NOMBRE DE LA INICIATIVA
Distribuidora de Productos Congelados "El Pirata"
INTEGRANTES
1 Alexander Perez Barrios.
2 Oscar Sepulveda Sepulveda.
3 Hector Silva Fuller.
4 Jonatan Valencia Gallardo.
5 Fernando Vargas Maldonado.
A INICIATIVA
s Congelados "El Pirata"
ANTES
da.
o.
ado.
Según información de OECD,la demanda por productos del mar sube entre un
consideracion los datos de Subpesca e Infop,el consumo actual en Chile por p
Nuestro proyecto tiene como objetivo alcanzar al menos al 12% de la poblaci
total segun datos del último censo, de los cuales 21.174 son parte de la pobla
de Ciren crece en un 7,4% anual)
debe indicar los datos y como formula su demanda base y proyectada
Con los datos anteriormente obtenidos
la demanda nuestra
debe estar justificadapoblacion objetivo
en base a lo plnateado seriadedemerc
en el estduio 4
PROYECCIÓN DE LA DEMANDA PROYECCIÓN POBLACIÓN OBJETIVO
DEMANDA Poblacion Crecimeinto
AÑO ANUAL (Kg) Objetivo Año Anual
1 10668 635 1 0
2 11664 682 2 7.4
3 12692 729 3 14.8
4 13753 776 4 22.2
5 14848 823 5 29.6
Poblacion Urb
del mar sube entre un 1,5 y 2,1 por año,tomado en Consumo Anua
actual en Chile por persona al mes es de 1,4 Kg. Crecimiento
s al 12% de la poblacion urbana de la comuna (31.923 Promedio
Consumo
son parte de la población urbana, la cual segun datos Anual
anda base y proyectada
onplnateado
objetivo seriadedemercado
en el estduio 4.680 personas
/ determinción de demanda y proyección de demanda
PROYECCIÓN CONSUMO ANUAL
Crecimiento
Consumo Anual Promedio Año
16.8 0 1
17.1 1.8 2
17.4 1.8 3
17.7 1.8 4
18.0 1.8 5
2540
16.8
1.8
En esta sección puede agregar toda la información que necesite para identificar los beneficios del proyecto, por ejemplo
AÑO 1 2 3 4
Calculo de la Demanda 10668 11664 12692 13753
Proyección de la Demanda 10668 11664 12692 13753
Precio Promedio $ 15,000 $ 17,000 $ 19,000 $ 21,000
…
Beneficios n $ 160,020,000 $ 198,282,318 $ 241,142,663 $ 288,813,069
debe indicar los datos y como formula los beneficios de su proyecto (ingreso x venta, ahorros de costos, ingreso por venta subprodu
debe explicar los elementos en relación al estudio de mercado, sobre los cuales fueron obtenidos los distintos beneficios (precios, c
os del proyecto, por ejemplo: Cálculo de la Demanda, Proyección de la Demanda, Precio, entre otros
5
14848
14848
$ 22,000
$ 326,664,395
os, ingreso por venta subproductos, etc)
distintos beneficios (precios, cantidades, etc.)
Indique aquí su explicación del beneficio presentado
Indique aquí su explicación del beneficio presentado
Indique aquí su explicación del beneficio presentado
Indique aquí su explicación del beneficio presentado
Indique aquí su explicación del beneficio presentado
COSTOS FIJOS
Debe indicar los datos y como formula los costos de su proyecto: costos fijos (energía, agua, remuneraciones, etc.). Debe ex
Costo FIJO 01 (Remuneraciones)
Remuneraciones
Cargo Cantidad Monto Unitario Mensual
Administrador 1 $ 870,000
Operario Linea Produccion 2 $ 620,000
Operario Garantía Calidad 2 $ 580,000
Vendedor 2 $ 550,000
$ 2,620,000
Costo FIJO 02 (Consumos Básicos)
Cargo Cantidad Costo Unitario x Mes
Agua 18,6 m3 $ 42,700
Luz 120 Kwh $ 19,700
Telefonía e Internet 1 Plan $ 39,990
Seguridad 1 Plan $ 57,000
$ 159,390
Costo FIJO 03 (Elementos de Consumo)
Cargo Cantidad Mensual Costo
Guantes Desechables 4 Cajas $ 39,960
Cofias 4 Cajas $ 11,600
Mascarillas 4 Cajas $ 19,000
Total
Costo FIJO 04 (Local)
Cargo Cantidad Costo Unitario x Mes
Arriendo Local 1 $ 350,000
Gastos Comunes 1 $ 27,000
$ 377,000
AÑO 1
REMUNERACIONES $ 52,440,000
PROYECCIÓN DE COSTO CONSUMOS BÁSICOS $ 1,912,680
FIJO ELEMENTOS DE CONUMO $ 846,720
LOCAL $ 4,524,000
COSTO FIJO TOTAL $ 59,723,400
La proyección del costo fijo se reajusto según el promedio de alza del IPC en un año calenario
fijos (energía, agua, remuneraciones, etc.). Debe explicar y justificar en relación a la base de cálculo presentada en el estudio técnico.
Monto Total Anual
$ 10,440,000
Las remuneraciones de los trabajadores se basan en una escala acorde a la
$ 14,880,000 desempeño,considerando un mayor valor para los operarios de linea de pr
$ 13,920,000 el personal de ventas ,ya que estos últimos no requieren conocimientos re
de alimentos.
$ 13,200,000
$ 52,440,000
Costo Anual
$ 512,400
$ 236,400 Los consumos básico son indispensables para el funcionamiento de el proy
equipos de refrigeración y mantenimiento de alimentos, como tambien la
$ 479,880 telefonó para el área de ventas .De igual manera la seguridad del establec
$ 684,000 para la tranquilidad de empleados,clientes y administradores.
$ 1,912,680
Total Anual
$ 479,520
$ 139,200 Los consumos de elementos desechables en las lineas de producción son u
considerar ya que dichos elementos se relacionan con la salubridad al man
$ 228,000 cantidad fijada tiene relación con 2 unidades diarias minimo para cada ope
producción.
$ 846,720
Costo Anual
$ 4,200,000
$ 324,000 El valor del arriendo del local comercial es fijo durante el año calendario d
forma que el gasto comun fijado por el administrador del strip center dond
esto que al calcular es costo anual se consideran montos fijos por año.
$ 4,524,000
2 3 4 5
52959156 53483452 54012938 54547666
1931616 1950739 1970051 1989554
855103 863568 872117 880751
4568788 4614019 4659697 4705828
60314662 60911777 61514803 62123800
n el promedio de alza del IPC en un año calenario
n el estudio técnico.
se basan en una escala acorde a las competencias y area de
or para los operarios de linea de producción en comparación a
mos no requieren conocimientos relevantes en la manipulación
para el funcionamiento de el proyecto, la electricidad para los
to de alimentos, como tambien la conexión a internet y
l manera la seguridad del establecimiento es una prioridad
tes y administradores.
s en las lineas de producción son un costo fijo que debemos
elacionan con la salubridad al manipular los alimentos , la
ades diarias minimo para cada operario de linea de
es fijo durante el año calendario de arriendo, de la misma
administrador del strip center donde se ubicaría el Local. Es por
nsideran montos fijos por año.
Detalle Insumos
consumo unitario
(indicar unidad)
Caleta El Durazno $3,500
Productos del Mar (pescados y mariscos) Sociedad pesquera Marilmar $4,500
Caleta El Manzano $3,700
clientes hora (9 hrs)
consumo unitario
(indicar unidad)
Plasticos Espinoza 36000
Materiales de Envasado (Plasticos, cajas ) De vicente plasticos S.A 16600
Megaplastic 35600
consumo unitario
(indicar unidad)
Municipalidad de Quintero 450000
Patente Comercial
consumo unitario
(indicar unidad)
AMF etiquetas 50
Etiquetas
AÑO 1 2
Productos del Mar (pescados y
mariscos) $ 42,120,000 $ 42,751,800
PROYECCIÓN Materiales de Envasado
DE COSTO $ 2,515,200 $ 2,552,928
(Plasticos, cajas )
VARIABLE
Patente $ 450,000 $ 456,750
Etiquetas $ 540,000 $ 548,100
COSTO VARIABLE TOTAL $ 45,625,200 $ 46,309,578
Aquí podemos darnos cuenta que debido a la economia y a la situacion del pais, el costo de todos los insumo va
talle Insumos
Demanda Consumo Mes Consumo Año
300 kg $1,050,000 $ 12,600,000
300 kg $1,350,000 $ 16,200,000
300 kg $1,110,000 $ 13,320,000
Demanda Consumo Mes Consumo Año
2 rollos $ 72,000 $ 864,000
4 cajas $ 66,400 $ 796,800
2 rollos $ 71,200 $ 854,400
Demanda Consumo Mes Consumo Año
2 veces al año $ 450,000
Demanda Consumo Mes Consumo Año
900 $ 45,000 $ 540,000
3 4 5
$ 43,393,077 $ 44,043,973 $ 44,704,632
$ 2,591,221 $ 2,630,089 $ 2,669,540
$ 463,601 $ 470,555 $ 477,613
$ 556,321 $ 564,665 $ 573,134
$ 47,004,220 $ 47,709,282 $ 48,424,919
costo de todos los insumo van subiendo lo que provoca que año a año vayan aumentando l
CALENDARIO DE INVERSI
MESES 1 2 3 4
Maquina Congeladora 520 lt $ 406,990
Maquina Mantenedora 520 lt $ 599,990
Maquina de Envasado al vacio $ 59,990
Balanzas digital 300 kg $ 74,990
Balanza digital 40 kg $ 100,900
Maquina etiquetadora $ 339,990
Maquina registradora de ventas $ 329,990
Maquina redcompra y boletas $ 139,990
Termometros digitales $ 44,000
Vehiculo frigorifico de reparto $ 22,500,000
TASA COSTO CAPITAL ANUAL EQUIVA
TASA COSTO CAPITAL MENSUAL EQUIV
VALOR EQUIVALENTE INVERSIÓN (N=0)
DETALLE ACTIVO MONTO ($)
ACTIVO 01 (DETALLAR)
ACTIVO 02 (DETALLAR)
…
ACTIVO N (DETALLAR)
CALENDARIO DE RE-INVER
AÑO 1 2 3 4
INVERSIÓN 01 (DETALLAR)
INVERSIÓN 02 (DETALLAR)
…
INVERSIÓN N (DETALLAR)
CALENDARIO DE INVERSIONES
5 6 7 8 9 10 … n
STO CAPITAL ANUAL EQUIVALENTE
O CAPITAL MENSUAL EQUIVALENTE
CALENDARIO DE RE-INVERSIONES
5 6 7 8 9 10 … n
ACTIVO Precio unitario Cantidad Precio total Vida útil
Maquina Congeladora 520 lt 406,990 2 813980 9
Maquina Mantenedora 520 lt 599,990 2 1199980 9
Maquina de Envasado al vacio 59,990 1 59990 9
Balanzas digital 300 kg 74,990 1 74990 9
Balanza digital 40 kg 100,900 1 100900 9
Maquina etiquetadora 339,990 1 339990 9
Maquina registradora de ventas 329,990 1 329990 6
Maquina redcompra y boletas 139,990 1 139990 6
Termometros digitales 44,000 2 88000 8
Vehiculo frigorifico de reparto 22,500,000 1 22500000 7
…
…
…
…
…
Depreciación por año
1 2 3 4 5
$ 1,795,687 $ 1,795,687 $ 1,795,687 $ 1,670,696 $ 1,670,696
[Link]
GANANCIA/PÉRDIDA DE CAPITAL $ -
Depreciación de reinversión
ACTIVO Precio unitario Cantidad Precio total Vida útil
ACTIVO 01
ACTIVO 02
ACTIVO 03
ACTIVO 04
ACTIVO 05
…
…
…
…
…
…
…
…
Inversión por año
1 2 3 4 5
GANANCIA/PÉRDIDA DE CAPITAL $ - se decide vender, a valor libro activos que faltan por depreciar
GANANCIA O
Depreciación Valor Libro al
% VR Valor residual PÉRDIDA DE
anual año de vida útil
CAPITAL
$ 45,221 50% $ 406,990
$ 66,666 50% $ 599,990
$ 3,333 50% $ 29,995
$ 4,166 50% $ 37,495
$ 5,606 50% $ 50,450
$ 18,888 50% $ 169,995
$ 27,499 50% $ 164,995
$ 11,666 50% $ 69,995
$ 5,500 50% $ 44,000
$ 1,607,143 50% $11,250,000
$ 1,795,687 $ 12,823,905 $ -
ción por año
6 7 8 9 10
$ 1,607,143 $ - $ - $ - $ -
Valor Libro al GANANCIA O
Año de Depreciación
% VR Valor residual año al final del PÉRDIDA DE
compra anual
proyecto CAPITAL
$ - $ - $ - $ -
ón por año
6 7 8 9 10
$ - $ - $ - $ -
ctivos que faltan por depreciar
VIDA ÚTIL
NORMAL SEGÚN TABLA
Nómina de bienes según actividades VIDA ÚTIL ACTIVO
INMOVILIZADO)
Maquina Congeladora 520 lt 9
Maquina Mantenedora 520 lt 9
Maquina de Envasado al vacio 9
Balanzas digital 300 kg 9
Balanza digital 40 kg 9
Maquina etiquetadora 9
Maquina registradora de ventas 6
Maquina redcompra y boletas 6
Termometros digitales 8
Vehiculo frigorifico de reparto 7
MÁXIMO DÉFICIT
INDICAR PERÍODO (MES, QUINCENA, ETC 0 1 2 3
INGRESOS $160,020,000 $198,282,318 $241,142,663
COSTOS -$105,348,600 -$106,624,240 -$107,915,997
DIFERENCIA $54,671,400 $91,658,079 $133,226,666
ACUMULADO
CAPITAL DE TRABAJO ($) -
DESFA
Costos Totales
PERÍODO DE DESFASE N (DÍAS, MESES, QUINCENAS, ETC.)
CAPITAL DE TRABAJO ($) -
MÁXIMO DÉFICIT ACUMULADO
4 5 6 7 8 9 10 11
$288,813,069 $326,664,395
-$109,224,085 -$110,548,719
$179,588,984 $216,115,676
DESFASE
JUSTIFIQUE AQUÍ EL MÉTODO UTILIZADO, Y LA FUENTE DE
DATOS OBTENIDA PARA SU CÁLCULO.
INDIQUE LOS DATOS PLANTEADOS PARA CALCULAR EL
CPAITAL DE TRABAJO Y EL PERÍODO DE DESFASE
PLANTEADO.
12 JUSTIFIQUE AQUÍ EL MÉTODO UTILIZADO, Y LA
FUENTE DE DATOS OBTENIDA PARA SU CÁLCULO.
EN EL CASO DE INGRESOS DEBE TENER RELACIÓN
CON SU DEMANDA PROYECTADA, EN EL CASO DE
COSTOS CON LOS COSTOS PREVIAMENTE
INDICADOS.
CAPM
Rf
Rm
ßi
Ke %
Indique Beta utilizado (justifique sector industrial)
Indique Rf (debe detallar en esta hoja de cálculo la serie de datos utilizada y cálulo de R
Indique Rm (debe detallar en esta hoja de cálculo la serie de datos utilizada y cálulo de
WACC
Ke
Kd
D/V
P/V
WACC
o la serie de datos utilizada y cálulo de Rf)
lo la serie de datos utilizada y cálulo de Rf)
WACC
Indique Kd utilizado ()
Indique % Deuda
Indique % Capital Propio
Año
Ingresos por venta
Venta de Activos
Costos variables
Costos fijos
Gastos No Desembolsables (Deprec. / Valor Libro / Am. Intang.)
Utilidad antes de Impuestos
Impuestos
Utilidad despues de Impuestos
Gastos No Desembolsables (Deprec. / Valor Libro / Am. Intang.)
Inversión (Act Fijos / Act Intangibles)
Capital de Trabajo
Recuperación Capital de Trabajo
Valor Residual
Flujo de Caja
Flujo de Caja Descontado
Valor Actual Neto VAN
IR
Periodo Recuperación Flujo caja
Periodo Recuperación flujos descontados
TIR
IVAN
CÁLCULO INDICADORES DE RENTABILIDAD Y ANÁLISIS DE RESULTADOS
Año
Acumulado
Falta
FALTA (%)
Payback de Flujos Descontados:
VA Flujos
Acumulado
Falta
FALTA (%)
VAN
TIR
IR
PAYBACK
FLUJO DE CAJA PURO
0 1 2
160,020,000 198,282,318
0 0
-45,625,200 -46,309,578
-59,723,400 -60,314,662
-1,795,687 -1,795,687
52,875,713 89,862,391
-14,276,442 -24,262,846
38,599,270 65,599,546
1,795,687 1,795,687
-24,596,830
-24,596,830 40,394,958 67,395,233
35,849,270 53,080,561
301,353,196 Tasa descuento
Tasa descuento
13.25
0.90
1.06
2.15
1.64
ESULTADOS
Resultado Unidad Análisis Indicador Rentabilidad
0 1 2
40,394,958 107,790,190
107,790,190
35,849,270 53,080,561
35,849,270 88,929,831
64,333,001
se genera una riqueza de 301,353,196
INDIQUE AQUÍ EL ANALISIS DEL INDICADOR TIR
el proyecto genera 13,22 por cada 1 peso invertido
la recuperacion es a 1,06 años
3 4 5
241,142,663 288,813,069 326,664,395
0 0 0
-47,004,220 -47,709,282 -48,424,919
-60,911,777 -61,514,803 -62,123,800
-1,795,687 -1,670,696 -1,670,696
131,430,979 177,918,288 214,444,980
-35,486,364 -48,037,938 -57,900,145
95,944,614 129,880,350 156,544,836
1,795,687 1,670,696 1,670,696
97,740,302 131,551,046 158,215,532
68,317,688 81,603,155 87,099,352
12.68% Tasa impuestos 27%
dor Rentabilidad
3 4 5
205,530,492 337,081,538 495,297,070
-1.10
68,317,688 81,603,155 87,099,352
157,247,519 238,850,674 325,950,026
-0.94
queza de 301,353,196
L ANALISIS DEL INDICADOR TIR
era 13,22 por cada 1 peso invertido
es a 1,06 años
Monto $ 15,000,000
Preriodos 6
Tasa nominal 6% semestral con capitalización mensual Inversión Inicial
TSE 0.0615
TAE 12.68%
Períodos de gracia 2
Cuota Anual $3,719,181
Período Monto Principal Amortización Interés
1 $ 15,000,000
2 $ 15,000,000 $ 1,902,375
3 $ 13,183,195 $ 1,816,805 $ 1,902,375
4 $ 11,135,973 $ 2,047,222 $ 1,671,959
5 $ 8,829,113 $ 2,306,860 $ 1,412,320
6 $ 6,229,685 $ 2,599,428 $ 1,119,752
7 $ 3,300,584 $ 2,929,101 $ 790,080
8 $ 0 $ 3,300,584 $ 418,597
…
… $ -
N
Total financiamiento
Inversión Inicial
Cuota
$ 1,902,375
$ 3,719,181
$ 3,719,181
$ 3,719,181
$ 3,719,181
$ 3,719,181
$ 3,719,181
$24,217,459
Año
Ingresos por venta
Venta de Activos
Costos variables
Costos fijos
Gastos No Desembolsables (Deprec. / Valor Libro / Am. Intang.)
Intereses
Utilidad antes de Impuestos
Impuestos
Utilidad despues de Impuestos
Gastos No Desembolsables (Deprec. / Valor Libro / Am. Intang.)
Inversión
Capital de Trabajo
Recuperación Capital de Trabajo
Valor residual
Préstamo
Amortización de la deuda
Pérdida de capital
Flujo de Caja
Flujo de Caja Acumulado
Flujo de Caja Descontado
Valor Actual Neto VAN
IR
Periodo Recuperación Flujo caja
Periodo Recuperación flujos descontados
TIR
IVAN
CÁLCULO INDICADORES DE RENTABILIDAD Y ANÁLISIS DE RESULTADOS
VAN
TIR
IR
PAYBACK
Desarrollo Payback Lineal :
Año
Acumulado
Falta
FALTA (%)
Payback de Flujos Descontados:
VA Flujos
Acumulado
Falta
FALTA (%)
FLUJO DE CAJA FINANCIADO
0 1 2 3
160,020,000 198,282,318 241,142,663
0 0 0
-45,625,200 -46,309,578 -47,004,220
-59,723,400 -60,314,662 -60,911,777
-1,795,687 -1,795,687 -1,795,687
52,875,713 89,862,391 131,430,979
-14,276,442 -24,262,846 -35,486,364
38,599,270 65,599,546 95,944,614
1,795,687 1,795,687 1,795,687
-24,189,840
15,000,000
-9,189,840 40,394,958 67,395,233 97,740,302
35,849,270 53,080,561 68,317,688
316,760,186 Tasa descuento 12.68%
35.47
0.99
0.70
4.99
1.56
Resultado Unidad Análisis Indicador Rentabilidad
el proyecto genera una riqueza de 316,760,186
INDIQUE AQUÍ EL ANALISIS DEL INDICADOR TIR
el oroyecto genera por cada 1 peso invertido, se gana 35,47
la recuperacion de la inversión es de 0,70 años
0 1 2 3
40,394,958 107,790,190 205,530,492
98,600,350
-1.01
35,849,270 53,080,561 68,317,688
35,849,270 88,929,831 157,247,519
88,929,831
-1.30
A FINANCIADO
4 5 6 7
288,813,069 326,664,395
0 0
-47,709,282 -48,424,919
-61,514,803 -62,123,800
-1,670,696 -1,670,696
177,918,288 214,444,980
-48,037,938 -57,900,145
129,880,350 156,544,836
1,670,696 1,670,696
131,551,046 158,215,532
81,603,155 87,099,352
Tasa impuestos 27% %
16,760,186
ICADOR TIR
invertido, se gana 35,47
e 0,70 años
4 5
337,081,538 495,297,070
81,603,155 87,099,352
238,850,674 238,850,674
8 9 10
VARIABLE 1 VARIABLE 2
1.- Establece variables a sensibilizar.
2.- Establece criterios de
sensibilización (valores para
sensibilizar).
3.- Determina distribución de
probabilidad a emplear.
4.- Establece rangos de la
sensibilización.
VARIABLE 3
Identifica y analiza los siguientes elementos requeridos para un flujo de caja social del proyecto:
1.- Determina precio social asociado al beneficio identificado del proyecto,
2.- Determina 01 beneficio social del proyecto, estableciendo base de cálculo del beneficio social.
1.- Determina precio social asociado al costo identificado del proyecto,
2.- Determina 01 costo social del proyecto, estableciendo base de cálculo del costo social.
al del proyecto:
Precio Social
Indiqué aquí
precio social Justifique aquí el precio social empleado para calcualr 01 beneficio social del proyecto
utilizado
beneficio social. Benef. Año 01 Benef. Año 02 Benef. Año 03 Benef. Año 04
indicar resultado indicar resultado indicar resultado indicar resultado
Justifique el beneficio social calculado, explique aquí el detalle de su cálculo para obtener este beneficio a
Precio Social
Indiqué aquí
precio social Justifique aquí el precio social empleado para calcular 01 costo social del proyecto
utilizado
Costo Año 01 Costo Año 02 Costo Año 03 Costo Año 04
indicar resultado indicar resultado indicar resultado indicar resultado
Justifique el costo social calculado, explique aquí el detalle de su cálculo para obtener este costo a partir d
alcualr 01 beneficio social del proyecto
Benef. Año 05 … N
indicar resultado indicar resultado indicar resultado
u cálculo para obtener este beneficio a partir del precio social antes in
alcular 01 costo social del proyecto
Costo Año 05 … N
indicar resultado indicar resultado indicar resultado
lculo para obtener este costo a partir del precio social antes indicado
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
