ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA 10,000.00
FONDO CAJA CHICA 5,000.00
BANCOS 195,000.00 210,000.00
CUENTAS POR COBRAR
CLIENTES 300,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 50,000.00
DEUDORES VARIOS 12,000.00
FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS 6,000.00 368,000.00
INVENTARIOS
INVENTARIO 1,200,000.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO 24,000.00
ACTIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES A LARGO PLAZO
FONDO DE OPORTUNIDADES 70,000.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS 350,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 60,000.00
EQUIPO DE REPARTO 157,000.00 567,000.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS -
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 8,500.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 10,000.00 18,500.00
PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR
PROVEEDORES 400,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 60,000.00
IMPUESTOS POR PAGAR 10,000.00 470,000.00
VALORES COBRADOS POR ANTICIPADO
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADOS 2,000.00
PASIVOS NO CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR
HIPOTECAS POR PAGAR 300,000.00
PRESTAMOS BANCARIOS 200,000.00 500,000.00
PATRIMONIO NETO
CAPITAL SOCIAL
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES O PERDIDAS DEL EJERCICIO
PASIVO + PATRIMONIO
1,802,000.00
655,500.00 2,457,500.00
472,000.00
500,000.00 972,000.00
1,100,000.00
385,500.00 1,485,500.00
2,457,500.00
CATALOGO DE CUENTAS
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA
FONDO DE CAJA CHICA
BANCOS
2. INVERSIONES TEMPORALES
BONOS
DEPOSITOS A TERMINO
3. CUENTAS POR COBRAR
DOCUMENTOS POR COBRAR
DEUDORES VARIOS
FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
SERVICIOS POR COBRAR (RENTAS, COMISIONES, INTERESES)
4. INVENTARIOS
INVENTARIO
MATERIAS PRIMAS
PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS TERMINADOS
5. ACTIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA
6. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
INTERESES PAGADOS POR ADELANTADO
ANTICIPO A EMPLEADOS
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
PAPELERIA Y UTILES
MATERIAL DE EMPAQUE
IMPUESTOS SOBRE VENTA PAGADOS
ACCESORIOS Y SUMINISTROS
ACTIVOS NO CORRIENTES
1. CUENTAS POR COBRAR
VALORES A COBRAR DESPUES DE DOCE MESES
CLIENTES
DOCUMENTOS POR COBRAR
DEUDAS VARIAS
2. INVERSIONES A LARGO PLAZO
INVERSIONES EN ACCIONES
INVERSIONES EN BONOS
DEPOSITOS A PLAZO FIJO
3. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICIOS
MAQUINARIA
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE REPATO
EQUIPO DE TRANSPORTE
HERRAMIENTAS
4. PROPIEDAD DE INVERSION
TERRENOS (POR PLUSVALIA O USO FUTURO)
Edificios (PARA ALQUILAR)
5. ACTIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA ( MAYOR DE UN AÑO)
6. ACTIVOS TANGBLES
MARCAS
PATENTES
DERECHOS DE AUTOR
FRANQUICIAS
CREDITO MERCANTIL
7. GATOS PAGADOS POR ANTICIPADO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
GASTOS DE CONSTITUCION
GASTOS DE INSTALACION
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
INTERESES PAGADOS POR ADELANTADO
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
8. OTROS ACTIVOS
DEPOSITO EN GARANTIA
MAQUINARIA NO UTILIZADA
TERRENOS NO UTILIZADOS
FONDO DE AMORTIZACION DE OBLIGACIONES
PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
1. CUENTAS POR PAGAR
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR
PRESTAMOS BANCARIOS
ACREEDORES VARIOS
IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR
ANTICIPO DE CLIENTES
DIVIDENDO POR PAGAR
SUELDOS POR PAGAR
RENTAS POR PAGAR
INTERESES POR PAGAR
2. PROVISIONES
PAGO DE DERECHOS LABORALES
3. VALORES COBRADOS POR ANTICIPADO
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
ANTICIPO DE CLIENTES (SERVICIOS O VENTAS COBRADOS POR ANTICIPADO)
PASIVOS NO CORRIENTES
1. CUENTAS POR PAGAR
PRESTAMOS POR PAGAR
HIPOTECAS POR PAGAR
PRESTAMOS BANCARIOS
2. VALORES COBRADOS POR ANTICIPADO
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
PATRIMONIO NETO
CAPITAL SOCIAL
RESERVAS
A. RESERVAS OBLIGATORIAS
RESERVA LEGAL
B. RESERVAS VOLUNTARIAS
RESERVA DE PREVISION
RESERVA PARA EDUCACION
RESERVA PARA CONTINGENCIAS
OTRAS RESERVAS ESTABLECIDAS SEGÚN EL ESTATUTO
RESULTADOS ACUMULADOS
1. UTILIDAD NO DISTRIBUIDA O ACUMULADA
2. PERDIDAS NO APLICADAS
3. UTILIDAD O PERDIDA DEL PERIODO.
