GRUPO # 4

INTEGRANTES

QUINAOPA YUNGA DIANA PAOLA

PEÑAFIEL NAULA LUIS JONATHAN
PARRAGA MERA MIRIAN ELIZABETH
RAMOS ESPINOZA KAREN YALENNY
REYES TROYA YELANY CECILIA
RODRIGUEZ MONTENEGRO KEYLI ALEJANDRA
SE PIDE
[Link] diario. 2. Libro mayor. 3. Balance de comprobación, Ajustes 4. Rol de pagos y prov

TRANSACCIONES

La empresa de servicio " VALDIVAS " presta servicio de restaurante y picanteria en la cu

1/3/2021 con los siguientes d
Banco $ 10,000.00
Edificio $ 5,000.00
Caja $ 2,800.00
Dinero disponible para pagos menores $ 1,950.00
Vechiculo (moto) $ 3,000.00
Muebles y enseres $ 700.00
Proveedores $ 600.00
Capital Social ? $ 22,850.00

1/4/2021 Se apertura cuenta corriente por $ 1000

1/5/2021 Se ingresa las primeras compras de mercaderia en el mercado MAYORISTA por valor de $ 2

50 Libras Pez Albacora $ 3.00

100 Libras Camarones $ 2.50
15 Sartas Cangrejos $ 18.00
25 Kilo Langosta $ 56.00
25 Libras Mani $ 1.00
1 Tacho (20 litros) Aliño completo $ 25.00
15 Libras Legumbre $ 1.10
5 kilogramos Sal $ 0.60
1 Saco (1000) Limon $ 50.00
2 Fundas (25 libras) Yuca $ 18.00
10 Racimas Verde $ 5.00
3 Caneca (20 litros) Aceite $ 49.10

1/6/2021 Se devuelve 1 caneca de aceite por problemas de calidad

1/10/2021
Ingreso por prestacion de servicios en bufet a la empresa INAEXPO, por valor DE $4500 (de
Para la elaboracion del bufet se utilizaron 20 libras de Albacora, 10 libras de camaron
lit deaceite,5 litro de aliño completo, 10 lib

Se registra venta de 38 almuerzos (4,50 c/u, incluido el costo de produccionde 82,03 en tot
1/12/2021 0013
Para la elaboracion se utilizo, 15 libras de camaron, 5 libras de mani, 2 racimas de ver
valor de $
1/18/2021 Aporte de socios por valor de $ 2000,00 mediante cheque Nº 105-012

Ingreso por venta de bufet a Compañía "Banco de Guayaqui", por valor de 28500, incluido e
1/20/2021 banc
Para su elaboracion se utilizo 25 kilos de langosta, 3 racimas de verde, 2 libras de legumbres
valor de $

1/25/2021 Compras de mercaderia en el mercado MEYORISTA, por valor de $ , se cancela el 25 % en

10 Racimas Verde $ 5.00

25 Libras Mani $ 1.00
15 Libras Legumbres $ 1.10
500 Unidades Naranjas $ 0.05

1/29/2021 Gastos servicios basicos

Luz Planilla # 1504 $ 40.00
Agua Planilla # 1604 $ 60.00
Telefono Planilla # 1515 $ 15.00
Internet Planilla # 1596 $ 30.00

1/31/2021 Pago de sueldo de trabajadores

Cocinero $ 800.00
Mesero $ 400.00
Contador $ 500.00
 es 4. Rol de pagos y provisiones. 5. Kardex. 6. Conciliación tributaria.

e restaurante y picanteria en la cuidad de Quito, la misma que inicia operaciones el 3 de enero del año 2021
con los siguientes datos

ACTIVO PASIVO PATRIMONIO

$23,450.00 $ 600.00 $ 22,850.00

o MAYORISTA por valor de $ 2382,80 según factura # 100021, se cancela con Bancos

V/U $ 150.00
V/U $ 250.00
V/U $ 270.00
V/U $ 1,400.00
V/U $ 25.00
V/U $ 25.00 V/litro $ 1.25
V/U $ 16.50
V/U $ 3.00 V/gramos 0.0015
V/U $ 50.00 V/unitario lim. 0.05
V/U $ 36.00
V/U $ 50.00
V/U $ 147.30 V/litro $ 2.46
TOTAL $ 2,422.80

AEXPO, por valor DE $4500 (destro de los cuales se incluye el el costo de produccion de $252,45), según factura # 00135
Albacora, 10 libras de camaron, 400 gramos de sal, 5 sartas de cangrejo, 10 libras de mani, 5 racimas de verde, 10
5 litro de aliño completo, 10 libras de legumbres, por valor de $232,45

to de produccionde 82,03 en total), a la emepresa "Kiwi", nos cancelan mediante tranferencia N:00568, según factura #
00137
bras de mani, 2 racimas de verde, 3 libras de legumbres, 8 litros de aceite, 5 litros de aliño, 200 gramos de sal por
valor de $ 82,03
i", por valor de 28500, incluido el costo de produccion por valor de 1522,80, según factura Nº # 01060, se cobra mediante
bancos
s de verde, 2 libras de legumbres, 15 litros de aceite, 8 litros de aliño, 800 gramos de sal, 8 librtas de mani, 990 limon por
valor de $ 1522,80

lor de $ , se cancela el 25 % en efectivo y el 75% mediante bancos, según Fact Nº 10-255

V/U $ 50.00
V/U $ 25.00
V/U $ 16.50
V/U $ 25.00
TOTAL $ 116.50
 RESTAURANTE "VALDIVIAS"
ESTADO DE SITUACION INICIAL
AL 31 DE ENERO
EXPERSADO EN MILES DE DOLARES

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

Caja $ 2,800.00
Caja chica $ 1,950.00
Banco $ 10,000.00

ACTIVO NO CORRIENTES
Edificio $ 5,000.00
Vehiculo $ 3,000.00
Muebles y enseres $ 700.00

TOTAL ACTIVO $ 23,450.00

TAURANTE "VALDIVIAS"
DE SITUACION INICIAL
DE ENERO
MILES DE DOLARES

PASIVO
PASIVO CORRIENTE

Proveedores $ 600.00
TOTAL PASIVO $ 600.00

PATRIMONIO
Capital Social $ 22,850.00

TOTAL PATRIMONIO $ 22,850.00

TOTAL PATRIMONIO + PASIVO $ 23,450.00

 RESTAURANTE "VALDIV
KARDEX
DEL 1 A 31 DE ENERO
EXPRESADO EN MILES DE D

SALIDA
FECHA DETALLE
Cantidad V/unitario

1/5/2021 Pez Albacora

Camarones
Cangrejos
Langosta
Mani
Aliño completo
Legumbre
Sal
Limon
Yuca
Verde
Aceite (litros)

1/6/2021 Devolucion de compra aceite 20 $ 2.46

1/10/2021 Albacora 20 $ 3.00

Camaron 10 $ 2.50
Cangrejos (sartas) 5 $ 18.00
Mani 10 $ 1.00
Sal (gramos) 400 $ 0.0015
Verde (racimas) 5 $ 5.00
Aceite (litros) 10 $ 2.46
Aliño completo (litros) 5 $ 1.25
Legumbres (libras) 10 $ 1.10

1/12/2021 Camarones 15 $ 2.50

Mani 5 $ 1.00
Verde 2 $ 5.00
Legumbres 3 $ 1.10
Aceite 8 $ 2.46
Aliño 5 $ 1.25
Sal 200 $ 0.0015

1/20/2021 Langosta 25 $ 56.00

Verde 3 $ 5.00
Legumbres 2 $ 1.10
 Aceite 15 $ 2.46
Aliño completo 8 $ 1.25
Sal 800 $ 0.0015
Mani 8 $ 1.00
Limon 990 $ 0.05

1/25/2021 Verde
Mani
Legumbres
Naranjas
 RESTAURANTE "VALDIVIAS"
KARDEX
DEL 1 A 31 DE ENERO
XPRESADO EN MILES DE DOLARES

IDA ENTRADA EXISTENCIAS

V/ totoal Cantidad V/unitario V/ totoal Cantidad V/unitario V/ totoal

50 $ 3.00 $ 150.00 50 $ 3.00 $ 150.00

100 $ 2.50 $ 250.00 100 $ 2.50 $ 250.00
15 $ 18.00 $ 270.00 15 $ 18.00 $ 270.00
25 $ 56.00 $ 1,400.00 25 $ 56.00 $ 1,400.00
25 $ 1.00 $ 25.00 25 $ 1.00 $ 25.00
20 $ 1.25 $ 25.00 20 $ 1.25 $ 25.00
15 $ 1.10 $ 16.50 15 $ 1.10 $ 16.50
2000 $ 0.0015 $ 3.00 2000 $ 0.0015 $ 3.00
1000 $ 0.05 $ 50.00 1000 $ 0.05 $ 50.00
2 $ 18.00 $ 36.00 2 $ 18.00 $ 36.00
10 $ 5.00 $ 50.00 10 $ 5.00 $ 50.00
60 $ 2.46 $ 147.60 60 $ 2.46 $ 147.60

$ 49.20 40 $ 2.46 $ 98.40

$ 60.00 30 $ 3.00 $ 90.00

$ 25.00 90 $ 2.50 $ 225.00
$ 90.00 10 $ 18.00 $ 180.00
$ 10.00 15 $ 1.00 $ 15.00
$ 0.60 1600 $ 0.0015 $ 2.40
$ 25.00 5 $ 5.00 $ 25.00
$ 24.60 30 $ 2.46 $ 73.80
$ 6.25 15 $ 1.25 $ 18.75
$ 11.00 5 $ 1.10 $ 5.50

$ 37.50 75 $ 2.50 $ 187.50

$ 5.00 10 $ 1.00 $ 10.00
$ 10.00 3 $ 5.00 $ 15.00
$ 3.30 2 $ 1.10 $ 2.20
$ 19.68 22 $ 2.46 $ 54.12
$ 6.25 10 $ 1.25 $ 12.50
$ 0.30 1400 $ 0.0015 $ 2.10

$ 1,400.00 0 $ -
$ 15.00 0 $ -
$ 2.20 0 $ -
$ 36.90 7 $ 2.46 $ 17.22
$ 10.00 2 $ 1.25 $ 2.50
$ 1.20 600 $ 0.0015 $ 0.90
$ 8.00 2 $ 1.00 $ 2.00
$ 49.50 10 $ 0.05 $ 0.50

10 $ 5.00 $ 50.00 10 $ 5.00 $ 50.00

25 $ 1.00 $ 25.00 25 $ 1.00 $ 25.00
15 $ 1.10 $ 16.50 15 $ 1.10 $ 16.50
500 $ 0.05 $ 25.00 500 $ 0.05 $ 25.00
COSTO DE PRODUCCION
$ 252.45

COSTO DE PRODUCCION
$ 82.03
COSTO DE PRODUCCION
$ 1,522.80
 RESTAURANTE "VALDIVIA"
LIBRO DIARIO
DEL 1 AL 31 DE
EXPRESADO EN MILES DE DOLARES

FECHA DETALLE
1/3/2021 -1
Banco
Edificio
Caja
Caja chica
Vehiculo
Muebles y enseres

V/R: Estado de situacion inicial

1/4/2021 -2
Bancos

V/R: Apertura cuenta corriente en el Banco Pichincha

1/5/2021 -3
Inventarior mercaderia
IVA Compra

V/R: Compra de mercaderia

1/6/2021 -4
Bancos

V/R: Devolucion de compra

1/10/2021 -5
Bancos

V/R: Ingreso por servicios prestados

1/12/2021 -6
Banco

V/R: Ingreso por venta Fact # 00137

1/18/2021 -7
 Banco

V/R: Ingreso por aporte social, cheque Nº 105-012

1/20/2021 -8
Banco

V/R: Ingreso por venta Fact # 01060

1/25/2021 -9
Inventario mercaderia
IVA Compra

V/R: Compra de mercaderia

1/29/2021 -10
Gasto servicio basico
Gasto Luz
Gasto Agua
Gasto Telefono
IVA Compra
Gasto Internet
IVA Compra

V/R: Gastos servicios basicos

1/31/2021 -11
Gastos sueldo
Horas extra
Decimo tercero
Decimo cuarto
Fondo de reserva
Aporte patronal

V/R: Rol de pagos mes de enero

1/31/2021 -12
Sueldo por pagar

V/R: Pago de sueldo de Karla Alava

1/31/2021 -13
Sueldo por pagar

V/R: Pago de sueldo de Jose Cevallos

1/31/2021 -14
Sueldo por pagar
 V/R: Pago de sueldo de Angel Lopez
1/31/2021 -15
Decimo tercero
Decimo cuarto
Fondo de reserva

V/R: Rol de provisiones mes de enero

TOTAL
Ajustes
1/31/2021 a
Gasto depreciacion vehiculo

V/R: Gasto de preciacion de vehiculo

1/31/2021 b
Gasto depreciacion edificio

V/R: Gasto de preciacion de edificio

1/31/2021 c
IVA Compra

IVA por pagar

V/R: Liquidacion de IVA al 31 de enero
Cierre
1/31/2021 -16
Ingreso operacionales

V/R : Cierre de ingresos

1/31/2021 -17
Utilidad del ejercicio

V/R: Cierre de gastos

1/31/2021 -18
Gasto participacion de trabjadores por pagar
 V/R: participacion de trabjadores 15%
1/31/2021 -19
Gasto impuesto a la renta por pagar

V/R: Gasto impuesto ala renta 25%

1/31/2021 -20
Utilidad del ejercicio

V/R: Cierre de gastos de PT e IR

TOTAL
 RESTAURANTE "VALDIVIA"
LIBRO DIARIO
DEL 1 AL 31 DE
EXPRESADO EN MILES DE DOLARES
FOLIO

DETALLE PARCIAL DEBE

-
$ 10,000.00
$ 5,000.00
$ 2,800.00
$ 1,950.00
$ 3,000.00
$ 700.00
Proveedor
Capital Social
V/R: Estado de situacion inicial
-
$ 1,000.00
Caja
ra cuenta corriente en el Banco Pichincha
-
$ 2,422.80
0.12 $ 290.74
Bancos
V/R: Compra de mercaderia
-
$ 55.10
Inventario mercaderia
IVA Compra 0.12
V/R: Devolucion de compra
-
$ 5,040.00
Prestacion de servicio
IVA Venta 0.12
Costo de produccion
: Ingreso por servicios prestados
-
$ 191.52
Venta
IVA Venta 0.12
Costo de produccion
R: Ingreso por venta Fact # 00137
-
 $ 2,000.00
Aporte social
eso por aporte social, cheque Nº 105-012

$ 31,920.00
Venta
IVA Venta 0.12
Costo de produccion
: Ingreso por venta Fact # 01060
-
$ 116.50
0.12 $ 13.98
Bancos 75%
Caja 25%
V/R: Compra de mercaderia
-

$ 40.00
$ 60.00
$ 15.00
0.12 $ 1.80
$ 30.00
0.12 $ 3.60
Bancos
V/R: Gastos servicios basicos
-
$ 1,700.00
$ 86.67
$ 106.53
$ 70.83
$ 106.49
$ 217.08
Sueldos por pagar
IESS por pagar
V/R: Rol de pagos mes de enero
-
$ 944.94
Bancos
R: Pago de sueldo de Karla Alava
-
$ 496.43
Bancos
: Pago de sueldo de Jose Cevallos
-
$ 460.30
 Bancos
R: Pago de sueldo de Angel Lopez

$ 42.36
$ 35.42
$ 42.36
Beneficios sociales
IESS por pagar
: Rol de provisiones mes de enero

$ 70,960.44
Ajustes

$ 50.00
Depreciacion de vehiculo
: Gasto de preciacion de vehiculo

$ 41.67
Depreciacion de edificio
R: Gasto de preciacion de edificio

$ 304.21
IVA Venta
$ 3,676.31
Liquidacion de IVA al 31 de enero
Cierre
-
$ 29,456.44
Utilidad del ejercicio
V/R : Cierre de ingresos
-
$ 4,381.54
Gastos servicio basicos
Gastos varios
Gastos de consumo inventario
Gastos depreciacion vehiculo
Gasto depreciacion edificio
Gasto Sueldo
Horas extras
Decimos terceros
Decimos cuartos
Fondo de reserva
Aporte patronal
V/R: Cierre de gastos
-
bjadores por pagar $ 4,035.56
 Participacion de trabjadores por pagar
participacion de trabjadores 15%
-
$ 5,717.04
Impuesto a la renta por pagar
R: Gasto impuesto ala renta 25%
-
$ 9,752.59
Gasto participacion de trabjadores por pagar
Gasto impuesto a la renta por pagar
/R: Cierre de gastos de PT e IR
$ 128,375.80
$ 1.00
Nº1

HABER

$ 600.00
$ 22,850.00

$ 1,000.00

$ 2,713.54

$ 49.20
$ 5.90

$ 4,247.55
$ 540.00
$ 252.45

$ 88.97
$ 20.52
$ 82.03
$ 2,000.00

$ 26,977.20
$ 3,420.00
$ 1,522.80

$ 97.86
$ 32.62

$ 150.40

$ 1,901.67
$ 385.92

$ 944.94

$ 496.43
$ 460.30

$ 77.78
$ 42.36

$ 70,960.44

$ 50.00

$ 41.67

$ 3,980.52

$ 29,456.44

$ 100.00
$ 45.00
$ 1,857.28
$ 50.00
$ 41.67
$ 1,700.00
$ 86.67
$ 106.53
$ 70.83
$ 106.49
$ 217.08
$ 4,035.56

$ 5,717.04

$ 4,035.56
$ 5,717.04

$ 128,375.80
1.00
 EX

BANCO CAJA
DEBE HABER DEBE HABER
$ 10,000.00 $ 2,713.54 $ 2,800.00 $ 1,000.00
$ 1,000.00 $ 97.86 $ 32.62
$ 55.10 $ 150.40
$ 5,040.00 $ 944.94
$ 191.52 $ 496.43
$ 2,000.00 $ 460.30 $ 2,800.00 $ 1,032.62
$ 31,920.00 DEUDOR $ 1,767.38

$ 50,206.62 $ 4,863.47 CAPITAL SOCIAL

DEUDOR $ 45,343.16 DEBE HABER
$ 22,850.00

PROVEEDOR
DEBE HABER
$ 600.00
$ - $ 22,850.00
ACREEDOR $ 22,850.00

$ - $ 600.00 VENTA
ACREEDOR $ 600.00 DEBE HABER
$ 88.97
$ 26,977.20
COSTO DE PRODUCCION
DEBE HABER
$ 252.45 $ - $ 27,066.17
$ 82.03 ACREEDOR $ 27,066.17
$ 1,522.80

GASTO SUELDO
$ - $ 1,857.28 DEBE HABER
ACREEDOR $ 1,857.28 $ 1,700.00

GASTO INTERNET
DEBE HABER
$ 30.00 $ 1,700.00 $ -
DEUDOR $ 1,700.00

SUELDO POR PAGAR

$ 30.00 $ - DEBE HABER
DEUDOR $ 30.00 $ 944.94 $ 1,901.67
$ 496.43
$ 460.30

$ 1,901.67 $ 1,901.67
$ -

$ 70,960.44
 RESTAURANTE "VALDIVIAS "
MAYORIZACION
DEL 1 AL 31 DE ENERO
EXPRESADO EN MILES DE DOLARE S

CAJA CHICA EDIFICIO

DEBE HABER DEBE HABER
$ 1,950.00 $ 5,000.00

$ 1,950.00 $ - $ 5,000.00 $ -
DEUDOR $ 1,950.00 DEUDOR $ 5,000.00

INVENTARIO MERCADERIA IVA COMPRA

DEBE HABER DEBE HABER
$ 2,422.80 $ 49.20 $ 290.74 $ 5.90
$ 116.50 $ 13.98
$ 1.80
$ 3.60

$ 2,539.30 $ 49.20 $ 310.12 $ 5.90

DEUDOR $ 2,490.10 DEUDOR $ 304.21

APORTE SOCIAL GASTO LUZ

DEBE HABER DEBE HABER
$ 2,000.00 $ 40.00

$ - $ 2,000.00 $ 40.00 $ -
ACREEDOR $ 2,000.00 DEUDOR $ 40.00

HORAS EXTRA DECIMO TERCERO

DEBE HABER DEBE HABER
$ 86.67 $ 106.53
$ 42.36
 $ 86.67 $ - $ 148.89 $ -
DEUDOR $ 86.67 DEUDOR $ 148.89

IESS POR PAGAR APORTE PATRONAL

DEBE HABER DEBE HABER
$ 385.92 $ 217.08
$ 42.36

0 428.28 $ 217.08 $ -
ACREEDOR $ 428.28 DEUDOR $ 217.08

$ 70,960.44

0.00
 MUEBLES Y ENSERES VEHICULO
DEBE HABER DEBE HABER
$ 700.00 $ 3,000.00

$ 700.00 $ - $ 3,000.00 $ -
DEUDOR $ 700.00 DEUDOR $ 3,000.00

PRESTACION DE SERVICIOS IVA VENTA

DEBE HABER DEBE HABER
$ 4,247.55 $ 540.00
$ 20.52
$ 3,420.00

$ - $ 4,247.55 $ - $ 3,980.52
ACREEDOR $ 4,247.55 ACREEDOR $ 3,980.52

GASTO AGUA GASTO TELEFONO

DEBE HABER DEBE HABER
$ 60.00 $ 15.00

$ 60.00 $ - $ 15.00 $ -
DEUDOR $ 60.00 DEUDOR $ 15.00

DECIMO CUARTO FONDO DE RESERVA

DEBE HABER DEBE HABER
$ 70.83 $ 106.49
$ 35.42 $ 42.36
 $ 106.25 $ - $ 148.85 $ -
DEUDOR $ 106.25 DEUDOR $ 148.85

BENEFICIO SOCIAL
DEBE HABER DEBE HABER
$ 77.78

0 77.78
ACREEDOR $ 77.78
 RESTAURANTE "VALDIVIAS"
DEPRECIACION
AL 31 DE ENERO
EXPERSADO EN MILES DE DOLARES

VEHICULO $ 3,000.00
Vida Util 5
DEPRECIACION ANUAL $ 600.00
Depreciacion mensual $ 50.00

EDIFICIO $ 5,000.00
Vida Util 10
DEPRECIACION ANUAL $ 500.00
Depreciacion mensual $ 41.67
 INFORMACION DEL PERSONAL
SUPLE (SUELDO / 240 *1,5)*Nº DE HORAS
EXTRAORDINARIAS (SUELDO/ 240 *2) * Nº DE HORAS

CEDULA NOMBRE CARGO

1 2350259649 ALAVA GONZALES KARLA ESTEFANIA Cocinero

2 2350259650 CEVALLOS ANDRADE JOSE LUIS Mesero
3 2350259651 LOPEZ COBEÑA ANGEL JAVIER Contador

RESTAURANTE "
ROL DE P
AL 31 DE E
EXPERSADO EN MIL

NOMBRE CARGO

ALAVA GONZALES KARLA ESTEFANIA Cocinero

CEVALLOS ANDRADE JOSE LUIS Mesero
LOPEZ COBEÑA ANGEL JAVIER Contador

ROL DE PROV

NOMBRE CARGO

ALAVA GONZALES KARLA ESTEFANIA Cocinero

CEVALLOS ANDRADE JOSE LUIS Mesero
LOPEZ COBEÑA ANGEL JAVIER Contador
*1,5)*Nº DE HORAS
2) * Nº DE HORAS
HORAS EXTRA
SUPLEMENTARI EXTRAORDINAR FONDO DE
SUELDO
AS 50% IAS 100% RESERVA
$ 800.00 3 5 MENSUALIZA
$ 400.00 4 6 MENSUALIZA
$ 500.00 0 2 ACUMULA

RESTAURANTE "VALDIVIAS"
ROL DE PAGOS
AL 31 DE ENERO
EXPERSADO EN MILES DE DOLARES

INGRESOS
HORAS EXTRA
INGRESO
SUELDO 13ER SUELDO
SUPLE EXTRAOR MENSUAL

$ 800.00 $ 15.00 $ 33.33 $ 848.33 $ 70.69

$ 400.00 $ 10.00 $ 20.00 $ 430.00 $ 35.83
$ 500.00 $ 8.33 $ 508.33
$ 1,700.00 $ 25.00 $ 61.67 $ 1,786.67 $ 106.53

ROL DE PROVISIONES

INGRESO FONDO DE APORTE

13ER SUELDO 14 MO SUELDO
TOTAL RESERVA 8,33% PATRONAL

$ 848.33 103.07
$ 430.00 52.25
$ 508.33 $ 42.36 35.42 $ 42.36 61.76
217.08
 EGRESOS
TOTAL INGRESOS
FONDO DE APORTE AL IESS TOTAL EGRESOS
14 MO SUELDO + BENEFI
RESERVA 8,33% 9,45%

$ 35.42 $ 70.67 $ 1,025.11 $ 80.17 $ 80.17

$ 35.42 $ 35.82 $ 537.07 $ 40.63 $ 40.63
$ 508.33 $ 48.04 $ 48.04
$ 70.83 $ 106.49 $ 2,070.51 $ 168.84 $ 168.84
 LIQUIDO A
RECIBIR

$ 944.94 MENSUALIZADO
$ 496.43 MENSUALIZADO
$ 460.30 ACUMULADO
$ 1,901.67
 RESTAURANTE "VALDIVIAS"
BALANCE DE COMPRABACION
AL 31 DE ENERO
EXPERSADO EN MILES DE DOLARES

Nº CUENTA DEBE
1 Banco $ 50,206.62
2 Caja $ 2,800.00
3 Caja chica $ 1,950.00
4 Muebles y enseres $ 700.00
5 Vehiculo $ 3,000.00
6 Edificio $ 5,000.00
7 Inventario de mercaderia $ 2,539.30
8 IVA Compra $ 310.12
9 Proveedor $ -
10 IVA venta $ -
11 Sueldo por pagar $ 1,901.67
12 IESS por pagar $ -
13 Prestacion de servicios $ -
14 Costo de produccion $ -
15 Venta $ -
16 Capital Social $ -
17 Aporte Social $ -
18 Gastos Luz $ 40.00
19 Gasto Agua $ 60.00
20 Gasto telefono $ 15.00
21 Gasto Internet $ 30.00
22 Gasto Sueldo $ 1,700.00
23 Horas Extras $ 86.67
24 Decimo Tercero $ 148.89
25 Decimo Cuarto $ 106.25
26 Fondos de Reserva $ 148.85
27 Aporte Patronal $ 217.08
28 Beneficio Social
TOTAL $ 70,960.44

$ 1.00
AURANTE "VALDIVIAS"
E DE COMPRABACION
AL 31 DE ENERO
DO EN MILES DE DOLARES

HABER DEUDOR ACREEDOR

$ 4,863.47 $ 45,343.16
$ 1,032.62 $ 1,767.38
$ - $ 1,950.00
$ - $ 700.00
$ - $ 3,000.00
$ - $ 5,000.00
$ 49.20 $ 2,490.10
$ 5.90 $ 304.21
$ 600.00 $ 600.00
$ 3,980.52 $ 3,980.52
$ 1,901.67 $ -
$ 428.28 $ 428.28
$ 4,247.55 $ 4,247.55
$ 1,857.28 $ 1,857.28
$ 27,066.17 $ 27,066.17
$ 22,850.00 $ 22,850.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00
$ - $ 40.00
$ - $ 60.00
$ - $ 15.00
$ - $ 30.00
$ - $ 1,700.00
$ - $ 86.67
$ - $ 148.89
$ - $ 106.25
$ - $ 148.85
$ - $ 217.08
$ 77.78 $ 77.78
$ 70,960.44 $ 63,107.58 $ 63,107.58

1.00 $ 1.00
 RESTAURANTE "VALDIVIAS"
ESTADO DE RESULTADO
AL 31 DE ENERO
EXPERSADO EN MILES DE DOLARES

INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES $ 29,456.44
Servicios prestados $ 4,247.55
Venta $ 27,066.17
(-)Costo de venta $ 1,857.28
UTILIDAD BRUTA DE VENTA $ 25,208.89
INGRESOS NO OPERACIONALES

GASTOS
GASTOS OPERACIONALES $ 2,552.73
Luz $ 40.00
Agua $ 60.00
Telefono $ 15.00
Interte $ 30.00
Sueldo $ 1,700.00
Horas extras $ 86.67
Decimos terceros $ 148.89
Decimos cuartos $ 106.25
Fondo de reserva $ 148.85
Aporte patronal $ 217.08

GASTOS NO OPERACIONALES

UTILIDAD BRUTA DEL EJERCICIO $ 26,903.71

(-)Patricipacion de trabajadores 15% $ 4,035.56

Utilidad antes del impuesto a la renta $ 22,868.15

(-)Impuesto a la renta 25% $ 5,717.04

Utilidad antes del fondo de reserva legal $ 17,151.11

(-)Fondo de reserva legal 10% $ 1,715.11

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 15,436.00