TEMA 9 unidad 9
Operaciones con
préstamos
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unidad 9
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Amortización de préstamos
Un préstamo es un contrato mediante el que una persona física
o jurídica (llamada prestatario) recibe de otra (prestamista) una
cantidad de dinero, con la obligación de devolverlo y pagar a
cambio los intereses, las comisiones y los gastos pactados.
Amortización
En un préstamo, consiste en la devolución de la cantidad
recibida.
Para amortizar el capital comprendido más los intereses, el
prestatario (persona que le dejan el dinero) pagará uno o
varios plazo, compuesto por la cuota de interés y otra
devolución del principal.
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Sistemas de amortización de préstamos
El reintegro del importe del préstamo se puede llevar a cabo de
distintas formas, denominadas sistemas de amortización.
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Cuadro de amortización
Es un calendario de pagos por el prestatario, donde cada
periodo se indica el importe de cada pago y se detalla la parte
correspondiente a la amortización del principal, los interés, el
capital amortizado hasta el momento y el capital vivo o
Para cualquier pendiente de devolución.
sistema de
amortización
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Sistemas de préstamos
Se trata de un préstamo en el cual se pagan los
Sistema intereses en cada periodo y en el último se
americano devuelve el importe prestado.
Todos los términos amortizativos serán iguales a
0 salvo el último, pues durante el préstamo no
Sistema se abona cantidad alguna por devolución del
simple principal ni por intereses, sino que únicamente
se hace un pago al final de la operación, que
engloba ambos.
Sistema Se caracteriza por que el prestatario amortiza la
italiano misma cantidad de principal del préstamo en
todos y cada uno de los periodos de este.
Se caracteriza por que el prestatario amortiza el
Sistema principal del préstamo y paga los intereses con
francés el desembolso de un mismo importe a lo largo
de toda la duración del préstamo.
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Amortización anticipada de un préstamo
Los contratos de un préstamo suelen permitir a los
prestatarios CANCELAR ANTICIPADAMENTE, el
importe vivo o pendiente del préstamo, pero se
penaliza con el cobro de comisiones.
No entra como
calcular la
cancelación de
un préstamo
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Amortización fraccionada de préstamos
Siempre debemos trabajar con el tipo de interés efectivo
El tipo de interés tiene referido a la frecuencia (k) con la que se paga el término
que estar en las misma amortizativo en un año. Lo obtendremos de diferentes
unidades (año, mes, formas.
trimestres…) que la
duración del préstamo Tipo de interés efectivo anual
Si lo que se conoce es el tipo de interés efectivo anual, el
referido al periodo k se obtendrá de la siguiente expresión
que los relaciona:
Tipo de interés nominal (TIN)
El tipo nominal no sirve para realizar operaciones y siempre
se debe convertir al interés efectivo referido a la frecuencia
k. Si se conoce el tipo de interés nominal, el interés efectivo
será:
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Préstamos a interés variable
Son aquellos cuyo interés varía
en función de una referencia
pactada al inicio del contrato son
NO préstamos variables.
Este tipo de préstamos suelen
ENTRA
estar referenciados al euríbor
(EURopean Inter-Bank Offered
Rate), al que se le suma un
margen o diferencial para calcular
el tipo aplicable a partir de un
momento.
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La TAE y el coste/rentabilidad de las operaciones financieras
La tasa anual equivalente (TAE) es aquella que iguala, en
TAE es una cualquier fecha, el valor actual de los efectivos recibidos y
referencia entregados a lo largo de la operación, por todos los
orientativa del coste conceptos, con las excepciones e indicaciones que
o rendimiento determine el Banco de España.
efectivo anual de un
producto financiero
independientemente
de su plazo
Para el cálculo del interés efectivo
anual, de la TAE y/o del coste o
rendimiento efectivo anual, se
puede emplear la fórmula
proporcionada por las normas
financieras:
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LA TAE (TASA ANUAL EQUIVALENTE) nos mide el
porcentaje total que tendremos que devolver sobre la
cantidad prestada incluyendo todos los gastos.
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Conceptos y aspectos en el cálculo de los tipos de interés
Aspectos a tener en cuenta:
• El plazo
• Si la TAE es fija o variable
• Gastos excluidos de la TAE
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Conceptos y aspectos en el cálculo de los tipos de interés
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SIMULADOR DE PRÉSTAMOS DEL BANCO DE ESPAÑA
[Link]
horizontal/podemosayudarte/simuladores/simula
dor_prestamo_hipotecario_personal.html
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Mensualidad
a pagar
Mete los datos
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También
puedes comprar
prestamos
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Si pinchamos en “ver detalles”, veremos la
cantidad de interés que pagamos
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PRÁCTICA
• Comprarár los préstamos A y B y los préstamos A y C y
resuelve las preguntas. Puedes hacer captura del
simulador.
PRESTAMO A) 150.000€ a 30 años con un tipo de interés al 3%
PRESTAMO B) 150.000€ a 10 años con un tipo de interés al 3%
• Cuál es la cantidad a devolver, la mensualidad (cuota) y los
intereses del préstamo A y B
• ¿con que préstamo pagamos menos en concepto de interés y
por qué?
PRESTAMO A) 150.000€ a 30 años con un tipo de interés al 3%
PRESTAMO C) 150.000€ a 30 años con un tipo de interés al 5%
• Cuál es la cantidad a devolver, la mensualidad (cuota) y los
intereses del préstamo A y C
• ¿con que préstamo pagamos menos en concepto de interés y
por qué?
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