INFORME
EJECUTIVO
2023
DATE \@ "d MMMM" \* MERGEFORMAT 30
octubre
CUKRA
Creado por: Paola Castillo
INFORMACIÓN DE CONTACTO
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84349757
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Resumen Ejecutivo
Tendencias
Este informe de gestión proporciona un análisis integral de los factores clave que afectan
el desempeño y la dirección estratégica de la organización durante el período del
informe. A través de una revisión detallada de los datos recopilados y una evaluación
detallada de las tendencias relacionadas con la industria, este informe busca
proporcionar una comprensión clara y objetiva de la situación actual y proporcionar una
base sólida para tomar decisiones informadas e implementar medidas efectivas. Además,
las recomendaciones estratégicas basadas en los resultados y conclusiones obtenidos
están diseñadas para proporcionar una orientación práctica y orientada a resultados a la
alta dirección y a los tomadores de decisiones.
El objetivo de este informe es analizar los distintos datos y proporcionar una perspectiva
distitna y objetiva que nos permita optimizar el rendimiento y seguir siendo competitivas
en un entorno desaiante y dinámico.
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INDICE
Contenido
Resumen Ejecutivo.................................................................................................... 2
Tendencias .............................................................................................................2
CONTEXTO DEL INFORME.................................................................................. 4
METODOLOGÍA...................................................................................................... 4
FUENTES DE DATOS.............................................................................................. 4
ANÁLISIS DE DATOS..............................................................................................5
ANÁLISIS DE HALLAZOS Y TENDENCIAS.........................................................5
COMPARACIONES................................................................................................. 5
CONCLUSIONES..................................................................................................... 6
RECOMENDACIONES............................................................................................ 6
PLAN DE ACCIÓN................................................................................................... 6
CONCLUSIONES FINALES.................................................................................... 7
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CONTEXTO DEL INFORME
El análisis presentado en el informe anterior revela varios puntos clave con respecto a los
resultados financieros y operativos de la Compañía para los períodos relevantes. Una
evaluación detallada de los datos financieros y de costos revela un patrón de ventas
cambiante a lo largo del año, comenzando con un aumento gradual en enero y alcanzando un
máximo en diciembre, que coincide con la Navidad. Las ventas mensuales promedio son de
aproximadamente C$6.316,67, con una variación mensual promedio de C$125,00. Además,
es evidente una tendencia estacional, con un aumento continuo de marzo a junio y un
aumento significativo de agosto a diciembre. Los gastos generales también tuvieron un buen
desempeño, alcanzando su punto máximo en octubre, lo que indica áreas donde puede ser
necesaria una optimización en términos de eficiencia y gestión de costos.
El informe anterior destaca la importancia de considerar la estacionalidad como un factor
crítico en la previsión de ventas y la planificación financiera. Además, enfatiza la necesidad
de mantener un equilibrio óptimo entre ingresos y costos para asegurar una rentabilidad
sostenible y un crecimiento continuo en un entorno empresarial dinámico y competitivo.
METODOLOGÍA
Utilicé distintos tipos de herramientas para la recolección de datos. Entre ellas
encontraremos
Recolección de datos internos
Se realizó una recopilación de datos internos de la empresa donde incluimos registros de
ventas, informes financieros y distintos datos de costo y gastos. Todo esto extraido de los
sistemas de contabilidad y gestión interna.
Análisis del mercado y la competencia
Se llevó a cabo un análisis del mercado y la competencia para así poder medir el desempeño
de la empresa en relación con las tendencias del sector, lo que proporcionó información
importante sobre el posicionamiento competitivo de la empresa.
FUENTES DE DATOS
Utilizamos la recolección de datos internos de los distintos sistemas de contabilidad y
entrevistas con distintas personas. Realizamos encuestas e informes.
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ANÁLISIS DE DATOS
ANÁLISIS DE HALLAZOS Y TENDENCIAS
Una vez que observamos los datos anteriores, podemos visualizar varios hallazgos
importantes. Dentro de estos hallazgos encontramos el patrón estacional y variación de
ventas, en el cual observamos un patrón estacional bastante marcado en nuestras ventas, con
un aumento creciente desde marszo hasta junio, seguido de un crecimiento desde agosto
hasta diciembre, en el cual, podemos decir que fue impulsado por la temporada navideña.
No obstante encontramos una variación mensual promedio de C$125.00, lo que nos sugiere
cierta inestabilidad en la ventas a lo largo del año.
Así mismo, encontramos cierta tendencia de creciemiento en los costos de operación,
mayormente en los meses de octubre y noviembre, lo que nos puede indicar un desafio en la
gestión de los gastos. Dejando de lado esos datos, podemos indicar que existe una
rentabilidad reazonable, con un margen de ganacias alrededor de C$2,000.00 por mes.
COMPARACIONES
Las ventas mensuales nos mostaron un patrón de crecimiento constante a lo largo del año,
con un promedio de C$6,316.67 por mes. Podemos definir que el mes con el valor más bajo
fue febrero con C$5,500.00, y el más alto fue diciembre, con C$7,000.00.
La variaicón mensual promedio en las ventas fue de C$125.00, en el cual se observa un
incremento en las ventas de cada mes, aunque la tasa de crecimiento varió de manera
modesta en cada periodo.
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CONCLUSIONES
Un análisis detallado de los datos financieros revela un claro impacto de la estacionalidad en
los resultados anuales de la empresa.
Las ventas crecieron de manera constante y alcanzaron un pico significativo en diciembre
durante el período navideño. Sin embargo, el cambio promedio de ventas mensual fue de
$125,00, lo que demuestra la importancia de una gestión flexible para optimizar la
rentabilidad durante períodos de menor demanda.
Los grandes aumentos en los costos, especialmente en octubre, indican la necesidad de una
gestión más eficiente de los recursos y los gastos operativos. La rentabilidad durante
períodos de alta demanda se ve afectada por los altos costos, lo que resalta la importancia de
implementar estrategias efectivas de control de costos y gestión de inventarios para
mantener una rentabilidad estable y sostenible durante todo el año.
Es importante darse cuenta de que este análisis se basa en datos internos específicos y no
necesariamente toma en cuenta factores externos que pueden afectar el desempeño a largo
plazo de la empresa.
RECOMENDACIONES
Se recomienda la evaluación y revisión continua de las estrategias operativas para optimizar
la gestión de costos y capitalizar las oportunidades estacionales para garantizar un
crecimiento sostenible y una sólida rentabilidad durante todo el ciclo anual.
Se recomienda implementar un sistema de gestión de inventario ágil y eficiente que se ajuste
a los momentos estacionales, junto con un control riguroso de los costos operativos para
garantizar un equilibrio óptimo entre ingresos y gastos. Además, se sugiere diversificar las
estrategias de ventas para aprovechar los picos de demanda.
PLAN DE ACCIÓN
Implementación de un Sistema de Gestión de Inventario Eficiente:
Identificar y adoptar un sistema de gestión de inventario que se ajuste a las fluctuaciones
estacionales de la demanda, priorizando la optimización de los niveles de inventario en
períodos de alta y baja demanda.
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Control de Costos Operativos:
Realizar una revisión exhaustiva de los gastos operativos y establecer medidas concretas
para reducir los costos en áreas clave, asegurando un uso eficiente de los recursos y la
optimización de la rentabilidad.
Capacitación y Desarrollo del Personal:
Proporcionar capacitación y desarrollo continuo al personal para garantizar una comprensión
profunda de los objetivos del plan de acción, fomentar la adopción efectiva de las nuevas
estrategias y fortalecer la capacidad de adaptación a las fluctuaciones estacionales y del
mercado.
Evaluación Periódica de Resultados:
Establecer un cronograma para revisar regularmente los resultados obtenidos a través de la
implementación del plan de acción, con el fin de realizar ajustes y mejoras continuas en base
a la retroalimentación y el análisis de desempeño.
CONCLUSIONES FINALES
En definitiva, las empresas deben priorizar la optimización de la gestión de inventarios y la
reducción de los costos operativos y explotar estratégicamente los picos de demanda a través
de diversas estrategias de ventas. Es fundamental desarrollar un plan financiero a largo plazo
que tenga en cuenta las tendencias estacionales y monitorear continuamente el mercado para
realizar los ajustes estratégicos necesarios. A través de la capacitación continua de los
empleados y la evaluación periódica del desempeño, las empresas pueden mejorar su
competitividad y garantizar un crecimiento sostenible en un entorno empresarial dinámico.
