INFORME DE AUDITORÍA INTERNA
Almacén y Taller Marymotos 2022
Situación Legal de la Empresa y análisis
PROCESO AUDITADO:
de operatividad
RESPONSABLE DEL
Merierys Perez – Secretaria administrativa
PROCESO:
AUDITOR INTERNO: Angélica Fontalvo Muñoz
FECHA DE LA
10 Enero de 2023
AUDITORÍA:
NORMAS DE Código Nacional de tránsito Terrestre Ley
CUMPLIMIENTO: 769 de 2020
OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA
Revisar los principios de gestión de calidad de los servicios prestados
y sus procesos.
Revisar la documentación legal de la empresa para implementar la
contabilidad.
JUSTIFICACIÓN
Teniendo en cuenta que la planeación administrativa y presupuestal es
fundamental para el desarrollo y control de las actividades dentro de su
proceso, la gerencia requiere realizar seguimiento y revisión mediante
auditoría interna la identificación de oportunidades de mejora y acciones para
implementar la contabilidad para el crecimiento económico de la empresa.
ALCANCE
Esta auditoría aplica a la empresa ALMACÉN Y TALLER MARYMOTOS, para
determinar las actuaciones administrativas y el cumplimiento de normas, en
la ejecución de su actividad económica, tanto en venta de productos y
servicios durante la vigencia 2022, conforme a la orden de auditoría.
DESARROLLO DE LA AUDITORÍA
En las instalaciones de la empresa ALMACÉN Y TALLER MARYMOTOS,
nos reunimos el grupo de auditoría interna con la secretaria administrativa y
la gerente VEIRA TROYA, se analizaron los documentos legales de la
empresa y los estados financieros. Luego de la auditoría interna, se realizó la
revisión de las instalaciones estableciendo algunas observaciones:
Nombre y clasificación del negocio por actividad económica: 4541
El comercio al por mayor y al por menos de motocicletas y trineos
motorizados, nuevos y usados, incluyendo los velomotores, sus partes
piezas, y accesorios.
Comercio al por mayor y menor de bicicletas de pedaleo asistido y patinetas
eléctricas.
Las actividades comerciales realizadas por los pequeños establecimientos
que se dedican al mantenimiento y reparación de motocicletas
✅ Certificado uso de suelos: No registra
✅ Certificado de seguridad expedido por el cuerpo de bomberos de la
localidad: No registra
✅Certificado de concepto sanitario. No registra
✅ Estatutos legales de constitución de la empresa (razón social, socios,
domicilio del taller)
✅ RUT: 1043870184-6
✅ Registro Mercantil. Si presenta.
✅ Certificado de existencia y representación. Si presenta.
✅ Matrícula de Industria y Comercio. No registra
✅ Estar registrado en el sistema de Seguridad Social. No registra
✅ Informar al Departamento Administrativo de Planeación el inicio de las
actividades en el taller mecánico. No registra.
✅ Infraestructura: Local dividido en Almacén de productos y Taller de servicio
de reparación de motocicletas.
RECOMENDACIONES:
1. Cumplir con los requisitos legales para el funcionamiento de la actividad
económica de la empresa.
2. Se debe tener en cuenta que las actividades del taller generan impactos
directos con el uso de recursos naturales (agua, energía, papel, combustible),
contaminación de aguas por vertimientos de aceites, grasas y combustibles,
emisiones y generación de residuos.
➡ Recursos naturales (agua, energía, papel, combustible) implementación
de sistemas ahorradores
➡ Separar Residuos (aprovechables y peligrosos)
➡ Emisión de vapores contaminantes
➡ Control de derrames
➡ Control de ruido
Existen requisitos legales ambientales que establecen sanciones de
incumplimiento.
Seguridad: debe contar con los sistemas de gestión de seguridad y la salud
en el trabajo, los elementos de protección personal y buena señalización de
áreas e ubicación de extintores.
PLAN DE MEJORAMIENTO SEGÚN OBSERVACIONES Y HALLAZGOS
Se debe realizar 15 días hábiles después de recibido el informe, un
plan de mejoramiento donde se evidencien las actividades a realizar
con el objetivo de subsanar de las observaciones o hallazgos
encontrados en el proceso de auditoría. Este será entregado a la
Gerente de la empresa para que determine y aplique según su análisis
en su correo y de modo físico presencial.
Establecer un plan de acción a corto y mediano plazo para cumplir con
los requisitos legales y ambientales de la empresa.
Adquirir conocimientos sobre gestión de empresas y atención al cliente.
Hacer una buena campaña de marketing para dar a conocer el negocio.
Contratar personal capacitado para atención al cliente, taller mecánico
y auxiliar contable y administrativo.
Cambiar de régimen tributario teniendo en cuenta las
responsabilidades que esto conlleva.
ANGÉLICA FONTALVO
AUDITOR INTERNO
