Práctica 2023-1.
Realizar las operaciones necesarias para obtener los resultados de las preguntas que al final se plantean.
La práctica consiste en simular la apertura e inicio de operaciones de una Caja de Ahorro y préstamos donde
habrá 4 socios fundadores, para ello deben realizar el análisis a largo plazo para saber qué tipo de interés les
conviene más aplicar, así como determinar cuál de los dos implica menos riesgo al plazo señalado.
Cláusulas
La caja inicia con un capital inicial que será un préstamo por parte de los socios por la cantidad de a)
_______________________________________________, dicho importe deberá ser devuelto integro al finalizar
las operaciones, por tanto, la caja deberá operar con los ahorros e intereses que paguen quienes soliciten
préstamo.
Aportación socios: -
Socio A 15%
-Socio B 23%
-Socio C 37%
-Socio D 25%
LA PRÁCTICA DEBERÁ SER RESUELTA CON AMBOS TIPOS DE INTERÉS (SIMPLE Y COMPUESTO).
Operaciones.
a) El 15 de diciembre de 2021, los socios de la caja firmaron con el Banco contrato que avala un crédito
hipotecario, ya que adquieren un inmueble que les permita instalar la Caja, el cual fue valuado en
$_______________. Para ello, las condiciones quedaron de la siguiente manera:
- Los socios habían dado un anticipo de $ 450,000.00 en efectivo.
- El anterior dueño debía el matto. De un año, importe que ascendía a $ 900.00 por mes, lo que quedo
a cuenta de inmueble ya que, los nuevos dueños se harían cargo de dicho gasto.
- Tasa de interés del 10.5% Nominal_mensual.
- Los días 3 de cada mes, el banco hace corte y realiza el cargo de la mensualidad, sin embargo, el
primer pago contempla una parte proporcional del primer pago (Considerarlo).
- Periodo: 15 años.
¿De cuánto tendrán que se lo pagos mensuales que deberán realizar los socios para la adquisición de dicho
inmueble?
Hacer tabla de amortización para ambos tipos de interés.
b) Uno de los socios, con la tarjeta de crédito de la caja, adquirió algunos equipos durante el mes de
diciembre, de acuerdo al siguiente historial:
- Fecha de corte: 25 de noviembre de 2021 con 0.00 por pagar
- Compra 1 de diciembre $ 10,000.00
- Compra 5 de diciembre $ 4,800.00
- Compra 13 de diciembre $ 8,000.00
- Compra 24 de diciembre $ ________
Importe por pagar a la fecha de corte 25 de diciembre $ ________ (Hacer la suma de las cuatro
compras).
Fecha límite de pago: 14 de enero de 2022
Fecha en que el socio recuerda el adeudo y realiza el pago: 19 de enero de 2022.
Tasa de interés TDC: 37.5% Nominal diario
¿Cuánto tuvo que pagar de intereses?
c) Los socios, adicional al capital invertido, cuentan con un remanente por la cantidad de $ 1,130,000.00,
importe que deciden invertir en CETES a un año por 10 años, ¿Cuánto habrán generado de intereses,
considerando que la tasa a aplicar será de 10.5% Nominal anual?
En cuanto a la caja, el inicio de operaciones es el 1ro de enero de 2022.
La tasa de interés para el ahorro será la tasa del 12% anual interés simple y 12% N_mensual para compuesto.
La tasa de interés para quienes soliciten un préstamo del 18% anual interés simple y 18% N_mensual para
compuesto.
Se tomarán como base el interés comercial (Meses de 30 días y años de 360 días).
1. El 1ro de enero de enero de 2022 acude un padre de familia a la caja y decide iniciar una cuenta de ahorro,
para ello ingresa como capital inicial la cantidad de ____________, los cuales pretende retirar para el 31 de
diciembre de 2030, puesto que para ese entonces pretende que su hija acuda a una Universidad en Inglaterra.
¿Cuánto habrá generado de intereses su ahorro y cuánto será el total de dinero que retirará para ese entonces?
Hacer las tablas de amortización para ambos tipos de interés.
2. El mismo día 1ro de enero de 2022, acude una empresaria que necesita financiamiento para la adquisición
de un local, inmueble que al momento de realizar el avalúo arroja el precio de $ 1,720,000.00. Y como la
escritura del inmueble será la garantía del préstamo, la caja tiene la política de que solamente se financia el
______ del valor de bien, por lo que se procede a la firma del contrato correspondiente el día 1 de marzo de
2020 donde se estipula que el plazo a pagar será por 20 años y durante los cuales deberá realizar pagos
mensuales.
¿De cuánto será el pago mensual que deberá hacer?
¿Cuál será el importe total que pagará por los 20 años?
¿Cuál será el interés pagado?
Hacer tabla de amortización para ambos tipos de interés.
3. La Sra. Juana recibe un depósito de USA la cantidad de USD____________, los cuales ingresa a una cuenta
de ahorro el 15 de mayo de 2022, el tipo de cambio ese día es de 21.50.
Dichos recursos los retira 5 años después, ¿Cuánto recibirá al final de dicho periodo? Y
¿Cuál fue la cantidad de rendimientos obtenidos?
Hacer tabla de amortización para ambos tipos de interés.
4. Un estudiante universitario inscrito al CONACYT recibe una beca mensual de ___________, la cual decide
invertir mes con mes en la caja, él desea que los 5 años que se encuentre estudiando cada mes ingresará dicho
pago a su cuenta de ahorro, para lo cual, acude el 1 de julio de 2022 a iniciar con su ahorro.
¿Cuánto habrá ahorrado al finalizar el periodo de ahorro?
¿Cuánto le entregarán de intereses generados?
Hacer tabla de amortización para ambos tipos de interés.
5. El Sr. Juan, campesino de una comunidad cercana decide acudir el 1ro de noviembre de 2022, para lo cual
realiza el trámite para obtener un préstamo que le permita adquirir un tractor nuevo con un precio de $
___________. La caja le presta la cantidad solicitada a __________ años. ¿De cuánto tendrán que ser los
pagos mensuales?
Hacer la tabla de amortización correspondiente.
6. La Sra. Juliana inicia un ahorro mensual de _____________ el 1ro de mayo de 2023, para esa fecha ella
cuenta con 49 años de edad y debido a que no tendrá opción de una pensión puesto que se dio de alta ante el
IMSS con la Ley del 97, ella decide ahorrar por su cuenta hasta cumplir 65 años.
¿Cuánto habrá reunido para cuando cumpla los 65 años?
¿Cuáles serán los rendimientos generados?
¿Qué cantidad recibirá al momento de su retiro?
Hacer la tabla de amortización correspondiente.
7. El 31 de diciembre de 2025 Se otorga un préstamo de $90,000.00 por un periodo de 5 años a un amigo
cercano de los socios ¿De qué cantidad tendrán que ser los pagos mensuales que permitan liquidar? Y
¿Cuánto habrá pagado de intereses por dicho préstamo?
Hacer tabla de amortización para ambos tipos de interés.
8. El 1ro de enero de 2026, se autoriza un préstamo por la cantidad de $ 500,000.00 al alcalde de la Ciudad,
quien pretende liquidar en un plazo de 6 años, él no realizará pagos mensuales, puesto que entregará el capital
más los intereses finalizando dicho periodo. Por tanto, ¿Cuánto será lo que devuelva al final de los seis años?
Hacer tabla de amortización para ambos tipos de interés
9. El 15 de diciembre de 2027, la Sra. Lupita acude por un préstamo a 3 años, para lo cual su capacidad de
pago será de $ 5,000.00 mensuales, de cuánto dispondrá?
Hacer tabla de amortización para ambos tipos de interés.
10. El 15 de enero de 2028, el Sr. Raúl solicita un préstamo por la cantidad de $ 500,000.00 a cinco años. ¿De
cuánto tendrán que ser los pagos mensuales que deberá realizar?
Hacer tabla de amortización para ambos tipos de interés.
11. El 31 de julio de 2030, la Sra. Sandra adquiere un préstamo, el cual va a liquidar en una sola exhibición,
transcurridos seis meses. ¿Cuánto tendrá que devolver al finalizar dicho periodo? Y ¿cuánto será de intereses?
Hacer tabla de amortización para ambos tipos de interés.
12. Otro estudiante universitario recibe una beca mensual de $ 6,000.00, la cual decide invertir mes con mes en
la caja, él desea que los 2 años que se encuentre estudiando cada mes ingresará dicho pago a su cuenta de
ahorro, para lo cual, acude el 1 de julio de 2035 a iniciar con su ahorro.
¿Cuánto habrá ahorrado al finalizar el periodo de ahorro?
¿Cuánto le entregarán de intereses generados?
Hacer tabla de amortización para ambos tipos de interés.
13. El 1ro de enero de 2036, se autoriza un préstamo por la cantidad de $300,000.00 a un familiar de los socios,
quien pretende liquidar en un plazo de 2 años, él no realizará pagos mensuales, puesto que entregará el capital
más los intereses finalizando dicho periodo. Por tanto, ¿Cuánto será lo que devuelva al final de los seis años?
Hacer tabla de amortización para ambos tipos de interés
14. El 1ro de enero de enero de 2037 acude un jubilado a la caja y decide iniciar una cuenta de ahorro, para ello
ingresa como capital inicial la cantidad de $ 1,000,000.00, los cuales retira hasta que la caja finaliza
operaciones.
¿Cuánto habrá generado de intereses su ahorro y cuánto será el total de dinero que retirará para ese entonces?
Hacer las tablas de amortización para ambos tipos de interés.
15. La caja decide cerrar operaciones el 31 de marzo de 2041, para ese entonces:
a) Entrega el ahorro y sus respectivos intereses a cada socio ahorrador.
b) Devuelve el capital inicial a los socios.
c) Por tanto, ¿Qué importe le queda a la caja?
d) ¿Qué tipo de interés le conviene más aplicar para el ahorro?
e) Y, ¿Qué tipo de interés le conviene aplicar para el préstamo?
f) ¿Cuál fue la utilidad para cada uno de los socios de acuerdo al % en la aportación inicial?
Datos Equipo 1 Equipo 2 Equipo 3 Equipo 4 Equipo 5 Equipo 6 Equipo 7 Equipo 8 Equipo 9
Capital 4,000,000.00 4,150,000.00 4,300,000.00 4,450,000.00 4,600,000.00 4,750,000.00 4,000,000.00 4,100,000 4,500,000
inicial
a) 2,300,000.00 2,400,000.00 2,450,000.00 2,500,000.00 2,350,000.00 2,250,000.00 2,600,000.00 2,350,000 2,550,000
b) 5,000.00 6,000.00 7,000.00 8,000.00 9,000.00 10,000.00 11,000.00 6,500 8,500
1) 250,000.00 200,000.00 400,000.00 280,000.00 300,000.00 500,000.00 550,000.00 350,000 450,000
2) 70% 65% 90% 75% 80% 85% 95% 85% 70%
3) 6,000 7,000 8,000 9,000 10,000 6,500 8,500 6,500 9,500
4) 4,000.00 5,000.00 3,500.00 5,500.00 7,000.00 9,000.00 11,000.00 10,000 8,500
5) 2,000,000.00 2,100,000.00 2,300,000.00 2,400,000.00 2,500,000.00 2,600,000.00 2,700,000.00 1,800,000 2,450,000
a 2 años a 2.5 años a 3 años a 3.5 años a 4 años a 4.5 años a 5 años a 3 años A 4 años
6) 12,000.00 15,000.00 17,000.00 20,500.00 23,000.00 14,000.00 25,000.00 18,000 20,000
Resolver en Excel junto con las tablas de amortización.
Deberán exponer cada uno de los integrantes del equipo.
