PAUTA PRESUPUESTO ESPECIFICO TORTUGA DE ORO.
PPTO DE VENTAS
ABRIL MAYO JUNIO Total
Ventas proyectadas 1,800 1,700 1,600 5,100
(x)
Precio de venta neto $ 1,480 1,480 1,480 1,480
= Ventas netas $ 2,663,640 2,515,660 2,367,680 7,546,980
+IVA DF $ 506,092 477,975 449,859 1,433,926
=Ventas brutas $ 3,169,732 2,993,635 2,817,539 8,980,906
PPTO INGRESOS POR VENTAS
Ventas Brutas $ ABRIL MAYO JUNIO Total
3,169,732 2,218,812 950,919 3,169,732
2,993,635 2,095,545 898,091 2,993,635
2,817,539 1,972,277 1,972,277
INCOBRABLE -14,264 -13,471 -27,735
TOTAL 2,218,812 3,032,200 2,856,897 8,107,909
PPTO PRODUCCION
ABRIL MAYO JUNIO Total
Ventas proyectadas 1,800 1,700 1,600 5,100
+Inventario Final A.T. 220 210 190 190
-Inventario Inicial A.T. -230 -220 -210 -230
= Cantidad a producir 1,790 1,690 1,580 5,060
PPTO CONSUMO MPD
ABRIL MAYO JUNIO Total
Cantidad a producir 1,790 1,690 1,580 5,060
(*)
Tasa de uso 1.5 1.5 1.5 1.5
= Consumo de MPD 2,685 2,535 2,370 7,590
(*)
Costo unitario 250 250 250 250
= Consumo MPD $ 671,250 633,750 592,500 1,897,500
PPTO COMPRA MPD
ABRIL MAYO JUNIO Total
Consumo MPD 2,685 2,535 2,370 7,590
+Inventario Final MPD 507 474 423 423
-Inventario Inicial MPD -537 -507 -474 -537
=Cantidad a comprar 2,655 2,502 2,319 7,476
(*)
Costo unitario 250 250 250 250
=Compras netas $ 663,750 625,500 579,750 1,869,000
+IVA CF 126,113 118,845 110,153 355,110
=Compras brutas $ 789,863 744,345 689,903 2,224,110
PPTO EGRESOS POR COMPRAS MPD
Compras brutas $ ABRIL MAYO JUNIO Total
789,863 631,890 157,973 789,863
744,345 595,476 148,869 744,345
689,903 551,922 551,922
TOTAL 631,890 753,449 700,791 2,086,130
PPTO CONSUMO MOD
ABRIL MAYO JUNIO Total
Cantidad a producir 1,790 1,690 1,580 5,060
(*)
Tasa de uso 0.5 0.5 0.5 0.5
= Consumo de MOD 895 845 790 2,530
(*)
Costo unitario 1,300 1,300 1,300 1,300
= Consumo MOD $ 1,163,500 1,098,500 1,027,000 3,289,000
PPTO CONSUMO CIF
ABRIL MAYO JUNIO Total
Base de distribución 1,790 1,690 1,580 5,060
(*)
Cuota CIF 31.6206 31.6206 31.6206 31.6206
=Consumo de CIF $ 56,601 53,439 49,961 160,000
PPTO DE IVA
Abril Mayo Junio
IVA débito fiscal 506,092 477,975 449,859
IVA crédito fiscal 126,113 118,845 110,153
saldo a pagar 379,979 359,130 339,707
PPTO DE CAJA
Abril Mayo Junio
Ingresos
ingresos por venta $ 2,218,812 $ 3,032,200 $ 2,856,897
total ingresos $ 2,218,812 $ 3,032,200 $ 2,856,897
Egresos
compra materias primas $ 631,890 $ 753,449 $ 700,791
pago de remuneraciones $ 1,163,500 $ 1,098,500 $ 1,027,000
pago de cif $ 56,601 $ 53,439 $ 49,961
iva $ 379,979 $ 359,130
total egresos $ 1,851,991 $ 2,285,366 $ 2,136,882
saldo parcial $ 366,821 $ 746,834 $ 720,015
saldo inicial del mes $ - $ 366,821 $ 1,113,655
saldo final $ 366,821 $ 1,113,655 $ 1,833,670
DE ORO.
Datos necesarios PPTO DE VENTAS
JULIO ABRIL
1,400 VENTAS PROYECTADAS 1700
(X)
1,479 PRECIO DE VENTA NETO $ 1,421
2,070,600 VENTAS NETAS $ $ 2,415,700
393,414 IVA (19%) $ 458,983
2,464,014 VENTAS BRUTAS $ $ 2,874,683
1,400
200
-190
1,410
1,410
1.5
2,115
250
528,750
2,115
1,410
31.6
MAYO JUNIO
2500 3500 7,700
1,421 1,421 1,421
$ 3,552,500 $ 4,973,500 $ 10,948,628
$ 674,975 $ 944,965
$ 4,337,475 $ 5,918,465
