FORMATO 3.

1: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL

EJERCICIO: ENERO 2023
RUC: 20300200100
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACION /RAZON SOCIAL

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y bancos S/ 35,500.00 Sobregiros y pagares bancarios
Valores negociables Cuentas por pagar comerciales S/ 3,500.00
Cuentas por cobrar comerciales 1350 Cuentas por pagar vinculadas
Cuentas por cobrar vinculadas Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por cobrar Parte corriente de las deudas a largo plazo
Existencia S/ 42,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 3,500.00
Gastos pagados por anticipos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 78,850.00 PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Deudas a largo plazo 2000
Cuentas por cobrar a largo plazo Cuentas por pagar a vinculadas
Cuentas por cobrar vinculadas a largo plazo Ingresos diferidos
Otras cuentas por cobrar a largo plazo Impuesto a la renta y participaciones Diferidos pasivo
Inversiones permanentes TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 2000
Inmuebles, Maquinaria y equipo(neto de depreciacion acumulada) S/ 95,450.00 TOTAL PASIVO S/ 5,500.00
Activos intangibles (neto de amortizacion acumulada) PATRIMONIO NETO
Impuesto a la renta y participaciones dirigidos activo Capital S/ 168,800.00
Otros activos Capital adicional
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 95,450.00 Acciones de inversion
Excedentes de revaluacion
Reservas legales
Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO S/ 168,800.00
TOTAL S/ 174,300.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/ 174,300.00
 EXITOSA S.A RUC:20300200100
EXITOSA S
FACTURA AV. Los heroes N°1
[Link] heroes N° 1015 SJM
N°___001_________-____02325__

SEÑOR(ES): ALFA S.A RUC:20334415531 SEÑOR(ES): ALFA S.A

DIRECCION: [Link] HEROES 646 SJM GUIA N°:001 DIRECCION:[Link] heroes 646 SJ
CONDICIONES: CONTADO-EFECTIVO FECHA : 10/01/23 CONDICIONES:CONTADO
CANT DESCRIPCION P.U. P.T. CANT
60 Laptop lenovo modelo 750L 900.00 54000.00 30

[Link] 54000.00
I.G.V 18% 9720.00
Imprenta Precio total 63720.00 Imprenta

RUC:20909192930
IMPORTACIONES JESUS S.A FACTURA IMPORTACIONES
AV. JIRON ZEPITA LIMA CERCADO N ° 1020
[Link] ZEPITA LIMA CER
N°____001________-___0110___

SEÑOR(ES): EXITOSA S.A RUC:20300200100 SEÑOR(ES):EXITOSA S.A

DIRECCION: AV. LOS HEROES N°|1015 SJM GUIA N°: 0002 DIRECCION:[Link] HEROES N°10
CONDICIONES:80%CONTADO CON CH/ FECHA : 18/01/23 CONDICIONES:CONTADO GIRAND
CANT DESCRIPCION P.U. P.T. CANT
25 Laptop modelo 750 L 500.00 12500.00 10

[Link] 12500.00
I.G.V 18% 2250.00
Imprenta Precio total 14750.00 Imprenta
 EXITOSA S.A RUC:20300200100

AV. Los heroes N°1015 SJM FACTURA

N°____001________-___02326___

EÑOR(ES): ALFA S.A RUC:20334415521

IRECCION:[Link] heroes 646 SJM GUIA N°:
ONDICIONES:CONTADO FECHA
DESCRIPCION P.U. P.T.
LAPTOP LENOVO MODELO 750 L 950.00 28500.00

[Link] 28500.00
I.G.V 18% 5130.00
Precio total 33630.00

RUC:
IMPORTACIONES JESUS S.A FACTURA
[Link] ZEPITA LIMA CERCADO N°1020
N°___001_________-____0110__

EÑOR(ES):EXITOSA S.A RUC: 20300200100

IRECCION:[Link] HEROES N°1015 SJM GUIA N°: 0004
ONDICIONES:CONTADO GIRANDO CH/002 FECHA :23/01/23
DESCRIPCION P.U. P.T.
LAPTOP LENOVO MODELO 750 L 450.00 4500.0

[Link] 4500.00
I.G.V 18% 810.00
Precio total 5310.00
 RUC: 20300200100

EXITOSA S.A NOTA DE CREDITO

[Link] HEROES N°1015 SJM N°____001___-___02324___

SEÑOR(ES): ALFA S.A Documento que modifica denominacion: FACTURA

DIRECCION:[Link] HEROES 646 SJM N°001-02325 fecha de emision del comprobante de
FECHA DE EMISION: 12/01/23 pago que modifica :10/01/23
CANT DESCRIPCION P.U. P.T.
4% según factura 02324 2548.80

Motivo de la emision de la nota de credito: [Link] 2548.80

I.G.V 18% 0.00
Imprenta FIRMA Y SELLO Precio total 2548.80

RUC: 20909192930
IMPORTACIONES
JESUS S.A NOTA DE DEBITO
[Link] ZEPITA LIMA CERCADO
N°_002____
-
N°1020 ____02355_
SEÑOR(ES): EXITOSA S.A D
_ ocumento que modifica denominacion FACTURA
DIRECCION:[Link] HEROES N°1015 SJM N°001-0110 fecha de emision del comprobante de
FECHA DE EMISION:19/01/23 pago que modifica :18/01/23
CANT DESCRIPCION P.U. P.T.
por el cobro 3%de interes L/1015 88.50

Motivo de la emision de la nota de credito: [Link] 88.50

I.G.V 18% 0.00
Imprenta FIRMA Y SELLO Precio total 88.50
 BOLETA DE PAGO DEL TRABAJADOR
DATOS DE LA EMPRESA:
Razon Social: EXITOSA S.A
Codigo Empleador: 02425
Direccion:AV. LOS HEROES N°1015 SJM RUC: 20300200100
DATOS DEL TRABAJARDOR
Apellidos y Nombres: PAOLO RUIZ DIAZ
Categoria Ocupacion: EMPLEADO F.I :30/01/23
Autog N° 2004901RZDZP001 DNI:60439875 Cod. SPP: [Link]
REMUNERACIONES TRIBUTOS APORTES Y OTROS
Periodo del 01 ENERO Trabajador Empleador Total
Al 30 de ENERO 2023 Sist. Nac. Pens
Importe mensual 3600 Essalud Vida
Importe semanal Aport. AFP 373.18 373.18
Dominical Comi. Porc. 63.07 63.07
Horas extras 6H 121.88 Seg. Inv. P.S. 68.67 68.67
Asig. Familiar 10% 102.5 I.R. 5ta C 115.38 115.38
Gratificacion Manda. Judic
Reintegros Adelantos
Vacaciones Essalud 335.86 335.86
Comisiones S.C.T.R
Destajos Senati
Otros pagos Acc. Trabajo 2% 27.99 27.99
Falta tardanza 92.56

REMUNERACIONES 3731.82 TOTALES 620.3 363.8538 984.15

NETO RECIBIDO S/ 3,111.52

EMPLEADOR TRABAJADOR
 REGISTRO DE ALMACEN KARDEX ( METODO PROMEDIO )
ARTICULO:_____LAPTOP_________MARCA:______LENOVO_______________MODELO:_________750L_______________
UBICACIÓN:___ALMACEN_______CODIGO DE CUENTA:_ 20-201_________

ENTRADA SALIDA SALDO

FECHA N°DOCUM DETALLE
CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
9 EXISTENCIA INICIAL 70 600 42000
10-Jan 9 VENTAS DE MERCADERIAS 60 600 36000 10 600 6000
18-Jan 9 COMPRAS DE MERCADERIAS 25 500 12500 25 500 12500
20-Jan 9 VENTAS DE MERCADERIAS 10 600 6000
20 500 10000 5 500 2500
2-Jan 9 COMPRAS DE MERCADERIAS 10 450 4500 10 450 4500

17000 52000 7000

INVENTARIO INICIAL 42000

COMPRAS 17000
VENTAS 52000
INVENTARIO FINAL 7000
FORMATO 1.1: LIBRO CAJA Y BANCOS - LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO
PERIODO:ENERO -2023
RUC:20300200100
APELLIDOS NOMBRES, DENOMINACION RAZON SOCIAL: EXITOSA S.A
FECHA DE LA CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS MOVIMIENTOS
N° DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN Cod Denominacion DEUDOR ACREEDOR
1 Jan-23 APERTURA 101 CAJA-dinero en efectivo 5500.00
2 10-Jan COBRO FACT.N° 02325 121 cuenta por cobrar -comercial 63720.00
3 20-Jan VENTA FACT.N°02326 121 cuenta por cobrar -comercial 33630.00
4 31-Jan PAGO SERVICIOS BASICOS 469 otras cuentas por pagar 3422.00

SUMAS 102850.00 3422.00

SALDO 99428.00
TOTAL 102850.00 102850.00
 FORMATO 1.2 .-LIBRO CAJA Y [Link] DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
PERIODO Jan-23
RUC 20300200100
APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACION O RAZON SOCIAL : EXITOSA
ENTIDAD FINANCIERA:BCP
CODIGO DE LA CUENTA CORR: 104
OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NUMERO MEDIO DE
CORRELATIV PAGO DESCRIPCION DE NUMERO DE
O FECHA (TABLA 1) LA OPERACIÓN RAZON SOCIAL DOCUMENTO COD DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR
1 Jan-23 SALDO INICIAL BCP 104 [Link] 30000.00
2 14-Jan DEPOSITO BCP 121 FACTURA POR COBRAR 63720.00
3 18-Jan G/.CH/.001 IMPORTACIONES JESUS S.A 421 FACTURA POR PAGAR 11800.00
4 23-Jan G/.CH/.002 IMPORTACIONES JESUS S.A 421 FACTURA POR PAGAR 5310.00
5 30-Jan G/.CH/.003 PLANILLA SUELDOS 411 SUELDOS POR PAGAR 3111.52
6 30-Jan G/.CH/.004 IMPUESTO CONTRIBUCION 40 TRIBUTOS APORTES 984.15

TOTAL 93720.00 21205.67

CUADRO DE DEPRECIACION Y PROVISION CTS EMPRESA: EXITOSA S.A 2023
EDIFICACIONES EQUIPO EXPLO VEHICULO MOTORIZADO MUEBLES ENSERES EQUIPOS COMPUTO
TASA% ANUAL 3% 10% 20% 10% 25%
ACTIVOS 60000.00 3950.00 15000.00 9000.00 7500.00
DEPRECIACION 1800.00 395.00 3000.00 900.00 1875.00
DEPREC MENSUAL 150.00 32.92 250.00 75.00 156.25

DEPRECIACION ACUMULADA (39-391)____ 664,17_______ENERO

CALCULO DE LA COMPENSACIONDE TIEMPO (68-686)DE SERVICIO DE EMPRESA: EXITOSA S.A

TRABAJADOR : PAOLO RUIZ DIAZ EMPLEADO

CALCULO REMUINERACION COMPUTABLE : SUELDO S/3600,00 + ASIGNACION FAMILIAR S/ 102,50 + 1/6 DE GRATIFICACION S/ 617,08

TOTAL : S/ 4319,58 / 12 X 6 = CTS A DEPOSITAR = S/ 2159,79

FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO
PERIODO: Jan-23
RUC: 20300200100
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIALEXITOSA S.A

CUENTA CONTABLE OPERACIÓN MOVIMIENTOS

N° Fech GLOSA
COD. DENOMINACION DEBE HABER
1 2-Jan Por el activo,pasivo y 10 Efectivo Equivalente del efectivo 35,500.00
patrimonio al inicio 101Caja 5,500
del periodo economico 104 Cta, cte. 30,000
12 Cuentas por cobrar comerciales 1,350.00
121 Factura por cobrar
20 Mercaderias 42,000.00
201 Mercaderias Manufacturadas
33 Inmuebles Maquinarias y Equipos 95,450.00
332 Edificación 60000,00
333 Maq equipo exp. 3950,00
334 unidades de trasporte 15000,00
335 Muebles y enseres 9000,00
336 Equipos diversos 7500,00
42 Cuentas por pagar comerciales 3,500.00
421 Facturas por pagar
45 Obligaciones Financieras 2,000.00
451Prestamos de instituciones financieras
50 Capital 168,800.00
501Capital social
2 31-Jan Por la centralizacion del 12 Cuentas por cobrar comerciales 97,350.00
registro de ventas mes 121 Factura por cobrar
de enero 40 Tributos aportes al sistema 14,850.00
4011.1IGV
70 Ventas 82,500.00
701Mercaderias
3 31-Jan Por la centralizacion del 60 Compras 17,000.00
registro compras 601 Mercaderias
de enero 63 Gastos de servicios prestado terceros 2,900.00
636 Servicios Basicos
40 Tributos aportes al sistema 3,582.00
4011.1 Cuenta propia 3060,00
4011.2 IGV servicios 522,00
42 Cuentas por pagar comerciales 20,060.00
421 Facturas por pagar
423 letra pagar
46 Cuentas por pagar diversas 3,422.00
469.9 Otras cuentas por pagar diversas
4 31-Jan Por el destino de las com 20 Mercaderias 17,000.00
mes de enero. 201 Mercaderias manufacturadas
Van … 312,132.00 295,132.00
FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO
PERIODO: Jan-23
RUC: 2000200100
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EXITOSA S.A

CUENTA CONTABLE OPERACIÓN MOVIMIENTOS

N° Fech GLOSA COD. DENOMINACION DEBE HABER
… VIENEN 312,132.00 295,132.00
61 Variacion de Existencias 17,000.00
611 Mercaderias
5 31-Jan Por el destino de los gastos de 94 Gastos administrativos 2,900.00
servicios mes de enero 943 Gastos generales
79 Cargas Imputables a cuenta costos 2,900.00
791 Cargas imputables a cuenta costos
6 31-Jan Por el registro Nota Credito 67 Gastos Financieros 2,548.80
N° 02344- descuentos según 675 Descuento concedido pronto pago
Registro de Ventas 40 Tributos aportes al sistema 458.78
4011.1 I.G.V.
12 Cuentas por cobrar comerciales 3,007.58
1212 Emitidas en cartera
7 31-Jan Por el destino de los Gastos de 94 Gastos de administracion 2,548.80
Ventas según Nota Credito 941 Gastos financieros
79 Cargas Imputables a cuenta costos 2,548.80
791 Carga imputable cta costos
8 31-Jan Por el registro de la Nota Debito 67 Gastos Financieros 88.5
N° 02355 -interes según 673 Interes y otras obligaciones
Registro de Compras 40 Tributos aportes al sistema 15.93
4011.1 I.G.V.
42 Cuentas por pagar comerciales 104.43
423 Letras por pagar
9 31-Jan Por el destino de los Gastos de 94 Gastos de administracion 88.5
compras según Nota Debito 941 Gastos financieros
79 Cargas Imputables a cuenta costos 88.50
791 Cargas imputables a cuenta costos
10 31-Jan Por la provision de los gastos de 62 Gastos de personal 4,188.23
planilla según registro 621.1 sueldos 3600,00
mes de enero 622 Otras remuneraciones
horas extras 121,88
Asignacion familiar 102.50
[Link] y prevision social
627.1 essalud 324.45
627.7 senati 27.99
40 Tributos aportes al sistema 984.15
401 Gobierno central
Van … 324,969.54 321,765.46
FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO
PERIODO: Jan-23
RUC: 20300200100
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EXITOSA S.A
N° Fech GLOSA CUENTA CONTABLE OPERACIÓN MOVIMIENTOS
COD. DENOMINACION DEBE HABER
Vienen… 324,969.54 321,765.46
4017.3 IR5ta c.
403 Instituciones publicas
403.1 essalud
403.3 senati
407 Administradora de fondo pensiones
Aporte obligatorio
Comision porcentual
Seguro Prima
41 Remuneraciones y Participaciones por pagar 3,111.52
411.1 Sueldos
75 Otros Ingresos de Gestion 92.56
759 Falta tardanza 92,56
11 31-Jan Por el destino de los gastos 94 Gastos de administracion 4,188.23
planilla 944 Sueldos y salarios
79 Caragas imputables a cuenta de costos 4,188.23
791 cargas imputables
12 31-Jan Por la centralizacion del 10 Efectivo equivalente del efectivo 63,720.00
debe libro banco mes 104 cuenta corriente
enero 10 Efectivo equivalente del efectivo 63,720.00
101 Caja
13 31-Jan por la centralizacion del 40 Tributos aporte al sistema 984.15
haber del libro banco 4017.3 I.R. 5ta ctegoria
mes de enero 403 Instituciones publicas
407 AFP
41 Remuneraciones y Participaciones por pagar 3,111.52
411.1 Sueldos
42 Cuentas por pagar comerciales 17,110.00
421.1 factura por pagar
421.2 factura por pagar
10 Efectivo equivalente del efectivo 21,205.67
104 cuenta corriente
14 31-Jan Por la centralizacion del 10 Efectivo equivalente del efectivo 97,350.00
de DEBE del libro caja 101 Caja
mes de Enero 12 Cuentas por cobrar comerciales 97,350.00
121.1 factura por cobrar
121.2 factura por cobrar
15 31-Jan Por la centralizacion 46 Cuentas por pagar diversas 3,422.00
HABER libro caja enero 469 otras cuentas por pagar
TOTAL van... 514,855.44 511,433.44
FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO
PERIODO: Jan-23
RUC: 20300200100
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON
EXITOSA S.A
CUENTA CONTABLE OPERACIÓN MOVIMIENTOS
N° Fech GLOSA
COD. DENOMINACION DEBE HABER
Vienen… 514,855.44 511,433.44
10 Efectivo equivalente del efectivo 3,422.00
101 Caja
16 31-Jan Por costo venta en el 69 COSTO DE VENTAS 52,000.00
periodo 691 Mercaderias
20 MERCADERIAS 52,000.00
201 Mercaderias manufacturadas
17 31-Jan Por la provision de la depreciacion 68 VALUACION Y DETERIOR ACTIVOS PROV. 2,823.96
y calculos de la CTS 681 Depreciacion 664,17
686 Provisiones CTS 2159,79
39 Depreciacion Amortizacion Acumulada 664.17
391 Depreciacion
41 Remuneraciones part por pagar 2,159.79
4151 CTS
18 31-Jan Por el destino de la Valuacion 94 Gastos Anministrativos 2,823.96
y Provision 945 Cargas sociales
946 Depreciacion
79 Cargas imputable a cuenta costos 2,823.96
791 cargas imputables cuenta de costos
TOTALES 572,503.36 572,503.36
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__10 EFECTIVO EQUIVALENTE DEL EFECTIVO__
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
2-Jan 1 Por el activo ,pasivo y patrimonio 35,500.00
31-Jan 12 por la centralizacion libro banco mes enero 63,720.00
31-Jan 12 por la centralizacion libro banco mes enero 63,720.00
31-Jan 13 por la centralizacion del haber del libro banco 21205.67
31-Jan 14 por la centralizacion del libro del debe del libro caja 97350.00
31-Jan 15 por la centralizacion del haber caja mes enero 3422.00
TOTALES 196,570.00 88,347.67
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__12 Cuentas por cobrar comerciales
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
2-Jan 1 por el activo, pasivo y patrimonio 1,350.00
31-Jan 2 por la centralizacion del registro de venta mes enero 97,350.00
31-Jan 6 por el registro nota credito N° 02324 según registro 3,007.58
31-Jan 14 por la centralizacion del libro del debe del libro caja 97350.00
TOTALES 98,700.00 100,357.58
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__20 Mercaderias
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
2-Jan 1 Por el activo , pasivo y patrimonio 42,000.00
31-Jan 4 por el destino de compras mes enero 17,000.00
31-Jan 16 por el costo de venta en el periodo 52,000.00
TOTALES 59,000.00 52,000.00
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__33 Inmuebles Maquinarias Equipos
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
2-Jan 1 por el activo , pasivo y patrimonio 95,450.00
 TOTALES 95,450.00
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__39 Depreciacion amortizacion agotamiento acumulado
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 17 por la provision de la depreciacion y calculo de la cts 664.17

TOTALES 664.17
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC. 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__40 Tributos aportes al sistema por pagar__
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 2 por la centralizacion del registro de venta 14,850.00
31-Jan 3 por la centralizacion del registro de compras 3,582.00
31-Jan 6 por el registro de nota credito N° 02324 458.78
31-Jan 8 por el registro de nota debito N° 02355 15.93
31-Jan 10 por la provision de los gastos de planilla 984.15
31-Jan 13 por la centralizacion del haber del libro banco 984.15
TOTALES 5,040.86 15,834.15
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__41 Remuneraciones y Participaciones Pagar
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 10 por la provision de los gastos de planilla segun registro 3,111.52
31-Jan 13 por la centralizacion del haber del libro banco 3,111.52
31-Jan 17 por la provision de la depreciacion y calculo cts 2159.79
TOTALES 3,111.52 5,271.31

FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR

PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__ 42 Cuentas por pagar comerciales
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 1 por el activo , pasivo y patrimonio 3,500.00
31-Jan 3 por la centralizacion del registro de compras 20,060.00
31-Jan 8 por el registro de la nota de debito N° 02355 104.43
31-Jan 13 por la centralizacion del haber del libro banco 17110.00
TOTALES 17,110.00 23,664.43
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__45 Obligaciones financieras
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 1 por el activo , pasivo y patrimonio 2,000.00

TOTALES 2,000.00
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:_46 Cuentas por Diversas
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 3 por la centralizacion del registro de compras 3422.00
31-Jan 15 por la centralizacion del haber caja mes enero 3422.00

TOTALES 3422.00 3422.00

FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC . 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__50 Capital
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 1 por el activo , pasivo y patrimonio 168,800.00

FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR

PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__60 Comercial
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 3 por la centralizacion del registro de compras 17,000.00

TOTALES 17,000.00
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__61 Variacion de Existencias
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 4 por el destino de las compras mes de enero 17,000.00

TOTALES 17,000.00
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__62 Gastos del personal
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 10 por la provision de los gastos de planilla 4,188.23
según registro mes de enero

TOTALES 4,188.23

FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR

PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__63 Gastos de servicios prestados por terceros
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 3 por la centralizacion del registro de compras 2900
mes de enero
TOTALES 2,900.00
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC : 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__67 Gastos Financieros
SALDOS Y
NUMERO MOVIMIENTOS
FECHA G L O S A
CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 6 por el registro nota credito N°02324 2,548.80
31-Jan 8 por el registro nota debito N°02355 88.50

TOTALES 2,637.30
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__68 Valuacion de deterioro de activos provisiones
SALDOS Y
FECHA NUMERO CORRELATIVO G L O S A MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 17 por la provision de la depreciacion y calculos 2823.96
de la cts
TOTALES 2823.96

FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR

PERIODO: Enero – 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__69 Costo de ventas
SALDOS Y
FECHA NUMERO CORRELATIVO G L O S A MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 16 Por el costo de venta 52000.00

TOTALES 52000.00

FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR

PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__70 Ventas
SALDOS Y
FECHA NUMERO CORRELATIVO G L O S A MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 2 por la centralizacion del registro de ventas 82500.00

TOTALES 82500.00
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__ 75 Otros Ingresos de Gestion
SALDOS Y
FECHA NUMERO CORRELATIVO G L O S A MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 10 por la provision de los gastos de planilla 92.56

TOTALES 92.56
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC: 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:_79Cargas Imputables a cuenta de costos y gastos
SALDOS Y
FECHA NUMERO CORRELATIVO G L O S A MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 5 por el destino de los gastos de servicios 2900.00
31-Jan 7 por el destino de los gastos de ventas 2548.80
31-Jan 9 por el destino de los gastos de compras 88.50
31-Jan 11 por el destino gasto de planilla 4188.23
31-Jan 18 por la provision de la depreciacion cts 2823.96
TOTALES 12549.49
FORMATO 6.1 LIBRO MAYOR
PERIODO: Enero 2023
RUC. 20300200100 RAZON SOCIAL: __Empresa EXITOSA S.A
CODIGO DE LA CUENTA CONTABLE:__94 Gastos Administrativos
SALDOS Y
FECHA NUMERO CORRELATIVO G L O S A MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
31-Jan 5 por el destino de los gastos de servicios 2900.00
31-Jan 7 por el destino de los gastos de ventas 2548.80
31-Jan 9 por el destino de los gastos de compras 88.50
31-Jan 11 por el destino gasto de planilla 4188.23
31-Jan 18 por la provision de la depreciacion cts 2823.96
TOTALES 12549.49

DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
572.503,36 572.503,36
 B A L A N C E G E N E R A L

EMPRESA: EXITOSA S.A RUC: 20300200100

Sumas Mayor Saldos Mayor Cargas Transferidas Inventario Estado Result Natur. Estad. Result. Funcion

Cod. Cuentas Mayor Debe Haber Deudor Acreedor Debe Haber Activo Pasivo Perdida Ganancias Perdidas Ganancias

10 Efectivo equivalente 196570.00 88347.67 108222.33 108222.33

12 Cuentas por cobrar 98700.00 100357.58 1657.58 1657.58
20 Mercaderias 59000.00 52000.00 7000.00 7000.00
33 Inmuebles maquinaria 95450.00 95450.00 95450.00
39 Depreciacion Acumulada 664.17 664.17 664.17
40 Tributos por pagar 5040.86 15834.15 10793.29 10793.29
41 Remuneraciones 3111.52 5271.31 2159.79 2159.79
42 Cuentas por pagar comerc 17110.00 23664.43 6554.43 6554.43
45 Obligaciones financiera 2000.00 2000.00 2000.00
46 Cuentas por pagar Diver 3422.00 3422.00
50 Capital 168800.00 168800.00 168800.00
60 Compras 17000.00 17000.00 17000.00
61 Variacion Exixtencia 17000.00 17000.00 52000.00 35000.00
62 Gastos de personal 4188.23 4188.23 4188.23
63 Gastos por servicios 2900.00 2900.00 2900.00
67 Gastos financieros 2637.30 2637.30 2637.30
68 Valuacion d deterioro 2823.96 2823.96 2823.96
69 Costo de ventas 52000.00 52000.00 52000.00 52000.00
70 Ventas 82500.00 82500.00 82500.00 82500.00
75 otros ingresos d gestion 92.56 92.56 92.56 92.56
79 Cargas imputables 12549.49 12549.49 12549.49
94 Gastos administrativos 12549.49 12549.49 12549.49 12549.49

TOTALES 572503.36 572503.36 304771.31 304771.31 64549.49 64549.49 210672.33 192629.26 64549.49 82592.56 64549.49 82592.56
18043.07 18043.07 18043.07
210672.33 210672.33 82592.56 82592.56 82592.56 82592.56
 EMPRESA : EXITOSA S.A RUC : 20300200100
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION
AL 31 DE DICIEMBRE 2023 EXPRESADO EN NUEVOS SOLES
VENTAS 82500.00
Descuento rebajas y bonificaciones concedidas
VENTAS NETAS 82500.00
COSTO DE VENTAS 52000.00
UTILIDAD BRUTA 30500.00
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS 12549.49
UTILIDAD OPERATIVA
OTROS INGRESOS Y GASTOS 17950.51
INGRESOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS DIVERSOS
GANACIA POR MEDICION AL ACTIVO NO FINANCIERO 92.56
DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDAS
GASTOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS (GASTOS)
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTO 18043.07
PARTICIPACION DE TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA 0.00
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 18043.07
 EMPRESA : EXITOSA S.A RUC: 20300200100
ESTADO DE GANANCIA Y PERDIDAS POR NATURALEZA
AL 31 DE DICIEMBRE EXPRESADO EN NUEVOS SOLES
VENTAS 82500.00
DESCUENTO REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDAS
VENTAS NETAS 82500.00
COMPRAS 17000
(+/-)VARIACION DE EXISTENCIA 35000 52000.00
MARGEN COMERCIAL 30500.00
MATERIA PRIMA
MATERIALES AUXILIARES ,SUMINISTRO REPUESTO
ENVASES EMBALAJES
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2900.00
VALOR AGREGADO 27600.00
GASTOS DEL PERSONAL DIRECTORES GERENTES 4188.23
GASTOS POR TRIBUTOS
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 23411.77
DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDAS
OTROS INGRESOS DE GESTION 92.56
GANANCIAS POR MEDICION DE ACTIVOS AL VALOR RAZONABLE
CARGA CUBIERTA POR PROVISIONES
OTROS GASTOS DE GESTION
PERDIDASPOR MEDICION DE ACTIVOS AL VALOR RAZONABLE
VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 2823.96
RESULTADO DE EXPLOTACION 20680.37
INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS 2637.30
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTO 18043.07
PARTICIPACION DE TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA 29.5 % 0.00
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 18043.07