601 Mercaderías 50,000.

00
Impuesto
4011 general a
las ventas 9,000.00
Facturas,
boletas y
421 otros
comprobant
es por pagar 59,000.00
201 Mercaderías 50,000.00
611 Mercaderías 50,000.00
Facturas,
boletas y
421 otros
comprobant
es por pagar 59,000.00
Cuentas
corrientes
104 en
instituciones
financieras 59,000.00
Facturas,
boletas y
otros
121
comprobant
es por
cobrar 129,800.00
Impuesto
4011 general a
las ventas 19,800.00
701 Mercaderías 110,000.00
Cuentas
corrientes
104 en
instituciones
financieras 129,800.00
Facturas,
boletas y
otros
121
comprobant
es por
cobrar 129,800.00
691 Mercaderías 90,000.00
201 Mercaderías 90,000.00
Facturas,
boletas y
421 otros
comprobant
es por pagar 49,500.00
 Cuentas
corrientes
104 en
instituciones
financieras 49,500.00
Legal y
6322
tributaria 2,000.00
Impuesto a
4017
la renta 160.00
Honorarios
424
por pagar 1,840.00
94 #N/A 2,000.00
CARGAS
IMPUTABLE
SA
79 CUENTAS
DE
COSTOS Y
GASTOS 2,000.00
Honorarios
424
por pagar 1,840.00
Cuentas
corrientes
104 en
instituciones
financieras 1,840.00
Energía
6361
eléctrica 1,000.00
6365 Internet 1,000.00
Impuesto
4011 general a
las ventas 360.00
Pasivos por
compra de
465
activo
inmovilizado 2,360.00
94 #N/A 2,000.00
CARGAS
IMPUTABLE
SA
79 CUENTAS
DE
COSTOS Y
GASTOS 2,000.00
Pasivos por
compra de
465
activo
inmovilizado 2,360.00
Cuentas
corrientes
104 en
instituciones
financieras 2,360.00
 Anticipos a
422 proveedores 5,900.00
Impuesto
general a
4011 las ventas 900.00
Facturas,
boletas y
otros
comprobant
421 es por pagar 5,000.00
Facturas,
boletas y
otros
comprobant
421 es por pagar 5,000.00
Cuentas
corrientes
en
instituciones
104 financieras 5,000.00
Equipo para
procesamie
3361
nto de
información 22,896.61
Impuesto
4011 general a
las ventas 4,121.39
Pasivos por
compra de
465
activo
inmovilizado 27,018.00
Anticipos a
422
proveedores 22,896.61
Impuesto
4011 general a
las ventas 4,121.39
4212 Emitidas 27,018.00
Anticipos a
422
proveedores 27,018.00
Cuentas
corrientes
104 en
instituciones
financieras 27,018.00

Remuneraci
621
ones 12,000.00
 Régimen de
6271 prestaciones
de salud 1,080.00
4031 ESSALUD 1,080.00
4032 ONP 1,560.00
Remuneraci
411 ones por
pagar 10,440.00
94 #N/A 13,080.00
CARGAS
IMPUTABLE
SA
79 CUENTAS
DE
COSTOS Y
GASTOS 13,080.00
Remuneraci
411 ones por
pagar 10,440.00
Cuentas
corrientes
104 en
instituciones
financieras 10,440.00
635 Alquileres 2,000.00
Impuesto
4011 general a
las ventas 360.00
Facturas,
boletas y
421 otros
comprobant
es por pagar 2,360.00
94 #N/A 2,000.00
CARGAS
IMPUTABLE
SA
79 CUENTAS
DE
COSTOS Y
GASTOS 2,000.00
Facturas,
boletas y
421 otros
comprobant
es por pagar 2,360.00
Cuentas
corrientes
104 en
instituciones
financieras 2,360.00
 Cuentas
corrientes
104 en
instituciones
financieras 4,500.00
141 Personal 4,500.00
Impuesto
4011 general a
las ventas -
Impuesto a
4017 la renta -
Cuentas
corrientes
en
instituciones
104 financieras -
101 Caja 15,000.00
Cuentas
corrientes
104 en
instituciones
financieras 50,000.00
141 Personal 4,500.00
201 Mercaderías 40,000.00
Muebles y
335 enseres 30,000.00
Equipos
336 diversos 20,000.00
Facturas,
boletas y
otros
comprobant
421 es por pagar 49,500.00
Capital
501 social 110,000.00

878,934.00 878,934.00
 79 CARGAS IMPUTABLES A CU 2000
79 CARGAS IMPUTABLES A CU 2000 19,080.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CU 13080
79 CARGAS IMPUTABLES A CU 2000
94 #N/A 2,000.00
94 #N/A 2,000.00 19,080.00
94 #N/A 13,080.00
94 #N/A 2,000.00
101 Caja 15,000.00 15,000.00
104 Cuentas corrientes en insti 59000 184,300.00 157,518.00
104 Cuentas corri 129,800.00
104 Cuentas corrientes en insti 49500
104 Cuentas corrientes en insti 1840
104 Cuentas corrientes en insti 2360
104 Cuentas corrientes en insti 5000
104 Cuentas corrientes en insti 10440
104 Cuentas corrientes en insti 2360
104 Cuentas corri 4,500.00
104 Cuentas corri 50,000.00
121 Facturas, bol 129,800.00 129,800.00 129,800.00
121 Facturas, boletas y otros 129800 4,500.00 4,500.00
141 Personal 4500 4,500.00 4,500.00
141 Personal 4,500.00
201 Mercaderías 50,000.00 90,000.00 90,000.00
201 Mercaderías 90000
201 Mercaderías 40,000.00
335 Muebles y en 30,000.00 30,000.00
336 Equipos diver 20,000.00 20,000.00
411 Remuneraciones por pagar 10440 10,440.00 10,440.00
411 Remuneracion 10,440.00
421 Facturas, boletas y otros 59000 115,860.00 142,878.00
421 Facturas, bol 59,000.00
421 Facturas, bol 49,500.00
421 Facturas, boletas y otros 5000
421 Facturas, bol 5,000.00
421 Facturas, boletas y otros 2360
421 Facturas, bol 2,360.00
421 Facturas, boletas y otros 49500
422 Anticipos a p 5,900.00 55,814.61
424 Honorarios por pagar 1840 1,840.00 1,840.00
424 Honorarios p 1,840.00
465 Pasivos por compra de acti 2360 2,360.00 29,378.00
465 Pasivos por c 2,360.00
465 Pasivos por compra de acti 27018
501 Capital social 110000 110,000.00
 601 Mercaderías 50,000.00 50,000.00
611 Mercaderías 50000 50,000.00
621 Remuneracio 12,000.00 12,000.00
635 Alquileres 2,000.00 2,000.00
691 Mercaderías 90,000.00 90,000.00
701 Mercaderías 110000 110,000.00
3361 Equipo para 22,896.61 22,896.61
4011 Impuesto gene 9,000.00 17,962.78 20,700.00
4011 Impuesto general a las ven 19800
4011 Impuesto gene 360.00
4011 Impuesto general a las ven 900
4011 Impuesto gene 4,121.39
4011 Impuesto gene 360.00
4017 Impuesto a la renta 160 160.00
4031 ESSALUD 1080 1,080.00
4032 ONP 1560 1,560.00
6271 Régimen de pr 1,080.00 1,080.00
6322 Legal y tribut 2,000.00 2,000.00
6361 Energía eléctr 1,000.00 1,000.00
6365 Internet 1,000.00 1,000.00
422 22,896.61
4011 4,121.39
4212 27,018.00
422 27,018.00
104 27,018.00

878,934.00 878,934.00
 SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR
Cta
Nombre de las Cuentas
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
101 Caja 15,000.00 15,000.00
Cuentas
corrientes
en
instituciones
financieras

104 184,300.00 157,518.00 26,782.00

121 Facturas, bol 129,800.00 129,800.00
141 Personal 4,500.00 4,500.00
Mercaderías
201 90,000.00 90,000.00
Muebles y
enseres
335 30,000.00 30,000.00
Equipos
diversos
336 20,000.00 20,000.00
Equipo para
procesamie
nto de
información

3361 22,896.61 22,896.61

Impuesto
general a las
ventas
4011 17,962.78 20,700.00 2,737.22
Impuesto a
la renta
4017 160.00 160.00
4031 ESSALUD 1,080.00 1,080.00
4032 ONP 1,560.00 1,560.00
Remuneraci
ones por
pagar
411 10,440.00 10,440.00
Facturas,
boletas y
otros
comprobant
es por pagar

421 115,860.00 142,878.00 27,018.00

Anticipos a
proveedores
422 55,814.61 55,814.61
Honorarios
por pagar
424 1,840.00 1,840.00
 Pasivos por
compra de
activo
inmovilizado

465 2,360.00 29,378.00 27,018.00

Capital
social
501 110,000.00 110,000.00
Mercaderías
601 50,000.00 50,000.00
Mercaderías
611 50,000.00 50,000.00
Remuneraci
ones
621 12,000.00 12,000.00
Régimen de
prestaciones
de salud

6271 1,080.00 1,080.00

Legal y
tributaria
6322 2,000.00 2,000.00
635 Alquileres 2,000.00 2,000.00
Energía
eléctrica
6361 1,000.00 1,000.00
6365 Internet 1,000.00 1,000.00
Mercaderías
691 90,000.00 90,000.00
Mercaderías
701
110,000.00 110,000.00
CARGAS
IMPUTABLE
SA
CUENTAS DE
79
COSTOS Y
GASTOS
19,080.00 19,080.00
gasto dfe
administrad
94
or
19,080.00 19,080.00
878,934.00 878,934.00 348,653.22 348,653.22
BALANCE GENERAL – HOJA DE TRABAJO
AJUSTES INVENTARIO
DEBE HABER ACTIVO PASIVO
15,000.00

26,782.00

30,000.00

20,000.00

22,896.61

2,737.22

160.00
1,080.00
1,560.00

27,018.00

55,814.61
 27,018.00

110,000.00

90,000.00

90,000.00

19,080.00

19,080.00
109,080.00 109,080.00 170,493.22 169,573.22
920.00
170,493.22 170,493.22
 RESUL NATURALEZA RESUL FUNCIÓN
PERDIDAS GANACIAS PERDIDAS GANANCIAS
 50,000.00

40,000.00

12,000.00

1,080.00

2,000.00
2,000.00

1,000.00
1,000.00

90,000.00

110,000.00 110,000.00

19,080.00
109,080.00 110,000.00 109,080.00 110,000.00
920.00 920.00
110,000.00 110,000.00 110,000.00 110,000.00