Tabla 4.

Identificación del Riesgo, Evaluación del riesgo

Identificación del riesgo Análisis del riesgo inherente Evaluación del riesgo - Valoración de los controles Evaluación del riesgo - Nivel del riesgo residual Plan de Tratamiento de Riesgos
Atributos

Impacto Residual

Zona de Riesgo
Residual Final
Probabilidad

Probabilidad

Tratamiento
Implementación
No. Control

Documentado Documentado Documentado Documentación

Residual
Frecuencia
Evidencia

Final

Final
Proceso Impacto Causa Inmediata Causa Raíz Descripción del Riesgo Clasificación del Riesgo Acción u omisión Uso del Poder Desviar la Gestión de lo Público Beneficio Privado Probabilidad Impacto Zona de Riesgo Inherente Descripción del Control Afectación Acción (es) Responsable Fecha Implementación Fecha Seguimiento

Tipo
Revisar puntos de

Con Registro
El profesional de central de cuentas valida que los soportes allegados cumplan con los Jefe Financiera

Preventivo

Continua
control y ajustar las

Manual
requisitos establecidos en el procedimiento de pago, en caso de presentarse alguna y los 01/01/2023 al
1 Probabilidad actividades semestral
inconsistencia se procede a realizar la devolucion al area solicitante, esta actividad se profesionales 30/06/2023
relacionadas con el
realiza por demanda. tesoreria
proceso de pago

Reducir (mitigar)
Conducta no etica en el registro de las operaciones Posibilidad de recibir o solicitar El profesional del area contable valida que los soportes allegados al pago a realizar
Revisar puntos de

Con Registro
Moderado

Moderado
cumpla con los requistos contables y tributarios y procede a registrar los pagos en el Jefe Financiera

Preventivo

Rara vez
Continua
Posible
de pago sin contar con soportes necesarios para cualquier dádiva o beneficio a control y ajustar las

Manual
Gestión Realizar un pago sin contar Corrupción

Alta

Alta
Económico realizar el registro en el sistema contable, nombre propio o de terceros para X X X X sistema contable de la empresa de acuerdo con la informacion sumunistrada por el area y los 01/01/2023 al
Financiera con los requisitos exigidos (Fraude Interno) 2 Probabilidad actividades semestral
afectando de manera irregular el presupuesto de la efectuar un pago sin el lleno de los de central de cuentas, si no cumple con el lleno de los requisitos se procede realizar la profesionales 30/06/2023
relacionadas con el
empresa. requisitos devolucion a quien corresponda. Esta actividad es realizada cada vez que se requiera tesoreria
proceso de pago
un pago.
Revisar puntos de

Con Registro
El profesional de tesoreria valida que el pago a realizar este programado y aprobado Jefe Financiera

Detectivo

Continua
control y ajustar las

Manual
por el jefe finanicero, en el caso de que no haya sido programado o aprobado se y los 01/01/2023 al
3 Probabilidad actividades semestral
procede a realizar la devolucion del pago al area de contabilidad, Esta actividad es profesionales 30/06/2023
relacionadas con el
realizada cada vez que se requiera un pago. tesoreria
proceso de pago

Reducir (mitigar)
Sin Documentar
Conducta no etica para promover, inducir y/o Posibilidad de recibir o solicitar

Con Registro
Económico vulneración de los puntos de

Preventivo

Continua
Rara vez

Rara vez
provocar fallas en la adecuada defensa de los cualquier dádiva o beneficio al El abogado contratista verifica las actuaciones y el estado del proceso en cada 1. Oficio en el que se Jefe Oficina

Manual
Mayor

Mayor
Gestión y control a la gestión de Corrupción 01/01/2023 al

Alta

Alta
intereses de la entidad en las actuaciones judiciales, ejercer una deficiente defensa X X X X 1 semestre y presenta informe con posibles recomendaciones; el cual, se pone en Probabilidad entrega informe a la Asesora semestral
Jurídica Reputacion Representación Judicial y (Fraude Interno) 30/06/2023
para favorecer a la contraparte a cambio de judicial, con el fin de beneficiar al conocimiento a la Dirección General. Dirección General Jurídica
al extrajudicial
obtener un beneficio personal. demandante.

El profesional de talento humano verifica las novedades de cada empleado en el periodo correspondiente

Reducir (mitigar)
1. Actualizacion de

Sin Documentar
(Incapacidades, Vacaciones, Licencia, retiros, entre otras) y de acuerdo a lo estipulado en el

Con Registro
Preventivo
procedimiento de

Continua
Manual
Omision del deber funcional del procedimiento Novedades de Personal Remuneracion y Prestaciones (FOTH03), asi como las fechas Jefe Talento 01/01/2023 al
1 Probabilidad Novedades de Personal semestral
empleado que tiene a su cargo la Posibilidad de recibir o solicitar cualquier establecidas en el cronograma de nomina remitido mes a mes a todos los empleados de la empresa. Una Humano 30/06/2023
Conducta no ética del empleado para la elaboracion y Remuneracion y
elaboracion de la nomina y dádiva o beneficio a nombre propio o de vez verficado se remite nomina al Jefe de talento humano para validacion y aprobacion. Para finalizar el

Rara vez

Rara vez
Mayor

Mayor
Talento Económico y ejecución de liquidación de nómina sin tener en cuenta todos Corrupción Prestaciones.

Alto

Alto
prestaciones sociales por medio terceros para modificar los valores de la X X X X proceso de elaboracion de nomina se genera un concecutivo a la nomina a entregar..
Humano Reputacional los criterios normativos referente a prestaciones sociales y (Fraude Interno)
de la cual se alteren los valores nómina en beneficio propio o de un
salarios, con el fin de favorecer a un tercero.

Reducir (mitigar)
Sin Documentar
reales en beneficio propio o de un tercero. La Jefe de Talento Humano verifica manualmente que los valores a pagar sean los establecidos en la

Con Registro
1. Realizar la solicitud para

Detectivo

Continua
tercero

Manual
normatividad legal vigente según la nomina remitida por el profesional que la elaboró; y que el pago de las Jefe Talento 01/01/2023 al
2 Probabilidad adquisicion de software de semestral
novedades administrativas sean consecuencia de los valores liquidados. Lo anterior basado en el Humano 30/06/2023
nomina.
Procedimiento de Remuneración y Prestaciones Sociales PRTH01.