Proceso Integral de la actividad comercial (PNG)
UT 5. Gestión de los cobros y pagos
AEA-2. El cheque. (REA 5: a, b, c, f)
El cheque se puede definir como un documento mercantil por el que una entidad
financiera (un banco, caja de ahorro o cooperativa de crédito) se obliga al pago de
una determinada cantidad por orden de uno de sus clientes y con cargo a su cuenta
corriente.
1. ¿En qué Ley viene regulado todo lo relacionado con el cheque?
La ley Cambiaria y del cheque (Ley 19/1985)
2. En el supuesto caso de discrepancia entre la cantidad escrita en cifras y en letra,
¿cuál prevalece?
En caso de discrepancia entre la cantidad escrita en cifras y en letras en un cheque,
generalmente prevalece la cantidad expresada en palabras. La idea es que la
cantidad en palabras es considerada la cifra definitiva y previene posibles
malentendidos o fraudes.
3. Cómo se identifica un cheque al portador de uno nominativo.
La diferencia entre un cheque al portador y uno nominativo radica en la forma en
que se expresa el beneficiario:
1. Cheque al Portador: No especifica un beneficiario particular y se puede
transferir simplemente entregándolo. Suele indicar "al portador" en el espacio
destinado al beneficiario.
2. Cheque Nominativo: Indica un beneficiario específico. Solo puede ser
cobrado por la persona cuyo nombre figura en el cheque. En algunos casos,
puede incluir la frase "no a la orden" o "intransferible" para restringir su
transferencia.
Para identificar el tipo de cheque, observa la sección del beneficiario. Si está en
blanco o menciona "al portador", es un cheque al portador. Si contiene un nombre
específico, es nominativo.
4. Si se emite un cheque por 5.200 € y el titular de la cuenta corriente solo dispone en
ella de 3.000 €, ¿qué ocurre?
Si se emite un cheque por 5.200 € y el titular de la cuenta corriente solo dispone de
3.000 €, es posible que el cheque sea rechazado debido a fondos insuficientes. Esto
dependerá de las políticas del banco y las regulaciones locales. En muchos casos,
los bancos pueden rechazar el pago del cheque si la cuenta no tiene suficientes
fondos para cubrirlo. Esto podría generar cargos por fondos insuficientes y afectar la
relación financiera del titular de la cuenta.
5. Detalla cuales son los plazos legales que hay en España para poder presentar al
cobro un cheque.
En España, los plazos legales para presentar al cobro un cheque varían según el
tipo de cheque:
1. Cheques al Portador o a la Orden: Deben presentarse para el cobro dentro
de los 15 días hábiles desde la fecha de emisión.
2. Cheques Nominativos: Estos cheques deben presentarse en el plazo de un
año desde la fecha de emisión.
6. ¿Qué es el endoso?
El endoso es la acción de transferir la propiedad de un instrumento negociable,
como un cheque, a otra persona. En el contexto de un cheque, el endoso se realiza
firmando la parte posterior del cheque, lo que permite que el beneficiario original lo
transfiera a otra persona.
7. Si en un cheque nominativo aparece la cláusula “a la orden”, ¿qué significa?
Si en un cheque nominativo aparece la cláusula "a la orden", significa que el cheque
se convierte en un cheque nominativo endosable. Normalmente, un cheque
nominativo solo puede ser cobrado por el beneficiario cuyo nombre figura en el
cheque. Sin embargo, al añadir la cláusula "a la orden" y firmar en la parte posterior,
el beneficiario puede endosar el cheque, permitiendo que otra persona lo cobre.
8. Un cheque al portador, ¿se puede endosar?
Sí, un cheque al portador se puede endosar. Al ser un cheque al portador, no tiene
un beneficiario específico designado y, por lo tanto, se puede transferir simplemente
entregándolo o firmando en la parte posterior.
9. ¿Qué características tiene un cheque cruzado?
Un cheque cruzado es un tipo de cheque que ha sido marcado con dos líneas paralelas
diagonales en la esquina superior izquierda. Estas líneas cruzadas indican que el cheque
sólo puede ser depositado en una cuenta bancaria y no puede ser cobrado en efectivo en el
mostrador del banco. Este cruzamiento proporciona una medida adicional de seguridad para
el titular del cheque al limitar la posibilidad de que el cheque sea utilizado por personas no
autorizadas.
10. Responde a las siguientes cuestiones referentes al protesto del cheque:
a) ¿Qué es el protesto del cheque? ¿Es obligatorio?
El protesto del cheque es un procedimiento formal mediante el cual se deja constancia de la
falta de pago de un cheque. Cuando un cheque es presentado al banco y no es pagado, el
tenedor del cheque puede optar por llevar a cabo el protesto para preservar sus derechos
cambiarios. El protesto se realiza ante un notario público y, en algunos lugares, ante un
oficial del registro público. Aunque en algunos países el protesto del cheque es obligatorio
para ejercer acciones legales contra el librador y otros responsables, en otros lugares puede
ser una opción. La obligatoriedad varía según la legislación local.
b) ¿Por qué motivos caduca la acción cambiaria contra el librador y sus avalistas?
La acción cambiaria contra el librador y sus avalistas puede caducar por diversos motivos, y
estos pueden variar según la legislación local. Algunas de las razones comunes incluyen:
● Prescripción: Existe un plazo establecido por la ley durante el cual el tenedor del
cheque debe ejercer sus derechos cambiarios. Si este plazo, conocido como período
de prescripción, expira, la acción cambiaria puede caducar.
● Falta de presentación oportuna: En muchos lugares, el tenedor del cheque debe
presentar el cheque al banco para su pago dentro de un plazo determinado. Si no se
presenta a tiempo, la acción cambiaria puede verse afectada.
● Renuncia o pérdida de derechos: El tenedor del cheque podría renunciar a sus
derechos cambiarios o perderlos por alguna acción específica, como acordar una
prórroga con el librador sin tomar las precauciones necesarias.
c) ¿Por quién son asumidos los gastos que ocasiona el protesto, y por consiguiente,
la posterior acción cambiaria?
Los gastos ocasionados por el protesto del cheque, así como los relacionados con la
acción cambiaria, generalmente son asumidos por la parte que inicia el proceso, es decir,
por el tenedor del cheque. Estos gastos pueden incluir tarifas notariales, honorarios del
notario, y otros costos asociados con el procedimiento legal. Sin embargo, en algunos casos
y jurisdicciones, el tenedor del cheque puede recuperar estos gastos como parte de los
daños y perjuicios si tiene éxito en la acción cambiaria.
11. Carmen Gómez Santana rellena un cheque de la cuenta corriente que tiene en el
BBVA por importe de 1.000 € y que entrega a su proveedor Ktal, S.L. como pago de la
factura número 1587 de 15 de noviembre. Ktal, S.L. una vez recibido el cheque lo
entrega a su proveedor Maderas Cruz, S.L. como entrega a cuenta.
De este supuesto detalla quién es:
a) El librador del cheque: Carmen Gómez Santana es la libradora del cheque, ya que es la
persona que emite o crea el cheque.
b) El librado del cheque: El librado es el banco sobre el cual se emite el cheque. En este
caso, el banco es el BBVA.
c) Tenedor o portador del cheque: Ktal, S.L. es el tenedor o portador del cheque, ya que
lo recibe de Carmen Gómez Santana como forma de pago.
d) Endosante del cheque: Ktal, S.L. es el endosante del cheque si decide transferir el
cheque a otra entidad, en este caso, Maderas Cruz, S.L.
e) Endosatario del cheque: Maderas Cruz, S.L. es el endosatario del cheque, ya que
recibe el cheque endosado de Ktal, S.L.
f) Avalista del cheque: En el escenario proporcionado, no se menciona la presencia de un
avalista del cheque. Un avalista sería una persona o entidad que garantiza el pago del
cheque en caso de que el librador no pueda hacerlo.
