UNIVERSIDAD VERACRUZANA

Coatzacoalcos-Minatitlán

“Facultad de contaduría y administración”

Administración de inversiones

LA-503
Proyecto Final
Alumnos:
Dimas Cadena Martinez
Ávila Alvarez Abigail
Fecha: 03/11/23
n”
 FINANZAS CORPORATIVA Valor

Actividad No. ------ etapa 1 del proyecto No. 1

Lineamientos Equipo dos personas

Elegir una empresa con actividad industrial (cualquiera que lleve proceso de
produccion) Elaborar un resumen de las actividades

INVENTARIO /PRODUCTO TERMINADO/ MATERIAS PRIMAS / PROCESO

ENTRE OTROS/
Nombre de las materias primas que se requieren para la elaboración del (los)
1 productos
a) Identificar el tipo de unidad, la cantidad y el costo unitario
b) Elaborar la tarjeta de control del almacén de inventarios (Materia prima,
producto terminado y producción en proceso si aplica) considerar el costo
promedio, peps , dependiendo el tipo de proceso/producto.
c) Elaborar la cedula de compras de Materia prima, así mismo considerar los
pagos a proveedores
Pago a proveedores de contado
pago a proveedores a credito
2 Mano de obra estimada
3 Costos indirectos estimados (fijos y variables

Con los datos MP , MO y Costos indirectos ---obtener el Producto

4 terminado

5 Gastos de Operación estimado

5.1 Gastos de administracion
5.2 Gastos de distribucion

6 Elaborar la relacion de activos fijos que se utilizaran

Tangibles Depreciacion
a) Maquinaria 10%
b) Mobiliario 10%
c) Equipo de computo 30%
d) Equipo de transporte 25%
e) Edificio 5%
d) Terreno No se deprecia
Por un periodo
Intangibles Amortizacion
Gastos preoperativos 10%
Marcas, patentes 10%

ADMINISTRACION DE CUENTAS POR COBRAR

a) Considerar ventas de contado y de credito
 ADMINISTRACION DEL EFECTIVO
Flujo de efectivo
considerar con los excedentes un Portafolio de Inversion
ADMINISTRACION DE INVENTARIOS
Tipos de inventarios MP, PT, Produccion en proceso, Inv. En transito
Tipos de costeo de inventarios: Peps, promedio
Sistema de control de Inventario: Perpetuo, analitico o permenorizado

ADMINISTRACION DE ACTIVOS FIJOS

Estrategia de inversion a largo plazo
Presupuestos de Capital (Incluye los presupuestos requeridos)

Elaborar presupuestos de Ventas, Costo de produccion, gastos de operación

(gastos de administracion, gastos de distribucion), Gastos financieros,
3 Provision (PTU e ISR), reserva legal (5%)

4 Elaborar el Flujo de Efectivo. (proforma)

5 Elaborar el Estado de Resultado (proforma)
6 Elaborar el Balance General (proforma)
Con el flujo de efectivo analizar las necesidades de financiamiento, a corto
7 plazo, a largo plazo

2a Parte
Proyectar por un año (12 meses) con los datos anteriores
8 Valuación de estructura de tu empresa
9 Analizar las politicas de dividendos
10 Pendiente instrucciones

 Estrategias de inversión de largo plazo

 Presupuesto de Capital
 Flujos de efectivo operativos y operativos incrementales
 Métodos de valuación de inversiones
 TIR
 VPN
 Periodo de recuperación
Analisis financieros (Rentabilidad/solvencia/entre otros)

El objetivo de elaborar este trabajo es aplicarle todo estudiado en esta E.E .

3a Parte (final)
PENDIENTE
 10 puntos

OBSERVACIONES

umen de las actividades

anual
5 Puntos

5 Puntos
 Botas (JGL) Ciudad Olmeca S.A de C.V
INVENTARIO /PRODUCTO TERMINADO/ MATERIAS PRIMAS / PROCESO ENTRE OTROS/
Nombre de las materias primas que se requieren para la elaboración del productos

Hule
Gamuza
Broche
Total

2. Mano de obra estimada

Trabajadores
5
5
5

3.Costos indirectos estimados (fijos y variables)

Costos Variables
Sueldos
Impuestos de nomina
Mantenimiento
Suministros
Depreciación de maquinaria
Depreciación del edificio
Lubricantes para la maquinaria
Total

Costos Fijos
Combustible de la maquinaria
Mantenimiento de la maquinaria
Energía electrica
Gas
Agua
Total
4.Con los datos MP , MO y Costos indirectos ---obtener el Producto terminado

MP
MO
CIV
C.IF
Total
Total de costo de producción
Unidades producidas
Costo Unitario
Unidades vendidas
Costo de ventas
Inventario

5. Gastos de Operación estimado

Gastos de administración

Peleria
Articulos de limpieza
Telefono
Gastos de viaje

Gastos de distribución

Costo de fleje
Costo de almacenaje

6.Elaborar la relacion de activos fijos que se utilizaran

Insisos

a)
b)
c)
d)
e)
d)
Flujo de efectivo
Aportación de socios
Ventas
Contado
Credito
Total
Olmeca S.A de C.V
MATERIAS PRIMAS / PROCESO ENTRE OTROS/
en para la elaboración del productos

Tipo de unidad Cantidad Cu

Kg 70000 $ 14.00
Kg 70000 $ 23.00
Kg 70000 $ 33.00
Kg 210000 $ 70.00

Oficio Salario Dia

Auxiliar $ 15,000.00 $ 500.00
Adminitrador $ 20,000.00 $ 666.67
Ingeniero $ 25,000.00 $ 833.33

Mes

$ 20,000.00
$ 25,000.00
$ 15,000.00
$ 15,000.00
$ 62,500.00
$ 2,500.00
$ 50,000.00
$ 190,000.00

Mes
$ 10,000.00
$ 15,000.00
$ 25,000.00
$ 15,000.00
$ 25,000.00
$ 90,000.00
os ---obtener el Producto terminado

$ 10,000.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00
$ 5,000.00

$ 15,000.00
$ 20,000.00

se utilizaran

Elaborar la relacion de activos fijos que se utilizaran

Tangibles Valor Depreciacion
Maquinaria $ 200,000.00 10%
Mobiliario $ 100,000.00 10%
Equipo de computo $ 150,000.00 30%
Equipo de transporte $ 250,000.00 25%
Edificio $ 350,000.00 5%
Terreno $ 150,000.00 No se deprecia
 Por un periodo
Intangibles Amortizacion
Gastos preoperativos $ 100,000.00 10%
Marcas, patentes $ 50,000.00 10%

$ 5,000,000.00
$ 60,000,000.00
$ 42,000,000.00
$ 18,000,000.00
$ 60,000,000.00
 Costo Contado Credito
$ 450,000.00
$ 340,000.00
$ 445,000.00
$ 1,235,000.00 $ 864,500.00 $ 370,500.00 $ 1,235,000.00

Mes Total
$ 15,000.00 $ 75,000.00
$ 20,000.00 $ 100,000.00
$ 25,000.00 $ 125,000.00
 Materia prima
Promedio ponderado
Materia prima Hule kg
Fecha Unidades
Entradas Salidas Existencias
1/1/2023 15000 15000
1/5/2023 10000 25000
1/10/2023 10000 35000
1/15/2023 15000 20000
1/20/2023 15000 5000

Compras

Unidades Valor
S.I
Compras 35000.00 $ 450,000.00
Consumo 30000.00 $ 385,714.29
Inventario Final 5000.00 $ 64,285.71

Materia prima
Promedio ponderado
Materia prima Gamuza kg
Fecha Unidades
Entradas Salidas Existencias
1/1/2023 15000 15000
1/5/2023 15000 30000
1/10/2023 5000 35000
1/15/2023 15000 20000
1/20/2023 15000 5000

Compras

Unidades Valor
S.I
Compras 35000.00 $ 340,000.00
Consumo 30000.00 $ 291,428.57
Inventario Final 5000.00 $ 48,571.43

Materia prima
 Promedio ponderado
Materia prima Broche kg
Fecha Unidades
Entradas Salidas Existencias
1/1/2023 15000 15000
1/5/2023 15000 30000
1/10/2023 5000 35000
1/15/2023 15000 20000
1/20/2023 15000 5000

Compras

Unidades Valor
S.I
Compras 35000.00 $ 445,000.00
Consumo 30000.00 $ 381,428.57
Inventario Final 5000.00 $ 63,571.43

Materia prima Total

Materia prima A $ 450,000.00
Materia prima B $ 340,000.00
Materia prima C $ 445,000.00
Total $ 1,235,000.00
Contado $ 864,500.00
Credito $ 370,500.00
Total $ 1,235,000.00
Materia prima
romedio ponderado
Materia prima Hule kg
Valor
Costo Unitario Costo promedio
Debe Haber
$ 12.00 $ 12.00 $ 180,000.00
$ 13.00 $ 12.40 $ 130,000.00
$ 14.00 $ 12.86 $ 140,000.00
$ 12.86 $ 192,857.14
$ 12.86 $ 192,857.14

Contado Credito

$ 405,000.00 $ 45,000.00

Materia prima
romedio ponderado
Materia prima Gamuza kg
Valor
Costo Unitario Costo promedio
Debe Haber
$ 9.00 $ 9.00 $ 135,000.00
$ 10.00 $ 9.50 $ 150,000.00
$ 11.00 $ 9.71 $ 55,000.00
$ 9.71 $ 145,714.29
$ 9.71 $ 145,714.29

Contado Credito

$ 306,000.00 $ 34,000.00

Materia prima
 romedio ponderado
Materia prima Broche kg
Valor
Costo Unitario Costo promedio
Debe Haber
$ 12.00 $ 12.00 $ 180,000.00
$ 13.00 $ 12.50 $ 195,000.00
$ 14.00 $ 12.71 $ 70,000.00
$ 12.71 $ 190,714.29
$ 12.71 $ 190,714.29

Contado Credito

$ 400,500.00 $ 44,500.00
or Concepto
Saldo
$ 180,000.00 Compra
$ 310,000.00 Compra
$ 450,000.00 Compra
$ 257,142.86 Consumo
$ 64,285.71 Consumo

or Concepto
Saldo
$ 135,000.00 Compra
$ 285,000.00 Compra
$ 340,000.00 Compra
$ 194,285.71 Consumo
$ 48,571.43 Consumo
or Concepto
Saldo
$ 180,000.00 Compra
$ 375,000.00 Compra
$ 445,000.00 Compra
$ 254,285.71 Salida
$ 63,571.43 Salida
2.Mano de obra estimada

No. Area Salario diario Mensual Enero

Unidad 1 30
5 Ingeniero $ 833.33 $ 25,000.00 $ 125,000.00
Total $ 833.33 $ 25,000.00 $ 125,000.00
 Febrero Marzo Abril Mayo Junio

$ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00

$ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00
 Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00

$ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00
 Diciembre Total

$ 125,000.00 1,500,000.00
$ 125,000.00 1,500,000.00
3.Costos indirectos estimados (fijos y variables) Enero Febrero

Costos Variables
Sueldos $ 125,000.00 $ 125,000.00
Mantenimiento $ 35,000.00 $ 35,000.00
Suministros $ 40,000.00 $ 40,000.00
Lubricantes para la maquinaria $ 50,000.00 $ 50,000.00
Total $ 250,000.00 $ 250,000.00

Costos Fijos Enero Febrero

Combustible de la maquinaria $ 20,000.00 $ 20,000.00
Mantenimiento de la maquinaria $ 25,000.00 $ 25,000.00
Energía electrica $ 30,000.00 $ 30,000.00
Gas $ 35,000.00 $ 35,000.00
Agua $ 40,000.00 $ 40,000.00
DepMobiliario $ 166.67 $ 166.67
Dep.Equipo de computo $ 750.00 $ 750.00
Dep.Patente $ 416.67 $ 416.67
Depreciación del edificio $ 729.17 $ 729.17
Depreciación de maquinaria $ 1,666.67 $ 1,666.67
Total $ 153,729.17 $ 153,729.17

Total $ 403,729.17 $ 403,729.17

Costos fijos para flujo de efectivo

Costos Fijos Enero Febrero
Combustible de la maquinaria $ 20,000.00 $ 20,000.00
Mantenimiento de la maquinaria $ 25,000.00 $ 25,000.00
Energía electrica $ 30,000.00 $ 30,000.00
Gas $ 35,000.00 $ 35,000.00
Agua $ 40,000.00 $ 40,000.00
DepMobiliario
Dep.Equipo de computo
Dep.Patente
Depreciación del edificio
Depreciación de maquinaria
Total $ 150,000.00 $ 150,000.00
 Marzo Abril Mayo Junio Julio

$ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00

$ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
$ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00
$ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00
$ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00

Marzo Abril Mayo Junio Julio

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
$ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00
$ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67
$ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00
$ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67
$ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17
$ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67
$ 153,729.17 $ 153,729.17 $ 153,729.17 $ 153,729.17 $ 153,729.17

$ 403,729.17 $ 403,729.17 $ 403,729.17 $ 403,729.17 $ 403,729.17

Marzo Abril Mayo Junio Julio

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
$ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00

$ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00

 Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

$ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00

$ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
$ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00
$ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00
$ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
$ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00
$ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67
$ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00
$ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67
$ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17 $ 729.17
$ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67
$ 153,729.17 $ 153,729.17 $ 153,729.17 $ 153,729.17 $ 153,729.17

$ 403,729.17 $ 403,729.17 $ 403,729.17 $ 403,729.17 $ 403,729.17

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
$ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00

$ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00

 Total

$ 1,500,000.00
$ 420,000.00
$ 480,000.00
$ 600,000.00
$ 3,000,000.00

Total
$ 240,000.00
$ 300,000.00
$ 360,000.00
$ 420,000.00
$ 480,000.00
$ 2,000.00 $ 44,750.00
$ 9,000.00
$ 5,000.00
$ 8,750.00
$ 20,000.00
$ 1,844,750.00

$ 4,844,750.00

Total
$ 240,000.00
$ 300,000.00
$ 360,000.00
$ 420,000.00
$ 480,000.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 1,800,000.00
4.Con los datos MP , MO y Costos indirectos ---obtener el Producto terminado

Cedula de GIF
Porcentaje Enero
MP $ 1,235,000.00 70% $ 1,235,000.00
MO $ 125,000.00 7% $ 125,000.00
CIV $ 250,000.00 14% $ 250,000.00
C.IF $ 153,729.17 9% $ 153,729.17
Total $ 1,763,729.17 100% $ 1,763,729.17

Total de costo de producción 1,763,729.17 1,763,729.17

Unidades producidas 3500 3500
Costo Unitario $ 503.9 $ 503.92
Unidades vendidas 3000 3000
Costo de ventas $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86
Inventario $ 251,961.31 $ 251,961.31
$ 1,763,729.17
Inventario inicial 3500 3500
consumo 3000 3000.00
Inventario final 500 500.00
 Febrero Marzo Abril Mayo Junio
$ 1,235,000.00 $ 1,235,000.00 $ 1,235,000.00 $ 1,235,000.00 $ 1,235,000.00
$ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00
$ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00
$ 153,729.17 $ 153,729.17 $ 153,729.17 $ 153,729.17 $ 153,729.17
$ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17

1,763,729.17 1,763,729.17 1,763,729.17 1,763,729.17 1,763,729.17

3500 3500 3500 3500 3500
$ 503.92 $ 503.92 $ 503.92 $ 503.92 $ 503.92
3000 3000 3000 3000 3000
$ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86
$ 251,961.31 $ 251,961.31 $ 251,961.31 $ 251,961.31 $ 251,961.31
$ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17
3500 3500 3500 3500 3500
3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00
500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
 Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
$ 1,235,000.00 $ 1,235,000.00 $ 1,235,000.00 $ 1,235,000.00 $ 1,235,000.00
$ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00
$ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00
$ 153,729.17 $ 153,729.17 $ 153,729.17 $ 153,729.17 $ 153,729.17
$ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17

1,763,729.17 1,763,729.17 1,763,729.17 1,763,729.17 1,763,729.17

3500 3500 3500 3500 3500
$ 503.92 $ 503.92 $ 503.92 $ 503.92 $ 503.92
3000 3000 3000 3000 3000
$ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86
$ 251,961.31 $ 251,961.31 $ 251,961.31 $ 251,961.31 $ 251,961.31
$ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17 $ 1,763,729.17
3500 3500 3500 3500 3500
3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00
500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
 Diciembre Total
$ 1,235,000.00 $ 14,820,000.00
$ 125,000.00 $ 1,500,000.00
$ 250,000.00 $ 3,000,000.00
$ 153,729.17 $ 1,844,750.00
$ 1,763,729.17 $ 21,164,750.00

1,763,729.17 21,164,750.00
3500 42,000.00
$ 503.92 6,047.07
3000 36,000.00
$ 1,511,767.86 18,141,214.29
$ 251,961.31 3,023,535.71
$ 1,763,729.17
3500 42,000.00
3000.00 36,000.00
500.00 6,000.00
5.Gastos de Operación estimado

Gastos de administracion Enero Febrero Marzo

Peleria $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
Articulos de limpieza $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
Telefono $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
Gastos de viaje $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00
Mobiliario $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
Equipo de computo $ 2,250.00 $ 2,250.00 $ 2,250.00
Edificio $ 291.67 $ 291.67 $ 291.67
Sueldo $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
Total $ 398,041.67 $ 398,041.67 $ 398,041.67

Gastos de ventas
Costo de fleje $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
Costo de almacenaje $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
Mobiliario $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67
Equipo de computo $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00
Equipo de transporte $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33
Edificio $ 437.50 $ 437.50 $ 437.50
Gastos preoperativos $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33
Sueldo $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00
Total $ 117,395.83 $ 117,395.83 $ 117,395.83

Total de gastos de operación $ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 515,437.50

Gastos de operación para flujo de efectivo

Gastos de administracion Enero Febrero Marzo

Peleria $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
Articulos de limpieza $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
Telefono $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
Gastos de viaje $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00
Mobiliario
Equipo de computo
0
Sueldo $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
Total $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00

Gastos de ventas
Costo de fleje $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
Costo de almacenaje $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
Mobiliario
 Equipo de computo
Equipo de transporte
Edificio
0
Sueldo $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00
Total $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00

Total de gastos de operación $ 505,000.00 $ 505,000.00 $ 505,000.00

 Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00
$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
$ 2,250.00 $ 2,250.00 $ 2,250.00 $ 2,250.00 $ 2,250.00 $ 2,250.00
$ 291.67 $ 291.67 $ 291.67 $ 291.67 $ 291.67 $ 291.67
$ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
$ 398,041.67 $ 398,041.67 $ 398,041.67 $ 398,041.67 $ 398,041.67 $ 398,041.67

$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 166.67
$ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00
$ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33
$ 437.50 $ 437.50 $ 437.50 $ 437.50 $ 437.50 $ 437.50
$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33
$ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00
$ 117,395.83 $ 117,395.83 $ 117,395.83 $ 117,395.83 $ 117,395.83 $ 117,395.83

$ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 515,437.50

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00

$ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00

$ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00

$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00
$ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00

$ 505,000.00 $ 505,000.00 $ 505,000.00 $ 505,000.00 $ 505,000.00 $ 505,000.00

 Octubre Noviembre Diciembre Total
$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 120,000.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 180,000.00
$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 240,000.00
$ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 3,000,000.00
$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 6,000.00
$ 2,250.00 $ 2,250.00 $ 2,250.00 $ 27,000.00 $ 36,500.00
$ 291.67 $ 291.67 $ 291.67 $ 3,500.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 1,200,000.00
$ 398,041.67 $ 398,041.67 $ 398,041.67 $ 4,776,500.00

$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 180,000.00

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 240,000.00
$ 166.67 $ 166.67 $ 166.67 $ 2,000.00 $ 88,750.00
$ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 9,000.00 $ 125,250.00
$ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 62,500.00 $ 44,750.00
$ 437.50 $ 437.50 $ 437.50 $ 5,250.00 $ 170,000.00
$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 10,000.00
$ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 900,000.00
$ 117,395.83 $ 117,395.83 $ 117,395.83 $ 1,408,750.00

$ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 6,185,250.00

$ 44,750.00
$ 44,750.00
Octubre Noviembre Diciembre Total $ 89,500.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 120,000.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 180,000.00
$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 240,000.00
$ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 3,000,000.00
$ -
$ -
$ -
$ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 1,200,000.00
$ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 4,740,000.00

$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 180,000.00

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 240,000.00
$ -
 $ -
$ -
$ -
$ -
$ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 900,000.00
$ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 1,320,000.00

$ 505,000.00 $ 505,000.00 $ 505,000.00 $ 6,060,000.00

6.Presupuesto de ventas
Concepto Cemento
Enero Febrero
Pronostico de ventas 3,000 3,000
(x) Precio de ventas $ 1,000.00 $ 1,000.00
(=) Ventas presupuestdas $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
 Marzo Abril Mayo Junio
3,000 3,000 3,000 3,000
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
 Julio Agosto Septiembre Octubre
3,000 3,000 3,000 3,000
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
 Noviembre Diciembre Total Credito
3,000 3,000 36,000
$ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 36,000,000.00 $ 10,800,000.00
 Contado

$ 25,200,000.00
 7.Gastos financieros
Prestamo a Banco azteca

Banco credito Banco azteca

Prestamo $ 1,000,000.00
Plazo en meses 12
Tasa de interes 25% 2.08%
Frecuencia 12
Periodos 12
Tiempo en años 1
Cuota nivelada $95,044.20

N.Cuota Fecha Cuota Intereses Capital

0 12/31/2022 $ - $ - $ -
1 1/1/2023 $95,044.20 $ 20,833.33 $74,210.87
2 2/1/2023 $95,044.20 $ 19,287.27 $75,756.93
3 3/1/2023 $95,044.20 $ 17,709.00 $77,335.20
4 4/1/2023 $95,044.20 $ 16,097.85 $78,946.35
5 5/1/2023 $95,044.20 $ 14,453.14 $80,591.06
6 6/1/2023 $95,044.20 $ 12,774.16 $82,270.05
7 7/1/2023 $95,044.20 $ 11,060.20 $83,984.00
8 8/1/2023 $95,044.20 $ 9,310.53 $85,733.67
9 9/1/2023 $95,044.20 $ 7,524.41 $87,519.79
10 10/1/2023 $95,044.20 $ 5,701.08 $89,343.12
11 11/1/2023 $95,044.20 $ 3,839.77 $91,204.43
12 12/1/2023 $95,044.20 $ 1,939.68 $93,104.53
Total $ 1,140,530.44 $ 140,530.44 $ 1,000,000.00
 Saldo
$ 1,000,000.00
$ 925,789.13
$ 850,032.20
$ 772,697.00
$ 693,750.65
$ 613,159.59
$ 530,889.54
$ 446,905.54
$ 361,171.87
$ 273,652.08
$ 184,308.96
$ 93,104.53
-$ 0.00
8. Presupuesto de Amortizacion y Depreciación

Elaborar la relacion de activos fijos que se utilizaran

Tangibles
Maquinaria
Mobiliario
Equipo de computo
Equipo de transporte
Edificio
Terreno

Intangibles
Gastos preoperativos
Marcas, patentes

Depreciación Tangibles

Maquinaria
Mobiliario
Equipo de computo
Equipo de transporte
Edificio
Total
Amortización Intangibles
Gastos preoperativos
Marcas, patentes
Total

Depreciacion
Amortización
 Depreciación
Valor Depreciacion

$ 200,000.00 10%
$ 100,000.00 10%
$ 150,000.00 30%
$ 250,000.00 25%
$ 350,000.00 5%
$ 150,000.00 No se deprecia
Total
Amortizacion
$ 100,000.00 10%
$ 50,000.00 10%
Total

Area Division
Produccion (Costos indirectos)
Producción $ 20,000.00
3 admon, 1 produccion y 1 ventas $ 2,000.00
3 admon, 1 produccion y 1 ventas $ 9,000.00
Ventas
50% produccion, 20% admon y 30% ventas $ 8,750.00
$ 39,750.00

Ventas
Operación $ 10,000.00
$ 10,000.00

$ 39,750.00
$ 10,000.00
 Enero Febrero Marzo Abril Mayo

$ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67

$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33
$ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00
$ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33
$ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33

$ 12,916.67 $ 12,916.67 $ 12,916.67 $ 12,916.67 $ 12,916.67

$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33

$ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67
$ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00

Division Division
Ventas (Distribucion) Administración Total
$ 20,000.00
$ 2,000.00 $ 6,000.00 $ 10,000.00
$ 9,000.00 $ 27,000.00 $ 45,000.00
$ 62,500.00 $ 62,500.00
$ 3,500.00 $ 5,250.00 $ 17,500.00
$ 77,000.00 $ 38,250.00 $ 155,000.00

$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 10,000.00
$ 5,000.00 $ - $ 15,000.00
$ -
$ 77,000.00 $ 38,250.00
$ 5,000.00 $ -
 Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67

$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33
$ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00
$ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33
$ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33

$ 12,916.67 $ 12,916.67 $ 12,916.67 $ 12,916.67 $ 12,916.67 $ 12,916.67

$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33

$ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67
$ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00
Diciembre Drepeciación anual

$ 1,666.67 $ 20,000.00
$ 833.33 $ 10,000.00
$ 3,750.00 $ 45,000.00
$ 5,208.33 $ 62,500.00
$ 1,458.33 $ 17,500.00
$ -
$ 12,916.67 $ 155,000.00 $ 170,000.00
$ -
$ 833.33 $ 10,000.00
$ 416.67 $ 5,000.00
$ 1,250.00 $ 15,000.00
OBSERVACIONES
TE RECOMIENDO QUE ELABORES LAS PROYECCIONES ..YA QUE LO VAS A REQUERIR PARA SACA
EJEMPLO
MES1 MES2 MES3
S.I 0 $ 900,000.00 $ 1,800,000.00
VENTAS $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
COBRANZAS 0.7 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
S.F $ 900,000.00 $ 1,800,000.00 $ 2,700,000.00

CAPITAL SOCIAL
S.I. 0
APORTACIONES DE SOCIOS $ 1,000,000.00
RETIRO
S.F $ 1,000,000.00
REQUERIR PARA SACAR LOS ESTADOS FINANCIEROS SOBRE TODO EL BALANCE

MES4 MES5 MES6 MES7 MES8

$ 2,700,000.00 $ 3,600,000.00 $ 4,500,000.00 $ 5,400,000.00 $ 6,300,000.00
$ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
$ 3,600,000.00 $ 4,500,000.00 $ 5,400,000.00 $ 6,300,000.00 $ 7,200,000.00
MES9 MES10 MES11 MES12
$ 7,200,000.00 $ 8,100,000.00 $ 9,000,000.00 $ 9,900,000.00
$ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
$ 8,100,000.00 $ 9,000,000.00 $ 9,900,000.00 $ 10,800,000.00
 OBSERVACIONES
1 TE RECOMIENDO QUE ELABORES LAS PROYECCIONES ..YA QUE LO VAS A REQUERIR PARA SACAR LO
2 EL BALANCE EN FORMA DE REPORTE
3 EN PREMISAS DICES QUE APORTARAN 5 MILLONES Y EN EL FLUJO UN MILLON?
4 CHECAR LAS DEPRECIACIONES Y LAS AMORTIZACIONES NO DA LA SUMA QUE APARECE EN EL BALA
5 FALTAN LOS INVENTARIOS DE MATERIAS PRIMAS…EN LAS PROYECCIONES LAS DEBES PONER

Y ASI,,,,,BASATE EN EL EJEMPLO….
TODAS LAS CUENTAS SE DEBEN PROYECTAR
AS A REQUERIR PARA SACAR LOS ESTADOS FINANCIEROS SOBRE TODO EL BALANCE

N MILLON?
UMA QUE APARECE EN EL BALANCE Y ESTDO DE RESULTDO
IONES LAS DEBES PONER
9.Flujo de efectivo 2023

Entradas Enero Febrero Marzo

Aportacion de socios $ 1,000,000.00
Cobranza $ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00
Documentos por pagar $ 1,000,000.00
Total $ 4,100,000.00 $ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00

Salidas
Pago a proveedores $ 864,500.00 $ 864,500.00 $ 864,500.00
M.O $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00
cov $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00
CIF $ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00
Gastos de adm. $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00
Gastos de distribución $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00
Maquinaria $ 200,000.00
Mobiliario $ 100,000.00
Equipo de computo $ 150,000.00
Equipo de transporte $ 250,000.00
Edificio $ 350,000.00
Terreno $ 150,000.00
Gastos de preoperativos $ 100,000.00
Patente $ 50,000.00
Gastos financieros $ 20,833.33 $ 19,287.27 $ 17,709.00
Salida $ 3,265,333.33 $ 1,913,787.27 $ 1,912,209.00

Excedente $ 834,666.67 $ 186,212.73 $ 187,791.00

 Abril Mayo Junio Julio

$ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00

$ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00

$ 864,500.00 $ 864,500.00 $ 864,500.00 $ 864,500.00

$ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00
$ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00
$ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00
$ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00
$ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00

$ 16,097.85 $ 14,453.14 $ 12,774.16 $ 11,060.20

$ 1,910,597.85 $ 1,908,953.14 $ 1,907,274.16 $ 1,905,560.20

$ 189,402.15 $ 191,046.86 $ 192,725.84 $ 194,439.80

 Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00

$ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00

$ 864,500.00 $ 864,500.00 $ 864,500.00 $ 864,500.00

$ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00
$ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00
$ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00
$ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00
$ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00

$ 9,310.53 $ 7,524.41 $ 5,701.08 $ 3,839.77

$ 1,903,810.53 $ 1,902,024.41 $ 1,900,201.08 $ 1,898,339.77

$ 196,189.47 $ 197,975.59 $ 199,798.92 $ 201,660.23

 Diciembre Total
$ 1,000,000.00 4% La aportacion de socios es rentable.
$ 2,100,000.00 $ 25,200,000.00 93% La cobranza es excelente.
$ 1,000,000.00 4% El prestamo no es grande.
$ 2,100,000.00 $ 27,200,000.00 100%

$ 864,500.00 $ 10,374,000.00 42.8% La materia prima es muy alta debido a que es el 50% de los p
$ 125,000.00 $ 1,500,000.00 6.2% La mano de obra no necesita financiamiento.
$ 250,000.00 $ 3,000,000.00 12.4% Los costos variables no necesitan Financieamiento.
$ 150,000.00 $ 1,800,000.00 7.4% Los costos indirectos de Fabricacion no necesitan Financiam
$ 395,000.00 $ 4,740,000.00 19.6% Los gastos de administración, no necesitan financiamiento.
$ 110,000.00 $ 1,320,000.00 5.4% Los gatos de distribución, no necesitan Financiamiento.
$ 200,000.00 0.8% La maquinaria no necesita financiamiento.
$ 100,000.00 0.4% El mobiliario no necesita financiamiento.
$ 150,000.00 0.6% El equipo de computo, no necesita financiamiento.
$ 250,000.00 1.0% El equipo de transporte no necesita financiamiento.
$ 350,000.00 1.4% El terreno no necesita financiamiento.
$ 150,000.00 0.6% El edificio no necesita financiamiento.
$ 100,000.00 0.4% Los gatos preoperativos no necesitan financiamiento.
$ 50,000.00 0.2% La patente no necesita financiamiento.
$ 1,939.68 $ 140,530.44 0.6% Los gastos financieros no necesitan financiamiento.
$ 1,896,439.68 $ 24,224,530.44 100%

$ 203,560.32 $ 2,975,469.56
 que es el 50% de los pasivos.

ncieamiento.
o necesitan Financiamiento.
sitan financiamiento.
n Financiamiento.

anciamiento.
anciamiento.

inanciamiento.

nanciamiento.
11.Estado de Resultados 2023
Enero Febrero Marzo
Ventas $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
Costo de ventas $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86
Costos ind fijo
Depreciación $ 3,312.50 $ 3,312.50 $ 3,312.50
amortización $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33
Costo de ventas $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86
Utilidad bruta $ 1,488,232.14 $ 1,488,232.14 $ 1,488,232.14
menos
Gastos de operación
Gastos de administración $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00
Depreciación $ 3,187.50 $ 3,187.50 $ 3,187.50
Gastos de Ventas $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00
Depreciación $ 6,416.67 $ 6,416.67 $ 6,416.67
Amortización $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33
Total de gastos de operación $ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 515,437.50
Utilidad de la operación $ 972,794.64 $ 972,794.64 $ 972,794.64
Gastos Financieros $ 20,833.33 $ 19,287.27 $ 17,709.00
Utilidad antes PTU Y I.S.R $ 951,961.31 $ 953,507.37 $ 955,085.64
PTU $ 95,196.13 $ 95,350.74 $ 95,508.56
I.S.R $ 285,588.39 $ 286,052.21 $ 286,525.69
Utilidad neta $ 571,176.79 $ 572,104.42 $ 573,051.38
Reserva legal $ 28,558.84 $ 28,605.22 $ 28,652.57
Utiliad del ejericicio $ 542,617.95 $ 543,499.20 $ 544,398.81

$ 14,583.33
$ -
$ 14,583.33
 Abril Mayo Junio Julio Agosto
$ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
$ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86

$ 3,312.50 $ 3,312.50 $ 3,312.50 $ 3,312.50 $ 3,312.50

$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33
$ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86
$ 1,488,232.14 $ 1,488,232.14 $ 1,488,232.14 $ 1,488,232.14 $ 1,488,232.14

$ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00

$ 3,187.50 $ 3,187.50 $ 3,187.50 $ 3,187.50 $ 3,187.50
$ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00
$ 6,416.67 $ 6,416.67 $ 6,416.67 $ 6,416.67 $ 6,416.67
$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33
$ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 515,437.50
$ 972,794.64 $ 972,794.64 $ 972,794.64 $ 972,794.64 $ 972,794.64
$ 16,097.85 $ 14,453.14 $ 12,774.16 $ 11,060.20 $ 9,310.53
$ 956,696.79 $ 958,341.50 $ 960,020.48 $ 961,734.44 $ 963,484.11
$ 95,669.68 $ 95,834.15 $ 96,002.05 $ 96,173.44 $ 96,348.41
$ 287,009.04 $ 287,502.45 $ 288,006.15 $ 288,520.33 $ 289,045.23
$ 574,018.07 $ 575,004.90 $ 576,012.29 $ 577,040.67 $ 578,090.47
$ 28,700.90 $ 28,750.25 $ 28,800.61 $ 28,852.03 $ 28,904.52
$ 545,317.17 $ 546,254.66 $ 547,211.68 $ 548,188.63 $ 549,185.94
 Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
$ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 36,000,000.00
$ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 18,141,214.29
$ -
$ 3,312.50 $ 3,312.50 $ 3,312.50 $ 3,312.50 $ 39,750.00
$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 10,000.00
$ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 1,511,767.86 $ 18,141,214.29
$ 1,488,232.14 $ 1,488,232.14 $ 1,488,232.14 $ 1,488,232.14 $ 17,858,785.71

$ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 395,000.00 $ 39,750.00

$ 3,187.50 $ 3,187.50 $ 3,187.50 $ 3,187.50 $ 38,250.00
$ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 1,320,000.00
$ 6,416.67 $ 6,416.67 $ 6,416.67 $ 6,416.67 $ 77,000.00
$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 10,000.00
$ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 515,437.50 $ 6,185,250.00
$ 972,794.64 $ 972,794.64 $ 972,794.64 $ 972,794.64 $ 11,673,535.71
$ 7,524.41 $ 5,701.08 $ 3,839.77 $ 1,939.68 $ 140,530.44
$ 965,270.23 $ 967,093.56 $ 968,954.87 $ 970,854.97 $ 11,533,005.28
$ 96,527.02 $ 96,709.36 $ 96,895.49 $ 97,085.50 $ 1,153,300.53
$ 289,581.07 $ 290,128.07 $ 290,686.46 $ 291,256.49 $ 3,459,901.58
$ 579,162.14 $ 580,256.13 $ 581,372.92 $ 582,512.98 $ 6,919,803.17
$ 28,958.11 $ 29,012.81 $ 29,068.65 $ 29,125.65 $ 345,990.16
$ 550,204.03 $ 551,243.33 $ 552,304.28 $ 553,387.33 $ 6,573,813.01
 $ 36,000,000.00
$ 1,511,767.86
$39,750.00 $ 49,750.00
$ 39,750.00
$ 10,000.00
$ 1,561,517.86
$ 34,438,482.14

$ 120,250.00
$ -
$ 38,250.00
$ -
$ 77,000.00
$ 5,000.00
$ 120,250.00
$ 34,318,232.14
$ 140,530.44
$ 34,177,701.70
$ 3,417,770.17
$ 10,253,310.51
$ 20,506,621.02
$ 1,025,331.05
$ 19,481,289.97
4%
12.Balance General 2023

Activo Circulante Enero Febrero

Efectivo $ 834,666.67 $ 186,212.73
Clientes $ 900,000.00 $ 900,000.00
INVENTARIO DE MP
Inventario PT $ 251,961.31 $ 251,961.31
Total Activo circulante $ 1,986,627.98 $ 1,338,174.04

Total activo fijo Enero Febrero

Maquinaria $ 200,000.00
Dep. acumlada maquinaria $ 1,666.67 $ 1,666.67
Total
Computadora $ 150,000.00
Dep. acumulada equipo de computo $ 3,750.00 $ 3,750.00
Total
Equipo de oficina $ 100,000.00
Dep. acumulada equipo de oficina $ 833.33 $ 833.33
Total
Equipo de transporte $ 250,000.00
Deo. Acumula equipo de transporte $ 5,208.33 $ 5,208.33
Total
Edificio $ 350,000.00
Dep. Acumulada edificio $ 1,458.33 $ 1,458.33
Total
Terreno $ 150,000.00
Costos preoperativos $ 100,000.00
Amortizacion. Acumulada costos preoperativos $ 833.33 $ 833.33
Total
Patente $ 50,000.00
Amortizacion. Acumulada patente $ 416.67 $ 416.67
Total
Total inversiones a largo plazo

Total activo

Pasivo a corto plazo Enero Febrero

ISR $ 285,588.39 $ 286,052.21
PTU $ 95,196.13 $ 95,350.74
Prooveedores $ 370,500.00 $ 370,500.00
Documentos por pagar $ 1,000,000.00
Total pasivo
 Capital contable Enero Febrero
Capital social
Utilidad del ejericicio
Utilidad acumulada
Rerserva legal
Total capital contable

Total pasivo + Capital

 Marzo Abril Mayo Junio Julio
$ 187,791.00 $ 189,402.15 $ 191,046.86 $ 192,725.84 $ 194,439.80
$ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00

$ 251,961.31 $ 251,961.31 $ 251,961.31 $ 251,961.31 $ 251,961.31

$ 1,339,752.31 $ 1,341,363.46 $ 1,343,008.17 $ 1,344,687.15 $ 1,346,401.11

Marzo Abril Mayo Junio Julio

$ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67

$ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00

$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33

$ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33

$ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33

$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33

$ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67

Marzo Abril Mayo Junio Julio

$ 286,525.69 $ 287,009.04 $ 287,502.45 $ 288,006.15 $ 288,520.33
$ 95,508.56 $ 95,669.68 $ 95,834.15 $ 96,002.05 $ 96,173.44
$ 370,500.00 $ 370,500.00 $ 370,500.00 $ 370,500.00 $ 370,500.00
Marzo Abril Mayo Junio Julio
 Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
$ 196,189.47 $ 197,975.59 $ 199,798.92 $ 201,660.23 $ 203,560.32
$ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00 $ 900,000.00

$ 251,961.31 $ 251,961.31 $ 251,961.31 $ 251,961.31 $ 251,961.31

$ 1,348,150.78 $ 1,349,936.90 $ 1,351,760.22 $ 1,353,621.54 $ 1,355,521.63

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

$ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 1,666.67

$ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 3,750.00

$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33

$ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33 $ 5,208.33

$ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33 $ 1,458.33

$ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33 $ 833.33

$ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

$ 289,045.23 $ 289,581.07 $ 290,128.07 $ 290,686.46 $ 291,256.49
$ 96,348.41 $ 96,527.02 $ 96,709.36 $ 96,895.49 $ 97,085.50
$ 370,500.00 $ 370,500.00 $ 370,500.00 $ 370,500.00 $ 370,500.00
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
 Total
$ 2,975,469.56 18%
$ 10,800,000.00 64%
0%
$ 3,023,535.71 18%
$ 16,799,005.28 100%

$ 200,000.00
$ 20,000.00
$ 180,000.00
$ 150,000.00
$ 45,000.00
$ 105,000.00
$ 100,000.00
$ 10,000.00
$ 90,000.00
$ 250,000.00
$ 62,500.00
$ 187,500.00
$ 350,000.00
$ 17,500.00
$ 332,500.00
$ 150,000.00
$ 100,000.00
$ 10,000.00
$ 90,000.00
$ 50,000.00
$ 5,000.00
$ 45,000.00
$ 1,180,000.00

$ 17,979,005.28 $ -

Total
$ 3,459,901.58
$ 1,153,300.53
$ 4,446,000.00
$ 1,000,000.00
$ 10,059,202.11
 Total
$ 1,000,000.00
$ 6,573,813.01

$ 345,990.16
$ 7,919,803.17

$ 17,979,005.28