EMPRENDIMIENTO SOCIAL.

“CARNICERIA Y CHARCUTERIA MEGACARNES”

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

I.- RESUMEN EJECUTIVO.

El presente proyecto busca evaluar social, económica y financieramente la viabilidad de la
puesta en marcha de un punto de expendio de productos cárnicos, lácteos y de charcutería, en la
zona del municipio Valera, del estado Trujillo, que genere unos ocho puestos de trabajo directos, y
que beneficie directamente a la comunidad del municipio Valera y comunidades cercanas,
ofreciéndoles carnes rojas, carnes blancas, pescado y quesos a precios por debajo de los
establecidos por el mercado capitalista, para ello se establecerá un modelo de negocio basado en
en dos variables la reducción de la cadena de comercialización y la ubicación de proveedores
financiados por el estado, para la aplicación de la primera variable se hace indispensable poseer un
medio de transporte que permita trasladar de manera refrigerada los productos desde su ubicación
de producción hasta el punto de expendio, así como desde el punto de expendio hasta el cliente en
los casos de ventas al mayor del producto, la otra variable permitirá el logro de nuestro
emprendimiento es un trabajo organizado con los organismos del estado que se encargan de
promover y apalancar a los pequeños y medianos productores de carne, con la finalidad de ubicar
cooperativas, Unidades de producción Familiar, emprendimientos socialistas, particulares así
como empresas de interés social específicamente beneficiadoras de Ganado Bobino, porcino y
queseras, que trabajen directamente con los productores y que nos brinden precios especiales para
poder trasladar estos beneficios en los costos a las comunidades, de igual manera nuestro
emprendimiento estará abierto a ofrecer los productos de pequeños productores y artesanos tales
como quesos de paramo, arepas de trigo, xxx, xxx, xxx, todos ellos obtenidos directamente de sus
productores para asegurarnos así el poder establecer precios realmente competitivos, nuestro
emprendimiento posee un compromiso con organismos del estado brindando apoyo incondicional
a jornadas de venta de productos a las comunidades organizadas por los entes del estado, es asi
como manejando estas dos variables lograremos hacernos de precios solidarios para la comunidad
que los beneficien de manera significativa e incrementar nuestros volúmenes de ventas para
obtener los beneficios que logres hacer sostenible en el tiempo nuestro emprendimiento.

socialistas que s dos con ello se buscar los con un la reducción de la del mercado
carnicunos 8 personasnuestra familia posee experiencia en el ramo así como en las áreas de
atención al cliente, existen igualmente referentes en otros municipios del estado aunque privados,
expenden productos a menor precio. Los expendios de productos cárnicos en la ciudad de Valera
se caracterizan por ofrecer los productos a precios que están por encima de los precios justos y con
un servicio y atención al cliente deficientes.

La calidad y precios de nuestros los insumos será determinante para posicionarnos en el

mercado actual, donde muchos de los negocios de este ramo desean obtener una ganancia
exorbitante de los bienes y productos que se comercializan, bajo el pretexto de que si no es así, no
podrán renovar sus inventarios por los altos niveles de inflación que esta misma especulación
genera, y aunado a esto los problemas de logística para la distribución oportuna y constante de
productos cárnicos de alta calidad y precio justo, han generado que nuestro pueblo no cuente
oportunamente con productos de calidad y a precios razonable que le ayuden a mantener una
alimentación balanceada la cual es un derecho consagrado en nuestra carta magna en su Artículo
305.

Es por todo lo expuesto anteriormente que surge la necesidad de implementar un modelo

de negocio que permita reducir la cadena de comercialización al mínimo posible, para con ello
mejorar el precio final que debe pagar el consumidor, este modelo de negocio se plantea
acercando el productor al consumidor mediante la negociación directa con los productores y
beneficiadores locales y regionales de productos cárnicos, realizando investigación de mercado
para acceder a los precios más competitivos, ubicando las unidades de producción que han
recibido apoyo del estado y gestionando con ellos precios accesible para el consumidor,
paralelamente a ello basándose en las ventas de grandes cantidades a menores precios que
permitan hacer el modelo sostenible en el tiempo y beneficiar de forma justa a los trabajadores,
mas allá de lo previsto en la ley, tales como el acceso a precio de costo de los productos que se
comercializan.

Todo ello enmarcado dentro de la misión alimentación que está en marcha desde abril del
2003, fecha en que fue anunciada de manera oficial por el presidente venezolano Hugo Chávez y
cuyo objetivo no es otro que garantizar la soberanía alimentaria de nuestro pueblo.

Hoy día es importante contar con carnicerías socialistas, ya que gracias a ellas, la
población se va a poder abastecer con productos de buena calidad y a un bajo costo, es por ello
que en la ciudad de Valera, se plantea realizar una carnicería socialista con este modelo de
negocio.

La ubicación del Local debe ser cercana al centro de la ciudad lo que le permita que sea
accesible por las personas de las comunidades aledañas a la ciudad y se estiman para su operación
un espacio de unos 120 metros cuadrados.

El expendio de productos cárnicos es una actividad que atiende un requerimiento de

primera necesidad que amerita dedicación y constancia así como una excelente atención al cliente.

II.- PLAN ESTRATÉ GICO

PRESENTACIÓN

El emprendimiento Social “Carnicería, Charcutería MegaCarnes”, es un proyecto familiar

con una visión joven e innovadora, dedicada a brindar un excelente servicio al cliente,
apalancados en productos de calidad y precios justos.

VISIÓN

Convertirnos en punto de referencia para la adquisición de productos cárnicos de alta

calidad y precios solidarios.
 MISIÓN

Ofrecer a la comunidad una línea de productos accesibles por todos gracias a sus bajos
precios y excelente atención al público.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Lograr al término del segundo semestre de funcionamiento consolidarnos en el gusto de

nuestros clientes y financieramente con la finalidad de garantizar las operaciones del negocio y
cumplir así sus obligaciones crediticias, laborales y Sociales.

Establecer alianzas con productores socialistas del estado o de estados vecinos, con la
finalidad de ofrecer los mejores precios del mercado.

Brindar un excelente ambiente laboral a nuestro personal así como una capacitación
continua con el propósito de brindar crecimiento integral y compromiso de nuestros trabajadores.

SOCIOS Y ALIADOS ESTRATÉGICOS

 Proveedores. Dentro de las políticas de nuestro emprendimiento está el acortar la

cadena de comercialización para lograr así obtener precios justos para nuestros clientes,
para ello se debe trabajar directamente con los productores y beneficiadores locales y
regionales, comercializando con ellos los productos de primera mano.
 Trabajadores del Emprendimiento. El compromiso de nuestros trabajadores es
clave para cumplir con nuestros objetivos, en correspondencia el emprendimiento
asegurara darles todos los beneficios de ley, así como precios preferenciales para la
adquisición de los productos comercializados, igualmente brindarles los equipos,
formación y normas de seguridad necesarios para el manejo de los productos y equipos.
 Instituciones Financieras. Al formarse un vínculo con los organismos del estado el
emprendimiento asume un compromiso social con la comunidad, y establece los
métodos para honrar el compromiso financiero con el estado.

ANALIDIS FODA

Fortalezas

Nuestra principal fortaleza será obtener el grueso de las materias primas de manos de
productores y beneficiadores primarios, que han sido de alguna forma apoyados por el estado con
créditos para sus operaciones, lo que nos garantiza precios competitivos que nos permitan trabajar
con las variables precio/calidad/servicio en beneficio de la comunidad.

Oportunidades:

Actualmente existe en la comunidad un déficit de oferta de productos cárnicos a precios

justos, todas las carnicerías ofrecen el servicio a un precio dictado por el mercado y con altos
índices de ganancia, orientados a maximizar el beneficio económico y no la rentabilidad por
volumen, es allí donde vemos la oportunidad de penetrar en el mercado y afianzarnos como la
opción número uno de los consumidores.

Amenazas:
 Existen posibilidades de que surjan negocios con un esquema similar, que compitan por
nuestros clientes, pero ello lejos de ser una amenaza para nosotros sería un beneficio para la
comunidad, apuntaremos a ofrecer un servicio de primera clase para hacernos con la confianza de
nuestros clientes.

Debilidades:

Somos un emprendimiento nuevo y una de nuestras debilidades será el mantenernos

operativos en el mercado durante el primer año mientras nuestros clientes corren la voz del buen
servicio y calidad de nuestros productos.

III.- PLAN DE PRODUCCIÓ N Y OPERACIONES

Estrategias de Operaciones.

Para lograr el objetivo planteado se seguirán los siguientes procedimientos:

Calidad: Mantener la línea de frío de los productos con la finalidad de garantizar niveles de
calidad óptimos. El ambiente de trabajo, el lugar de expendio al consumidor, y los trabajadores
debe poseer la higiene y el cuidado necesario, que muestren una excelente imagen a nuestra
comunidad.

Producto: Se deben buscar productos de primera calidad que cumplan con las normas y
regulaciones de higiene para garantizar la satisfacción de la comunidad, es por ello que se debe
contar con los mecanismos para el transporte refrigerado de los productos.

Localización: El lugar del emprendimiento debe ser accesible a personas que no poseen vehículos
y cercano a las paradas de Transporte público, especialmente los terminales de BUSTRUJILLO, lo
que facilita a los usuarios realizar sus compras justo antes de dirigirse a sus hogares.

Diseño de Operaciones.

 Procesar los productos cárnicos en un ambiente higiénico, pulcro, organizado, en estricto

cumplimiento de las normas de seguridad en higiene.
 Garantizar la conservación mediante frio de todos los productos que así lo ameriten, para
ello se debe contar con sistemas alternativos de energía para mantener la línea de frio del
producto en casos de emergencia, en incluso en operaciones normales con la finalidad de
generar parte de nuestra propia energía durante el día a día.
 Ofrecer cortes de carnes de diferentes precios y tamaños, para hacerlos más accesibles a la
comunidad.
 Al inicio del día se deben motivar a los trabajadores haciendo énfasis en la labor social que
estamos desempeñando dentro de nuestro emprendimiento y creando un ambiente de
trabajo alegre dinámico y proactivo para el equipo de trabajo que será contagiado a
nuestros clientes.
 Los trabajadores deben contar con capacidades comprobadas en lo que se refiere al
procesamiento de los cortes, la calidez y en el servicio al cliente y conocimiento de las
normas de seguridad e higiene.
 Optimizar los procesos de solicitud, despacho y cancelación del producto, para lograr
tiempos de atención rápidos y eficientes.
 Establecer métodos operación y registro que garanticen la calidad de nuestros productos,
llevando un control de las fechas de ingreso de los cortes y las recomendaciones en
tiempos de almacenamiento.
 Estar ubicados en un lugar de fácil acceso a nuestros clientes.
 A continuación se presenta el flujo del proceso productivo:

IV.- PLAN FINANCIERO

Este proyecto se evaluará asumiendo un financiamiento por parte del estado. Las inversiones
incluidas en el plan propuesto, permitirán a corto plazo la consolidación de la carnicería con visión
socialista y justificar la producción en virtud de su orientación, en este sentido los recursos que
necesariamente deben tomarse en cuenta para asegurar el éxito esperado y sin los cuales no es posible
lograr la consolidación del proyecto deben ser de la misma región, los cuales ya están a disposición. Por
ejemplo, es necesario contar con los productores de la zona para el abastecimiento seguro de ganado.

En tal sentido y tomando en consideración estos aspectos, es de asegurar que el financiamiento es

clave fundamental junto con el cumplimiento de la planificación propuesta, así como una coordinación y
estricta supervisión para poder lograr las metas propuestas.

 Supuestos Generales, el emprendimiento tendrá capacidad para atender un promedio de 120

clientes diarios, con unas ganancias del 15% sobre el costo del producto, todas estas variables
son analizadas de forma dinámica a través de una hoja de cálculo, para estudiar de forma
interactiva los distintos escenarios que se puedan plantear.
INVERSION INICIAL

A continuación se presenta la corrida financiera a 5 años del proyecto:

Presupuesto de Inversión

CONCEPTOS
UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL
ACTIVO FIJO
Transporte Refrigerado pieza 1 28.000.000,00 28.000.000,00

Cava Cuarto 3x3 Con Motor Semi Sellado Coopeland 2 Hp pieza 2 6.000.000,00 12.000.000,00

Acondicionamiento del Local pieza 1 6.500.000,00 6.500.000,00

Mostrador Carnicero 9 Pies Autocontenido pieza 2 3.400.000,00 6.800.000,00

Sierra 2 HP Todo Acero Inoxidable VOIA pieza 1 3.300.000,00 3.300.000,00

Mesa de Corte Aluminio Inoxidable pieza 3 1.500.000,00 4.500.000,00

Molino de Carne 2HP Cabezal 22 VOIA pieza 1 995.000,00 995.000,00

Nevera Exhibidora Vertical Marca Gelotek pieza 1 780.000,00 780.000,00

Caja Registradora ( Impresora Fiscal+ Cpu+ Sistema+ Gaveta ) pieza 1 780.000,00 780.000,00

Rebanadora Profesional Marca TREVI pieza 2 600.000,00 1.200.000,00

Fregadero Industrial en Acero Inoxidable pieza 1 550.000,00 550.000,00

Congelador 300Lts pieza 2 450.000,00 900.000,00

Circuito Cerrado de TV pieza 1 320.000,00 320.000,00

Kit Cuchillos Giesser pieza 1 300.000,00 300.000,00

Empaquetadora Envoplast Kw-450 pieza 1 300.000,00 300.000,00

Rallador de quesos parmesano y pan 10041-1, TREVI pieza 1 300.000,00 300.000,00

Balanza Industrial 500Kg. pieza 1 170.000,00 170.000,00

Bandeja Acero Inoxidable pieza 12 116.400,00 1.396.800,00

Estante Metalico Cava Cuarto pieza 4 90.000,00 360.000,00

Guantes De Carnicero Inoxidable Marca Chainex Reversible pieza 2 81.000,00 162.000,00

Kit Electrónico Serviturno Suturno Control De Cola Rollos pieza 1 76.000,00 76.000,00

Peso Digital 30Kg. pieza 1 65.000,00 65.000,00

Calentador de Agua pieza 1 50.000,00 50.000,00

Carro Para Calanes pieza 1 45.000,00 45.000,00

Delantal De Semicuero Matadero Pescadería Carnicero pieza 2 10.500,00 21.000,00

Ganchos Carnicero De Acero Inoxidable pieza 12 5.000,00 60.000,00

Botas Carnicero pieza 4 3.000,00 12.000,00

Planta Electrica pieza 1 3.000.000,00 3.000.000,00

SubTotal 72.942.800,00

ACTIVO DIFERIDO
Contrato de Arrendamiento 1 40.000,00 40.000,00
Seguros 1 3.500.000,00 3.500.000,00
Deposito de Alquiler 1 80.000,00 80.000,00
Papeleria 1 1.500,00 1.500,00
Publicidad 1 3.500,00 3.500,00
0,00
0,00
0,00
subtotal 3.540.000,00

Costos del Proyecto

 Variables del Proyecto
Descripcion Kgs. Costo Total Descripcion Valor
Canal de Res 250,00 800,00 200.000,00 Inflacion 60,00%
Canal de Cerdo 70,00 600,00 42.000,00 Monto del Prestamo 89.054.700,00
Queso 1,00 900,00 900,00 Intereses 7,00%
Transporte 1,00 30,00 30,00 Años 4,00
Embalaje 1,00 20,00 20,00

Costos del Proyecto

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
Cantidad CONCEPTO MES 1 2 3 4 5
1 Servicio de Agua 700,00 8.400,00 13.440,00 21.504,00 34.406,40 55.050,24
1 Servicio de Energia Electrica 1.200,00 14.400,00 23.040,00 36.864,00 58.982,40 94.371,84
7 Pago de Personal 210.000,00 2.520.000,00 4.032.000,00 6.451.200,00 10.321.920,00 16.515.072,00
1 Pago Telefonia 700,00 8.400,00 13.440,00 21.504,00 34.406,40 55.050,24
1 Renta del Local 80.000,00 960.000,00 1.536.000,00 2.457.600,00 3.932.160,00 6.291.456,00
1 Servicio de Gas 250,00 3.000,00 4.800,00 7.680,00 12.288,00 19.660,80
62200 Embalajes 1.244.000,00 14.928.000,00 23.884.800,00 38.215.680,00 61.145.088,00 97.832.140,80
60 Canal de res 12.000.000,00 144.000.000,00 230.400.000,00 368.640.000,00 589.824.000,00 943.718.400,00
5 Canal de cerdo 210.000,00 2.520.000,00 4.032.000,00 6.451.200,00 10.321.920,00 16.515.072,00
400 Quesos 360.000,00 4.320.000,00 6.912.000,00 11.059.200,00 17.694.720,00 28.311.552,00
15750 Transporte 472.500,00 5.670.000,00 9.072.000,00 14.515.200,00 23.224.320,00 37.158.912,00
Pago Prestamo (Capital+Interes) 25.483.832,30 25.483.832,30 25.483.832,30 25.483.832,30
- - - - -
- - - - -
TOTAL 13.746.850,00 164.962.200,00 263.939.520,00 422.303.232,00 675.685.171,20 [Link],92

Costos Totales

Costos Totales
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Servicio de Agua 8.400,00 13.440,00 21.504,00 34.406,40 55.050,24
Servicio de Energia Electrica 14.400,00 23.040,00 36.864,00 58.982,40 94.371,84
Pago de Personal 2.520.000,00 4.032.000,00 6.451.200,00 10.321.920,00 16.515.072,00
Pago Telefonia 8.400,00 13.440,00 21.504,00 34.406,40 55.050,24
Renta del Local 960.000,00 1.536.000,00 2.457.600,00 3.932.160,00 6.291.456,00
Servicio de Gas 3.000,00 4.800,00 7.680,00 12.288,00 19.660,80
Pago de Capital + Interes - 25.483.832,30 25.483.832,30 25.483.832,30 25.483.832,30

TOTAL 3.514.200,00 31.106.552,30 34.480.184,30 39.877.995,50 48.514.493,42

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Canal de res 144.000.000,00 230.400.000,00 368.640.000,00 589.824.000,00 943.718.400,00
Canal de cerdo 2.520.000,00 4.032.000,00 6.451.200,00 10.321.920,00 16.515.072,00
Quesos 4.320.000,00 6.912.000,00 11.059.200,00 17.694.720,00 28.311.552,00
Embalajes 14.928.000,00 23.884.800,00 38.215.680,00 61.145.088,00 97.832.140,80
Transporte 5.670.000,00 9.072.000,00 14.515.200,00 23.224.320,00 37.158.912,00

TOTAL 171.438.000,00 274.300.800,00 438.881.280,00 702.210.048,00 [Link],80

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS FIJOS 3.514.200,00 31.106.552,30 34.480.184,30 39.877.995,50 48.514.493,42
COSTOS VARIABLES 171.438.000,00 274.300.800,00 438.881.280,00 702.210.048,00 [Link],80
COSTOS TOTALES 174.952.200,00 305.407.352,30 473.361.464,30 742.088.043,50 [Link],22

Proyección de Ingresos
 Rendimiento de Carnes y Quesos

Carnes Cerdo Quesos

Carne de Primera 32% Cerdo de Primera 25% Queso Duro
Carne de Segunda 32% Cerdo de Segunda 35% Semiduro
Carne de Tercera 11% Otros 40% Requezon
Otros 26% Otros

PROYECCION DE INGRESOS

VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO AÑO AÑO AÑO

CONCEPTO
Kg UNITARIO MES 1 2 3 4
RES
Carne de Primera 4.800,00 1.500,00 7.200.000,00 86.400.000,00 138.240.000,00 221.184.000,00 353.894.400,00
Carne de Segunda 4.800,00 1.300,00 6.240.000,00 74.880.000,00 119.808.000,00 191.692.800,00 306.708.480,00
Carne de Tercera 1.650,00 800,00 1.320.000,00 15.840.000,00 25.344.000,00 40.550.400,00 64.880.640,00
Otros 3.900,00 - - - - - -
Quesos 360,00 1.700,00 612.000,00 7.344.000,00 11.750.400,00 18.800.640,00 30.081.024,00
- - - - -
CERDO - - - - -
Cerdo de Primera 87,50 1.300,00 113.750,00 1.365.000,00 2.184.000,00 3.494.400,00 5.591.040,00
Cerdo de Segunda 122,50 1.250,00 153.125,00 1.837.500,00 2.940.000,00 4.704.000,00 7.526.400,00
Otros 140,00 - - - - - -
- - -
- - -
- - -
- - -
TOTAL 15.638.875,00 187.666.500,00 300.266.400,00 480.426.240,00 768.681.984,00
Estado de Resultados
Estado de Resultados
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS 187.666.500,00 300.266.400,00 480.426.240,00 768.681.984,00 [Link],40
COSTOS FIJOS 3.514.200,00 31.106.552,30 34.480.184,30 39.877.995,50 48.514.493,42
COSTOS VARIABLES 171.438.000,00 274.300.800,00 438.881.280,00 702.210.048,00 [Link],80
( - ) COSTOS TOTALES 174.952.200,00 305.407.352,30 473.361.464,30 742.088.043,50 [Link],22
( = ) UTILIDAD BRUTA 12.714.300,00 - 5.140.952,30 7.064.775,70 26.593.940,50 57.840.604,18
( - ) DEPRECIACION 3.497.140,00 3.497.140,00 3.497.140,00 3.497.140,00 3.497.140,00
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 9.217.160,00 - 8.638.092,30 3.567.635,70 23.096.800,50 54.343.464,18
( - ) IMPUESTOS 921.716,00 - 863.809,23 356.763,57 2.309.680,05 5.434.346,42
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO 8.295.444,00 - 7.774.283,07 3.210.872,13 20.787.120,45 48.909.117,76

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
Transporte Refrigerado 28.000.000,00 5% 5 1.400.000,00 7.000.000,00
Cava Cuarto 3x3 Con Motor Semi Sellado Coopeland 2 Hp 12.000.000,00 5% 5 600.000,00 3.000.000,00
Acondicionamiento del Local 6.500.000,00 5% 5 325.000,00 1.625.000,00
Mostrador Carnicero 9 Pies Autocontenido 6.800.000,00 5% 5 340.000,00 1.700.000,00
Sierra 2 HP Todo Acero Inoxidable VOIA 3.300.000,00 5% 5 165.000,00 825.000,00
Mesa de Corte Aluminio Inoxidable 4.500.000,00 5% 5 225.000,00 1.125.000,00
Molino de Carne 2HP Cabezal 22 VOIA 995.000,00 5% 5 49.750,00 248.750,00
Nevera Exhibidora Vertical Marca Gelotek 780.000,00 5% 5 39.000,00 195.000,00
Caja Registradora ( Impresora Fiscal+ Cpu+ Sistema+ 780.000,00 5% 5 39.000,00 195.000,00
Rebanadora Profesional Marca TREVI 1.200.000,00 5% 5 60.000,00 300.000,00
Fregadero Industrial en Acero Inoxidable 550.000,00 5% 5 27.500,00 137.500,00
Congelador 300Lts 900.000,00 5% 5 45.000,00 225.000,00
Circuito Cerrado de TV 320.000,00 5% 5 16.000,00 80.000,00
Kit Cuchillos Giesser 300.000,00 5% 5 15.000,00 75.000,00
Empaquetadora Envoplast Kw-450 300.000,00 5% 5 15.000,00 75.000,00
Rallador de quesos parmesano y pan 10041-1, TREVI 300.000,00 5% 5 15.000,00 75.000,00
Balanza Industrial 500Kg. 170.000,00 5% 5 8.500,00 42.500,00
Bandeja Acero Inoxidable 1.396.800,00 5% 5 69.840,00 349.200,00
Estante Metalico Cava Cuarto 360.000,00 5% 5 18.000,00 90.000,00
Guantes De Carnicero Inoxidable Marca Chainex 162.000,00 5% 5 8.100,00 40.500,00
Kit Electrónico Serviturno Suturno Control De Cola Rollos 76.000,00 5% 5 3.800,00 19.000,00
Peso Digital 30Kg. 65.000,00 5% 5 3.250,00 16.250,00
Calentador de Agua 50.000,00 5% 5 2.500,00 12.500,00
Carro Para Calanes 45.000,00 5% 5 2.250,00 11.250,00
Delantal De Semicuero Matadero Pescadería Carnicero 21.000,00 5% 5 1.050,00 5.250,00
Ganchos Carnicero De Acero Inoxidable 60.000,00 5% 5 3.000,00 15.000,00
Botas Carnicero 12.000,00 5% 5 600,00 3.000,00
Planta Electrica 3.000.000,00 5 - -
0 - 5 - -
0 - 5 - -
0 - 5 - -
0 - 5 - -
0 - 5 - -
0 - 5 - -
0 - 5 - -
0 - 5 - -
TOTAL 72.942.800,00 3.497.140,00 17.485.700,00
Flujo de Efectivo
Flujo de Efectivo
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS - 187.666.500,00 300.266.400,00 480.426.240,00 768.681.984,00 [Link],40
( + ) VALOR DE RESCATE - - - - - 17.485.700,00
( = ) INGRESOS TOTALES - 187.666.500,00 300.266.400,00 480.426.240,00 768.681.984,00 [Link],40
COSTOS FIJOS - 3.514.200,00 31.106.552,30 34.480.184,30 39.877.995,50 48.514.493,42
COSTOS VARIABLES - 171.438.000,00 274.300.800,00 438.881.280,00 702.210.048,00 [Link],80
( = ) COSTOS TOTALES - 174.952.200,00 305.407.352,30 473.361.464,30 742.088.043,50 [Link],22
COMPRA ACTIVO FIJO 72.942.800,00 - - - - -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO 3.540.000,00 - - - - -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO 150.862.800,00 - - - - -
( = ) SALDO FINAL 227.345.600,00 12.714.300,00 - 5.140.952,30 7.064.775,70 26.593.940,50 75.326.304,18

Punto de Equilibrio

Punto de Equilibrio
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS 187.666.500,00 300.266.400,00 480.426.240,00 768.681.984,00 [Link],40
COSTOS FIJOS 3.514.200,00 31.106.552,30 34.480.184,30 39.877.995,50 48.514.493,42
COSTOS VARIABLES 171.438.000,00 274.300.800,00 438.881.280,00 702.210.048,00 [Link],80
COSTOS TOTALES 174.952.200,00 305.407.352,30 473.361.464,30 742.088.043,50 [Link],22
PUNTO DE EQUILIBRIO $ 3.514.199,09 31.106.551,39 34.480.183,39 39.877.994,59 48.514.492,51
PUNTO DE EQUILIBRIO % 1,87 10,36 7,18 5,19 3,94
Amortización del Préstamo
Capital 89.054.700,00
Frecuencia de pagoMensual
Tipo interés nominal 7%
Tipo de interés efectivo
0,005654145
Duración en años 4 Años
Número total de pagos 48

Período Mensualidad Intereses Amortización Capital vivo Capital Amortizado

0 89.054.700,00
1 2.123.652,69 503.528,22 1.620.124,47 87.434.575,53 1.620.124,47
2 2.123.652,69 494.367,80 1.629.284,89 85.805.290,64 3.249.409,36
3 2.123.652,69 485.155,59 1.638.497,10 84.166.793,54 4.887.906,46
4 2.123.652,69 475.891,29 1.647.761,40 82.519.032,13 6.535.667,87
5 2.123.652,69 466.574,60 1.657.078,09 80.861.954,04 8.192.745,96
6 2.123.652,69 457.205,24 1.666.447,45 79.195.506,60 9.859.193,40
7 2.123.652,69 447.782,91 1.675.869,78 77.519.636,81 11.535.063,19
8 2.123.652,69 438.307,30 1.685.345,40 75.834.291,42 13.220.408,58
9 2.123.652,69 428.778,11 1.694.874,58 74.139.416,83 14.915.283,17
10 2.123.652,69 419.195,04 1.704.457,65 72.434.959,18 16.619.740,82
11 2.123.652,69 409.557,79 1.714.094,90 70.720.864,28 18.333.835,72
12 2.123.652,69 399.866,05 1.723.786,64 68.997.077,64 20.057.622,36
13 2.123.652,69 390.119,51 1.733.533,18 67.263.544,45 21.791.155,55
14 2.123.652,69 380.317,86 1.743.334,83 65.520.209,62 23.534.490,38
15 2.123.652,69 370.460,79 1.753.191,90 63.767.017,72 25.287.682,28
16 2.123.652,69 360.547,99 1.763.104,70 62.003.913,02 27.050.786,98
17 2.123.652,69 350.579,14 1.773.073,55 60.230.839,47 28.823.860,53
18 2.123.652,69 340.553,92 1.783.098,77 58.447.740,70 30.606.959,30
19 2.123.652,69 330.472,02 1.793.180,67 56.654.560,03 32.400.139,97
20 2.123.652,69 320.333,12 1.803.319,57 54.851.240,45 34.203.459,55
21 2.123.652,69 310.136,89 1.813.515,80 53.037.724,65 36.016.975,35
22 2.123.652,69 299.883,01 1.823.769,69 51.213.954,97 37.840.745,03
23 2.123.652,69 289.571,15 1.834.081,54 49.379.873,42 39.674.826,58
24 2.123.652,69 279.200,98 1.844.451,71 47.535.421,71 41.519.278,29
25 2.123.652,69 268.772,19 1.854.880,51 45.680.541,21 43.374.158,79
26 2.123.652,69 258.284,42 1.865.368,27 43.815.172,93 45.239.527,07
27 2.123.652,69 247.737,36 1.875.915,33 41.939.257,60 47.115.442,40
28 2.123.652,69 237.130,66 1.886.522,03 40.052.735,57 49.001.964,43
29 2.123.652,69 226.463,99 1.897.188,70 38.155.546,87 50.899.153,13
30 2.123.652,69 215.737,01 1.907.915,68 36.247.631,18 52.807.068,82
31 2.123.652,69 204.949,38 1.918.703,32 34.328.927,87 54.725.772,13
32 2.123.652,69 194.100,75 1.929.551,94 32.399.375,93 56.655.324,07
33 2.123.652,69 183.190,78 1.940.461,91 30.458.914,02 58.595.785,98
34 2.123.652,69 172.219,13 1.951.433,56 28.507.480,45 60.547.219,55
35 2.123.652,69 161.185,44 1.962.467,25 26.545.013,20 62.509.686,80
36 2.123.652,69 150.089,36 1.973.563,33 24.571.449,87 64.483.250,13
37 2.123.652,69 138.930,55 1.984.722,14 22.586.727,73 66.467.972,27
38 2.123.652,69 127.708,64 1.995.944,05 20.590.783,68 68.463.916,32
39 2.123.652,69 116.423,28 2.007.229,41 18.583.554,27 70.471.145,73
40 2.123.652,69 105.074,12 2.018.578,57 16.564.975,70 72.489.724,30
41 2.123.652,69 93.660,78 2.029.991,91 14.534.983,79 74.519.716,21
42 2.123.652,69 82.182,91 2.041.469,78 12.493.514,01 76.561.185,99
43 2.123.652,69 70.640,14 2.053.012,55 10.440.501,46 78.614.198,54
44 2.123.652,69 59.032,11 2.064.620,58 8.375.880,88 80.678.819,12
45 2.123.652,69 47.358,45 2.076.294,24 6.299.586,64 82.755.113,36
46 2.123.652,69 35.618,78 2.088.033,91 4.211.552,72 84.843.147,28
47 2.123.652,69 23.812,73 2.099.839,96 2.111.712,76 86.942.987,24
48 2.123.652,69 11.939,93 2.111.712,76 0,00 89.054.700,00
 Por otra parte el proyecto tiene indicadores que sugieren que es capaz de soportar tasas superiores
a la tasa considerada como costo de oportunidad, por lo que se garantiza la factibilidad económica
del mismo, debido a que los ingresos aumentan proporcionalmente al crecimiento de las ventas,
siendo ésta involucrada en el proyecto de economía socialista.

V.- PLAN DE MERCADEO Y VENTAS.

Estrategia de Mercadotecnia

MERCADO OBJETIVO.

Se eligió la segmentación demográfica. Hombres y mujeres entre 18 y 65 años que viven en el

Municipio Valera y sus zonas aledañas, tales como Isnotú, Betijoque, Trujillo, entre otros.

PERFIL DEL CLIENTE:

Personas entre 18 y 65 años económicamente activos, entre los cuales se encuentran amas de casa
encargadas de realizar las compras del hogar, así como el personal que se dirige a sus hogares luego
de las jornadas laborales.

ESTRATEGIA DE POSICIONAMIENTO.

Debemos posicionarnos en la preferencia de nuestros clientes como un expendio de productos

cárnicos que brinda los mejores precios de la zona, y una atención personalizada y atenta donde
nuestro principal objetivo es la satisfacción del cliente.

MEZCLA DE MERCADOTECNIA

Precio.

Se establecerán precios que estén por debajo del precio del mercado, para ello se deben apoyar
nuestras operaciones con el transporte de los productos desde los sitios de producción que ofrezcan
los mejores costes del producto, realizando nuestro propio traslados y acortando así la cadena de
distribución que tiende a incrementar el precio por pagos de fletes a terceros.

Producto.

Para captar nuestra clientela, se debe contar con un local que refleje la pulcritud en todos sus
elementos, cumpliendo cabalmente con las normas de seguridad e higiene, manteniendo la línea de
frio de nuestros productos para garantizar productos de excelente calidad. Se debe hacer énfasis en la
iluminación y el ambiente musical para que el cliente se sienta a gusto con la atención brindada.

Promoción.

La ubicación del local es clave en la promoción del emprendimiento, pues debe estar localizado
cercano a los puntos de tránsito del personal que utiliza las unidades de transporte público del
municipio, el método más utilizado para la promoción de nuestro emprendimiento será el “boca-
oído”, mediante el cual lograremos extendernos en los cliente objetivo, adicionalmente se debe contar
con pancartas y avisos publicitarios que identifican nuestro local, así como promociones por las
radios locales.

VI.- TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION

Se plantea una estrategia publicitaria intensa a través de las redes sociales y el diseño de una
página Web, para apoyar estas promociones así como campañas publicitarias.

VII.- PLAN DE RECURSOS HUMANOS

Para el funcionamiento del local se requiere del siguiente personal:

Nro. Descripción del Cargo Cantidad

1 Carniceros 1
2 Despachador 2
3 Cajero 1
4 Administrador 1
5 Secretaria 1
6 Chofer 1

Los Sueldos y Salarios estarán ajustados a los beneficios establecidos por la ley así como
beneficios adicionales acordados con los trabajadores, igualmente se plantea un plan de
entrenamiento y capacitación adecuados y un ambiente de trabajo ameno que logre hacer sentir al
trabajador el compromiso necesario para lograr el máximo bienestar tanto del trabajador como de los
clientes.

VII.- PROPUESTA DE RESPONSABILIDAD SOCIAL

Índole Social.

Es necesario contar con una carnicería en el municipio Valera, que permita a sus habitantes
encontrar productos de primera y a buenos precios, además de obtener todos los beneficios que estos
brindan para el desarrollo de la población, este municipio no cuenta con un establecimiento de
expendio de carnes a precios competitivos para poder hacer sus compras; es por ello que justifica la
implementación de una carnicería en esta comunidad, no solo porque no tienen una dentro del sector,
sino también para poder adquirir estos alimentos a un buen precio y que sean de primera, lo cual
contribuiría con la economía del núcleo familiar.

Económicos.

Cabe destacar que el desarrollo y puesta en marcha de este proyecto contribuirá al impulso de la
economía local, sus actividades van a generar un proceso de comercialización dinámico, que sin
dudas tendrá su impacto social en la comunidad y área de influencia.
 Nuestro emprendimiento permitirá apoyar la actividad agropecuaria como sector primario de la
economía, ofreciendo el canal mediante el cual el productor agropecuario pueda colocar sus
productos como lo son bovinos, pollos y cerdos, al alcance de la comunidad.

Medio ambientales.

En nuestro emprendimiento el aspecto ambiental estará implícito en el adecuado manejo y uso de

productos biodegradables, el uso de productos contaminantes será reducido al mínimo, debido a que se
pretende hacer un manejo más conservacionista de los recursos para reducir la contaminación y producir
alimentos con el menor riesgo ambiental, por ello se utilizaran las tecnologías adecuadas para reducir el
impacto negativo al medio donde se realizara la actividad productiva, considerando la importancia que
representa el respeto al medio ambiente y garantizando la sustentabilidad del desarrollo generado.

Institucionales.

Apoyar a las instituciones locales tales como comedores populares, escuelas y otras instituciones
del estado ofreciendo nuestros productos a precios preferenciales, igualmente se pueden ofrecer
descuentos especiales a las instituciones del estado que compren la carne al mayor (Canal)
La Carnicería y Charcutería es factible en todo sentido tanto en lo social como en lo económico ya
que las ventas al mayor y detal están garantizadas por la calidad y precio del producto. Además
contará con la infraestructura adecuada en lo referente a instalaciones para garantizar el manejo de
los productos, agua permanente y acceso a todos los bienes y servicios requeridos para su
funcionamiento óptimo. Asimismo, con la adquisición de un camión con cava refrigerada se
garantiza la compra del producto directamente al productor o beneficiador, rompiendo la cadena
de la intermediación comercial por parte de los revendedores y el ahorro del flete, por lo tanto el
producto está garantizado que se venderá a los precios regulados y que se pueden realizar fletes
adicionales para ayudar a los productores del campo a colocar sus productos en los mercados
populares. Además, como las ventas al mayor están plenamente garantizadas por la realización del
despacho de carne en canal a carnicerías y poblaciones cercanas.

CONCLUSIONES

En este proyecto se estima su factibilidad a través de los indicadores económicos aplicados,

también se comprueba la capacidad de pago que tiene el emprendimiento, siendo los resultados
esperados del proyecto los descritos: Una vez puesto en marcha el proyecto de acuerdo a lo
planificado le permitirá fomentar su solvencia económica y contribuir al desarrollo de la zona y al
buen vivir de la comunidad.