Taller de

Finanzas Personales
DRA. LAURA G. ZÚÑIGA F.
LGZUNIGA@[Link]
7. Testamento.
 Sucesión
Es la transmisión de todos los derechos y obligaciones, activos o
pasivos, de la persona fallecida que no se extinguen con su muerte:
Estos derechos y obligaciones son principalmente los que tienen
valor patrimonial o económico:
• bienes inmuebles
• joyas Las cuentas bancarias y los seguros no
• vehículos se incluyen en el testamento
• derechos a regalías La institución financiera entregará el
• derechos de autor importe correspondiente a los
• derechos de participación en beneficiarios establecidos en el
algún negocio o empresa contrato, en las proporciones
• etc. estipuladas
 Sucesión
El proceso de apertura de sucesión, tiene cuatro secciones:

El
reconocimiento Rendición de Adjudicación a
de herederos y/o cuentas por los herederos
Inventario del
legatarios. parte del y/o legatarios
patrimonio del
albacea, que se de los bienes,
La designación y fallecido
aprobará u derechos y
protesta de objetará obligaciones
albacea.

Esta foto de Autor desconocido está bajo licencia CC BY-

SA
Sucesión
La transmisión de bienes, derechos y obligaciones se puede
realiza de dos formas:

Testamentaria
Intestamentaria o Legítima
Se realiza un testamento
Es por disposición legal,
en el que se plasma la
cuando la persona fallece
voluntad del autor
intestado (sin testamento).
(sucesión testamentaria).
1. Sucesión
testamentaria
 Se lleva a cabo cuando la persona que ha
fallecido hizo testamento.

Se debe iniciar un procedimiento jurídico que:

• declare válido el testamento
Sucesión • los herederos aceptan los bienes
Testamentaria • el albacea proteste su cargo

Puede tramitarse ante:

• un Juez de lo Familiar (a través de los servicios de
un abogado)
• un Notario Público (al que deben pagarse sus
honorarios).
Testamento

El testamento es un acto jurídico

unilateral, personalísimo, El dejar testamento previene que
revocable y libre, por el cual una se cumpla exactamente tu última
persona capaz: voluntad, protegiendo con esta
decisión el patrimonio que lograste
• Dispone de sus bienes y derechos formar a lo largo de tu vida.
• Declara o cumple deberes para
después de su muerte
Testamento público abierto
Es el testamento otorgado ante notario, Solo se requiere de
bajo su asesoría, en el que el testador: testigos si el testador:
oNo sabe o no puede
• Expresa de manera clara y terminante su voluntad firmar
• Dispone de sus bienes, derechos y obligaciones oEs sordo, ciego, no
para después de su muerte sabe o no puede leer
oDesconoce el idioma
Los requisitos necesarios son: español (interprete)
oExcepcionalmente
• Tener 18 años cumplidos cuando el notario lo
• Estar en pleno uso de facultades mentales. solicite
Designaciones que se pueden hacer en
un testamento
1. HEREDEROS 2. LEGATARIOS
§Adquirentes por causa de §Adquirentes por causa de
muerte, a título universal del muerte, a título particulal del
testador testador
§recibe toda la herencia sin §Debe especificarse el bien que
necesidad de determinar en se va a dejar
específico qué bienes §Tiene preferencia sobre el
§Se pueden instituir por partes heredero
iguales o en la proporción que
el testador lo decida
Designaciones que se pueden hacer en
un testamento
3. SUSTITUTOS
§El testador puede designar oFallecieren antes o
herederos o legatarios sustitutos, simultáneamente con él
si al momento de su oNo puedan, no quieran o no
fallecimiento los herederos o sean capaces de aceptar la
legatarios designados: institución realizada en su
favor.
Designaciones que se pueden hacer en
un testamento
4. ALBACEA
§Es la persona encargada de: §Sus funciones son:
oAdministrar los bienes y oPresentar el testamento ante notario o
derechos que conforman la juez
masa hereditaria oFormular el inventario y los avalúos
oLiquidar el patrimonio de oRendir cuentas
una persona que ha oPagar las deudas (con los bienes, primero
debe pagar las deudas)
fallecido.
oPartición y adjudicación de los bienes
oDefender a la sucesión
Designaciones que se pueden hacer en
un testamento
5. TUTOR 6. CURADOR
§A falta de quienes ejercen la §Es el encargado de vigilar el
patria potestad sobre los hijos desempeño de las funciones del
menores de edad o Tutor.
incapacitados, el tutor se §No puede tener relación de
encargará: parentesco con el tutor.
oDel cuidado de éstos y de la
administración de sus bienes §Sí puede tener relación de
parentesco con el albacea e incluso
oDe representarlos, vigilarlos y
continuar con su educación
puede ser la misma persona.
Testamento
§Ventajas de otorgar §El testamento surte efectos al
testamento: fallecimiento del autor de la
oDisponer libremente del sucesión, por lo que se puede
patrimonio modificar las veces que se
oDesignar herederos o legatarios consideren necesarias.
oAsegurar la transmisión del §El último testamento otorgado
patrimonio
revoca al anterior.
oEvitar conflicto
§Su costo es menor durante el mes
de septiembre.
2. Sucesión
Intestamentaria o
Legítima
Sucesión Legítima o Intestamentaria
§Intestado es un término §La sucesión legítima se abre:
utilizado para referirse a la oCuando no hay testamento, o el que
persona que murió sin dejar se otorgó es nulo o perdió validez.
oCuando el testador no dispuso de
testamento. todos sus bienes.
§La sucesión legítima (legal) tiene oCuando no se cumpla la condición
impuesta al heredero.
lugar generalmente cuando el
oCuando el heredero muere antes del
difunto murió intestado. testador, repudia la herencia o es
incapaz de heredar, si no se ha
nombrado substituto.
Sucesión Legítima o Intestamentaria
§La ley (juez de lo familiar) se §Tienen derecho a heredar:
encarga de ordenar quién ha de oDescendientes
recibir los bienes, derechos y oCónyuge / Concubinos /
obligaciones. Convivientes
oAscendientes
§Los familiares hacen la denuncia oParientes consanguíneos
acudiendo ante el Juez. colaterales dentro el cuarto grado
§Se realiza un juicio sucesorio oA falta de los anteriores, la
beneficiencia pública (el Sistema
intestamentario, en el que Nacional para el Desarrollo
siempre se da prioridad a los Integral de la Familia, DIF).
parientes más cercanos.