad y

cantidad para que los auditores puedan trabajar
independiente unos de otros y llevar a conclusiones similares.
 CONTENIDO AA

Norma ISO 14001: especifican las líneas a seguir durante

la auditoría ambiental:

6. Fiabilidad de las recomendaciones y conclusiones

de la auditoría: Nivel deseado de confidencialidad y
fiabilidad en las recomendaciones y conclusiones obtenidas
de la auditoría.

7. Informe de auditoría: debe incluir todos los puntos

consensuados entre él y auditor jefe.
 OBJETIVO GENERAL AA

Identificar de cualquier
problema existente
relacionado con el medio
ambiente, tomando siempre
como base de partida la
normativa ambiental vigente.
 OBJETIVOS VARIOS DE LA AA

 Determinar la idoneidad y efectividad ambiental de

su organización, procesos e instalaciones.

 Proporcionar al auditado la oportunidad de mejorar su

sistema de gestión ambiental y con ello contribuir a
la mejora continua de su comportamiento
medioambiental.

 Verificar el cumplimiento de la normativa vigente.

 Dar transparencia a la gestión ambiental de la empresa y

facilitar la comunicación externa e interna a todos los
niveles.
 OBJETIVOS VARIOS DE LA AA

 Proporcionar ventajas frente a la competencia,

tales como el prestigio y una buena imagen.

 Evaluar inicialmente a una organización cuando

se desee establecer con ella una relación
contractual.

 Incentivar a la innovación tecnológica, y

proporcionar a la empresa una base de datos
disponibles.
 AMPLITUD DEL PROGRAMA DE AA

 El alcance, el objetivo y la duración de cada auditoría

que se realice.

 La frecuencia de las auditorías.

 El número, la importancia, la complejidad y la

ubicación de las actividades que se auditen.
 AMPLITUD DEL PROGRAMA DE AA

 Las normas, los requisitos legales, reglamentarios y

contractuales.

 La necesidad de acreditación o de certificación/registro.

 Las conclusiones de auditorías previas.

 Los cambios significativos en las operaciones de la

organización
 ALCANCE DE LA AA

1. Organizativo
2. Técnico
3. Ambiental.
 BENEFICIOS POTENCIALES

MARKETING:
LEGAL: Evita multas y sanciones, •facilita el aumento de la
demandas y costes judiciales, al cuota de mercado
reducir los riesgos de incumplimiento • el incremento de los
de la normativa legal aplicable. márgenes comerciales, al
mejorar la imagen comercial
Ordena y facilita el cumplimiento
de la empresa.
de las obligaciones formales y • Refuerzo de las estrategias de
materiales exigidas por la legislación diferenciación de los
medioambiental aplicable. productos,
• Obtención de etiquetas
ecológicas, etc.
 BENEFICIOS POTENCIALES

PRODUCCIÓN:
• reduce los costes
productivos al favorecer
el control y el ahorro de IMAGEN: Mejora la
las materias primas, la imagen corporativa y el
reducción del consumo atractivo de la empresa
de energía y de agua, para sus empleados y
• aprovechamiento y vecinos
minimización de los
residuos
 BENEFICIOS POTENCIALES

INVERSIONES Y COSTES
MEDIOAMBIENTALES:
•Optimizar las inversiones y costes
$ derivados de la implantación de medidas
correctoras.
FINANCIERA: aumenta la • Facilita el acceso a las ayudas
confianza de legisladores, económicas de protección ambiental.
accionistas, inversores y • Facilita la obtención de contratos
compañías de seguros. públicos.

GESTIÓN: Integra la gestión medioambiental en

la gestión global de la empresa favoreciendo la
comunicación e información.
Permite concientizar a todos los
trabajadores en la importancia de cuidar el
Medio ambiente.
 PRINCIPIOS BÁSICOS Y
GENERALES PARA APLICAR
UNA AUDITORÍA AMBIENTAL
 PRINCIPIOS BÁSICOS:
30

Prevención:

En la legislación ambiental se
indica que se debe impedir a
toda costa que el daño se
produzca, preceptuando
obligaciones y diseñando
mecanismos y procedimientos
dirigidos a eliminar o mitigar los
efectos potencialmente nocivos
de las actividades humanas o
industriales.
 PRINCIPIOS BÁSICOS:
31

Prevención:

Enfatiza la eficiencia en la
anticipación al daño
ambiental antes que en su
reparación.
 PRINCIPIOS BÁSICOS:
32

Universalidad

Propósito de alcanzar el
desarrollo sostenible, la
protección del medio ambiente
como parte del proceso de
desarrollo nacional y no debe
ser considerado en forma aislada,
en los sectores público y privado,
por igual, deben incorporar a sus
actividades la variable ambiental.
 PRINCIPIOS BÁSICOS:
33

Responsabilidad

Quien contamina y/o genera

daños al ambiente debe,
asumir los costos de la
contaminación o responder
por las reparaciones,
teniendo debidamente en
cuenta el interés público.
 PRINCIPIOS GENERALES:
34

Economía

Forma y condiciones en las que

se produce la inversión de
recursos para la protección y
conservación del ambiente,
sean financieros, humanos,
materiales o de endeudamiento
público.
 PRINCIPIOS GENERALES:
35

Efectividad

Nivel de logro de los objetivos y

metas del programa o actividad
gubernamental sujeta a examen,
incluyendo las ventajas y beneficios
ambientales previstos a alcanzar,
con arreglo a las políticas y normas
establecidas.
 PRINCIPIOS GENERALES
36

Eficiencia

Grado de correspondencia o
relación entre los bienes y
servicios suministrados o
producidos y los recursos
empleados para los fines
ambientales del programa o
actividad examinada, como
consecuencia de su comparación
respecto a parámetros o
estándares de rendimiento
establecidos.
 PRINCIPIOS GENERALES
37

Transparencia

Manera ética, clara y libre de

efectuar y comunicar la gestión
ambiental y la función de
auditoría, a fin de trasmitir sus
actuaciones para información y
sensibilización de la sociedad,
enfatizando la necesidad de
cuidar el hábitat ambiental y
promover su desarrollo
sostenible.
 PROTAGONISTAS EN LA AA

 El interesado o cliente

 El auditado

 El auditor
 PROTAGONISTAS EN LA AA

El interesado: Es quién
solicita la Auditoría Ambiental.

En las auditorías obligatorias el

interesado es la autoridad
competente, en las Auditorías
Ambientales Voluntarias el
interesado es la empresa
interesada.

Decide los objetivos, alcances y

criterios de la Auditoría
Ambiental
 PROTAGONISTAS EN LA AA

El auditado: Empresa
objeto de la Auditoría
Ambiental, sea ésta
obligatoria o voluntaria.

Permite la Auditoría
Ambiental y conoce los
resultados de la misma para
tomar decisiones de mejora.
 PROTAGONISTAS EN LA AA

El auditor: Profesional o
equipo de profesionales
registrados y debidamente
habilitados para realizar
Auditorías Ambientales.
Revisa la información,
realiza los hallazgos, acopia
la evidencia, y llega a las
conclusiones de la Auditoría
Ambiental
NORMATIVA AMBIENTAL
PIRÁMIDE DE KELSEN

Constitución de la República del Ecuador

1
Tratados y Convenios Internacionales
2 (Art. 417 Constitución)
Leyes Orgánicas
3
4 Leyes Ordinarias

5 Reglamentos

6 Decretos y Acuerdos

7 Ordenanzas

16-Nov-20
 NORMATIVA AMBIENTAL

CONSTITUCIÓN DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR

Ley de prevención y
control de la
Texto contaminación
Ley de Gestión Unificado de ambiental
Ambiental. la Legislación
Ambiental
Secundaria Ley forestal y de
Ley de protección la conservación de áreas
Biodiversidad del Ministerio
del Ambiente. naturales y vida
silvestre

16-Nov-20
 CONSTITUCIÓN DEL ECUADOR

Art. 424.- La Constitución es la norma suprema y

prevalece sobre cualquier otra del ordenamiento jurídico.

Las normas y los actos del poder público deberán mantener

conformidad con las disposiciones constitucionales; en
caso contrario carecerán de eficacia jurídica.

La Constitución y los tratados internacionales de derechos

humanos ratificados por el Estado que reconozcan
derechos más favorables a los contenidos en la
Constitución, prevalecerán sobre cualquier otra norma
jurídica o acto del poder público.
 CONSTITUCIÓN DEL ECUADOR

Art. 425.- El orden jerárquico de aplicación de las normas será

el siguiente:

 La Constitución
 Tratados y convenios internacionales
 Las leyes orgánicas
 Leyes ordinarias
 Normas regionales
 Ordenanzas distritales
 Decretos y reglamentos
 Ordenanzas
 Acuerdos y las resoluciones; y los demás actos y decisiones de
los poderes públicos.
 CONSTITUCIÓN DEL ECUADOR

Art. 425.- ……………….

En caso de conflicto entre normas de distinta jerarquía, la

Corte Constitucional, las juezas y jueces, autoridades
administrativas y servidoras y servidores públicos, lo
resolverán mediante la aplicación de la norma jerárquica
superior.

La jerarquía normativa considerará, en lo que corresponda,

el principio de competencia, en especial la titularidad de
las competencias exclusivas de los gobiernos autónomos
descentralizados
 CONSTITUCIÓN DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR

Art. 14.- Art. 15.- Art. 66 Art. 261 Art. 276

• El Estado promoverá, en el • numeral 27, reconoce y • numeral 11, El Estado • numeral 4, señala que el
• Se reconoce el derecho de sector público y privado, el garantiza a las personas el central tendrá régimen de desarrollo
la población a vivir en un uso de tecnologías derecho a vivir un competencias exclusivas tendrá como uno de sus
ambiente sano y ambientalmente limpias y ambiente sano, sobre: los recursos objetivos el de recuperar y
ecológicamente de energías alternativas no ecológicamente energéticos; minerales, conservar la naturaleza y
equilibrado, que garantice contaminantes y de bajo equilibrado y libre de hidrocarburos, hídricos, mantener un ambiente
la sostenibilidad y el buen impacto. La soberanía contaminación y armonía biodiversidad y recursos sano y sustentable que
vivir, sumak kawsay energética no se alcanzará con la naturaleza forestales garantice a las personas y
en detrimento de la colectividades el acceso
soberanía alimentaria, ni equitativo, permanente y
afectará el derecho al agua de calidad al agua, aire y
suelo, y a los beneficios de
los recursos del subsuelo y
del patrimonio natural

Art. 313.- Art. 395.- Art. 396 Art. 397 Art. 398
• Sectores Estratégicos, se • Literal 3.- El estado • El Estado adoptará las • En caso de daños • Toda decisión o autorización
consideran sectores garantizará la participación políticas y medidas ambientales el Estado estatal que pueda afectar al
estratégicos la energía en activa y permanente de las oportunas que eviten los actuará de manera ambiente deberá ser
todas sus formas, las personas, comunidades, impactos ambientales inmediata y subsidiaria para consultada a la comunidad, a
telecomunicaciones, los pueblos y nacionalidades negativos, cuando exista garantizar la salud y la la cual se informará amplia y
recursos naturales no afectadas, en la planificación, certidumbre de daño. En restauración de los oportunamente. El sujeto
renovables, el transporte y la ejecución y control de toda caso de duda sobre el ecosistemas. La consultante será el Estado. La
refinación de hidrocarburos, la actividad que genere impactos impacto ambiental de alguna responsabilidad también ley regulará la consulta previa,
biodiversidad y el espectro ambientales. acción u omisión, aunque no recaerá sobre las servidoras la participación ciudadana, los
radioeléctrico, el agua y otros exista evidencia científica del o servidores responsables plazos, el sujeto consultado y
que determine la ley. daño, el Estado adoptará de realizar el control los criterios de valoración y de
medidas protectoras eficaces ambiental. Para garantizar el objeción sobre la actividad
y oportunas. derecho individual y sometida a consulta.
colectivo a vivir en un
ambiente sano y
ecológicamente equilibrado

16-Nov-20
 LEY DE GESTIÓN AMBIENTAL

Art. 20.- Art. 21.- Art.28

•.- Los Sistemas de manejo • Toda persona natural o jurídica
ambiental incluirán estudios tiene derecho a participar en la
• Para el inicio de toda gestión ambiental, a través de los
actividad que suponga riesgo de línea base; EIA, evaluación
mecanismos que para el efecto
ambiental se deberá contar de riesgos; planes de manejo; establezca el Reglamento, entre
con la licencia respectiva, planes de manejo de riesgo; los cuales se incluirán consultas,
otorgada por el Ministerio del sistemas de monitoreo; planes audiencias públicas, iniciativas,
ramo de contingencia y mitigación; propuestas o cualquier forma de
auditorías ambientales asociación entre el sector público
y el privado.

16-Nov-20
 TEXTO UNIFICADO LEGISLACIÓN
SECUNDARIA TULSMA
LIBRO VI DE LA CALIDAD AMBIENTAL

TITULO I • SISTEMA UNICO DE MANEJO AMBIENTAL SUMA

TITULO II • POLITICAS NACIONALES DE RESIDUOS SOLIDOS

• DEL COMITÉ DE COORDINACION Y COOPERACION INTERINSTITUCIONAL PARA LA GESTION DE

TITULO III RESIDUOS.

• REGLAMENTO A LA LEY DE GESTION AMBIENTAL PARA LA PREVENCION Y CONTROL DE

TITULO IV CONTAMINACION AMBIENTAL.

• REGLAMENTO PARA LA PREVENCION Y CONTROL DE LA CONTAMINACION POR DESECHOS

TITULO V PELIGROSOS.

• REFORMA DEL REGIMEN NACIONAL PARA LA GESTION DE PRODUCTOS QUIMICOS

TITULO VI PELIGROSOS.

• DEL CAMBIO CLIMATICO.

TITULO VII
• NORMA DE CALIDAD AMBIENTAL Y DE DESCARGA DE EFLUENTES :RECURSOS AGUA.
ANEXO 1
• NORMA DE CALIDAD AMBIENTAL DEL RECURSO SUELO Y CRITERIOS DE REMEDIACION PARA
ANEXO 2 SUELOS CONTAMINADOS

• NORMA DE EMISIONES AL AIRE DESDE FUENTES FIJAS DE COMBUSTION.

ANEXO 3
• NORMA DE CALIDAD DEL AIRE AMBIENTE.
ANEXO 4
• LIMITES PERMISIBLES DE NIVELES DE RUIDO AMBIENTE PARA FUENTES FIJAS Y FUENTES
ANEXO 5 MOVILES Y PARA VIBRACIONES.

• NORMA DE CALIDAD AMBIENTAL PARA EL MANEJO Y DISPOSICION FINAL DE DESECHOS

ANEXO 6 SOLIDOS NO PELIGROSOS.

• LISTADOS NACIONALES DE PRODUCTOS QUIMICOS PROHIBIDOS,PELIGROSOS Y DE USO

ANEXO 7 SEVERAMENTE RESTRINGIDO QUE SE UTILICEN EN ECUADOR.
16-Nov-20
 Art. 60 Art.62.- Art. 66 Art. 77 Art. 90

• MODIFICACIONES AL
•MODIFICACIONES •INSPECCIÓN DE PLAN DE MANEJO
• AUDITORIA • INSPECCIONES AL PLAN DE INSTALACIONES AMBIENTAL
AMBIENTAL DE MANEJO DEL REGULADO
CUMPLIMIENTO
• Cuando se presenten
• La entidad •Las instalaciones de
de • De
modificaciones
• Un año después de
ambiental existir los regulados podrán sustanciales de las
entrar en operación la razones condiciones bajo las
actividad a favor de la control podrá ser visitadas en
técnicas cualquier momento cuales se aprobó el Plan
cual se aprobó el EIA, el realizar de Manejo Ambiental y
regulado deberá realizar suficientes, la por parte de
inspecciones por tanto del plan de
una Auditoria Ambiental funcionarios de la
de Cumplimiento con su para verificar los entidad entidad ambiental de
monitoreo, de tal manera
que produzca variaciones
plan de manejo
resultados del ambiental de control o quienes la en la información
ambiental y con las control podrá representen, a fin de suministrada, el regulado
normativas ambientales informe de tomar muestras de deberá informar por
vigentes. auditoria requerir al
sus emisiones, escrito a la entidad
ambiental y la regulado, en descargas o vertidos correspondiente. La
• La Auditoría Ambiental cualquier e inspeccionar la entidad ambiental de
de Cumplimiento con el validez del control decidirá la acción
plan de manejo mismo, y que el momento, que infraestructura de
que el regulado deberá
ambiental y con las efectué control o prevención
efectuar, la que deberá
normativas ambientales nivel de existente. El regulado estar acorde con los
vigentes incluirá la cumplimiento del alcances, debe garantizar una cambios ocurridos. Entre
descripción de nuevas plan de manejo modificaciones o coordinación interna las acciones que el
actividades de la actualizaciones para atender a las regulado deberá efectuar
organización cuando las es consistente demandas de la se citan las siguientes:
hubiese y la con lo informado. al plan de entidad ambiental de
actualización del plan de manejo control en cualquier •Actualización del plan de
manejo ambiental de ser ambiental horario. manejo ambiental, o
el caso.
aprobado •Ejecución inmediata de
una AA

16-Nov-20