UNIVERSIDAD POLITÉCNICA DEL VALLE DE TOLUCA

CARRERA:

INGENIERÍA INDUSTRIAL

MATERIA:

INGENIERIA ECONOMICA

PROYECTO:

CERTIFICACIÓN EN EXCEL (Specialist Excel)

NOMBRES DE LOS INTEGRANTES:

NOMBRE MATRICULA

CALZADA SALDAÑA RICARDO FERNANDO 1319346320

CARTA REYES YAIR ARMANDO 1319346153

HERNÁNDEZ CÁRDENAS DYLAN 1121386127

GONZÁLEZ MIRANDA CESAR EDUARDO 1121386172

GARCÍA GARCÍA JOSÉ ANTONIO 1221396140

GLORIA SÁNCHEZ GAEL FERNANDO 1221396096

URBINA CUATE ROGELIO 1120356080

DELGADO FUENTES JOSÉ EMILIANO 1320376098

QUINTANA PÉREZ ABRAHAM 1120356038

ZUBIETA AGUIRRE EMMANUEL 1120356079

FACILITADOR

GONZÁLEZ VILCHIS ALEXIS

GRUPO:

IND7VA

AGOSTO 2023
Contenido
CAPITULO PRIMERO. - DEFINICIÓN DE LA IDEA DEL NEGOCIO ................ 8

¿Cómo surgió la idea? .................................................................................... 8

Identificación de necesidades ........................................................................ 8

IDENTIFICACION DE LA MEJOR IDEA DE NEGOCIO ................................. 8

1.1 Descripción del negocio: Specialist Excel ........................................... 10

1.1.1 Descripción de la empresa............................................................... 12

1.1.2 Misión .................................................................................................. 12

1.1.3 Visión .................................................................................................. 12

1.1.4 Valores ................................................................................................ 12

1.1.5 Necesidad y Oportunidad del negocio: .......................................... 13

1.1.6 Objetivos Estratégicos de Specialist Excel: .................................. 14

1.2 ANÁLISIS FODA DE SPECIALIST EXCEL: ............................................ 15

Fortalezas: ................................................................................................... 15

Oportunidades: ........................................................................................... 16

Debilidades ........................................................................................... 16

Amenazas.............................................................................................. 16

CAPITULO SEGUNDO. - ESTUDIO DE MERCADO ........................................ 19

2.1.- ESTUDIO DE MERCADO ....................................................................... 19

2.1.1 Ámbito de acción del negocio ......................................................... 19

2.1.2 Investigación de mercado ................................................................ 19

2.2 MERCADO CONSUMIDOR ...................................................................... 21

2.2.1 Segmentación de mercado .............................................................. 21

2.2.2 Determinación de la demanda potencial ........................................ 22

2.3.- MERCADO COMPETIDOR .................................................................... 23

2.3.1 Análisis competitivo ......................................................................... 23

2.3.2 Ventaja Competitiva .......................................................................... 24

2.4 MERCADO PROVEEDOR ........................................................................ 25

 2.4.1 Evaluación de proveedores ............................................................. 25

2.5 ESTRATEGIAS DE MARKETING ............................................................ 25

2.5.1 Estrategias de producto ................................................................... 25

2.5.2 Estrategias de precio ........................................................................ 26

2.5.3 Estrategias de distribución (plaza) ................................................. 26

2.5.4 Estrategias de comunicación (promoción) .................................... 26

CAPITULO TERCERO. – ESTUDIO TÉCNICO (OPERATIVO) ....................... 29

3.1 ASPECTOS TÉCNICOS DEL SERVICO ................................................. 29

3.1.1 Diseño del p/s .................................................................................... 29

3.1.2 P/S que ofrecerán diaria o mensualmente ..................................... 29

3.2 Componentes de cada P/S ..................................................................... 29

3.2.1 Recursos materiales necesarios ..................................................... 29

3.3 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO ........................................ 31

3.4 CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN ............................................................. 32

3.5 DISTRIBUCIÓN DEL LOCAL ................................................................... 32

3.5.1 Descripción geográfica..................................................................... 32

3.5.2 Plano de ubicación del negocio ...................................................... 35

3.5.3 Lay out del negocio / instalación .................................................... 36

CAPÍTULO CUARTO. – ESTUDIO ADMINISTRATIVO (ORGANIZACIONAL Y

LEGAL) ................................................................................................................ 38

4.1 Estructura Organizacional ...................................................................... 38

4.2 Requerimiento del personal ................................................................... 38

4.3 Descripción de puestos y funciones ..................................................... 39

4.4 Proyección de gastos del personal ....................................................... 41

4.5 Forma jurídica de la empresa ................................................................. 41

4.6 Aspectos tributarios ................................................................................ 42

4.7 Requisitos y trámites .............................................................................. 43

CAPÍTULO QUINTO. - ESTUDIO FINANCIERO ECONÓMICO ...................... 46

5.1 Estudio de la inversión y financiamiento ............................................. 46

5.1.1 Inversión activo fijo ........................................................................... 46

5.1.2 Inversión Activo Intangible (Pre operativa) ................................... 47

5.1.3 Capital de trabajo .............................................................................. 47

5.1.4 Inversión total requerida .................................................................. 48

5.1.5 Estructura de la Inversión y Financiamiento ................................. 48

5.1.6 Fuentes financieras ........................................................................... 49

5.1.7 Condiciones de crédito..................................................................... 49

5.1.8 Presupuesto de pago de la deuda .................................................. 49

5.2 ESTUDIO DE LOS INGRESOS Y EGRESOS ......................................... 49

5.2.1 Presupuesto de ingresos ................................................................. 49

5.2.2 Presupuesto de egresos .................................................................. 50

5.3 PUNTO DE EQUILIBRIO .......................................................................... 51

5.3.1Costos de servicios de tercerización .............................................. 51

5.3.2 Costos variables unitarios (CVU) .................................................... 52

5.3.3 Costos fijos anuales (CF) ................................................................. 52

5.4 FLUJO DE CAJA PROYECTADA............................................................ 53

5.5 EVALUACIÓN ECONÓMICA ................................................................... 53

5.5.1 Periodo de recuperación de la inversión ........................................... 53

5.6 EVALUACIÓN FINANCIERA.................................................................... 53

5.6.1 VAN financiera ................................................................................... 53

5.6.2 TIR financiera ..................................................................................... 54

5.6.3 Evaluación del impacto ambiental .................................................. 54

CONCLUSIONES................................................................................................ 55

RECOMENDACIONES ....................................................................................... 57

Fuentes de Información .................................................................................... 58

ANEXOS .............................................................................................................. 59
 CAPITULO PRIMERO. - DEFINICIÓN DE LA IDEA DEL
NEGOCIO
¿Cómo surgió la idea?
Como parte de un proyecto de inversión se hizo una lluvia de ideas y a través de
filtros y microfiltros se pudieron identificar el proyecto de inversión que podría
cubrir la empresa y que tiene mayor potencial en el mercado.

Identificación de necesidades
Todas las ideas de proyecto son dirigidas a estudiantes de la UPVT para la
división de Ingeniería Industrial, cubriendo las necesidades para el desarrollo de
un mejor perfil profesional, en el cual se pide el manejo de tecnologías y para el
sector de estudiantes con autos, cubrir la parte de seguridad para sus
automóviles.

IDENTIFICACION DE LA MEJOR IDEA DE NEGOCIO

Macro filtro
De las traes ideas se seleccionan las dos con puntaje más alto los cuales son la
certificación de Excel y certificación de Solid Works

Microfiltro

Se seleccionan la idea con mayor puntaje, el cual será certificación de Excel

GENERANDO UNA IDEA: PRODUCTO O SERVICIO
PRODUCTO O SERVICIO

1. ¿Qué producto o servicio venderá Certificación y curso de Excel

el negocio?

2. ¿A quién le venderá el negocio? Estudiantes de la división de Ingeniería

Industrial de la UPVT
3. ¿Cómo venderá su negocio, Forma física en un local
producto o servicio?

4. ¿Qué necesidad tienen los Mejorar su perfil profesional

Ampliar su conocimiento en Excel
clientes?
Tener más importunidades de trabajo

DIAGRAMA DE GANTT (ANEXO 2)

1.1 Descripción del negocio: Specialist Excel

Es un proyecto que ofrece un servicio de certificación en Excel para los

estudiantes de la División de Ingeniería Industrial de la UPVT (Universidad
Politécnica del Valle de Toluca). Nuestro objetivo es proporcionar a los
estudiantes la oportunidad de obtener una certificación reconocida en Excel que
respalde su dominio de esta herramienta fundamental en el campo de la
Ingeniería Industrial.

Características clave de Specialist Excel

Programa de preparación para la certificación: Diseñaremos un programa de

preparación intensiva que cubrirá todos los aspectos necesarios para aprobar la
certificación en Excel. Los estudiantes recibirán capacitación en áreas clave,
como funciones y fórmulas avanzadas, análisis de datos, tablas dinámicas y
gráficos, macros y automatización.
Material de estudio especializado: Proporcionaremos material de estudio
especializado y recursos adicionales, como guías de referencia, ejercicios
prácticos y exámenes simulados, para ayudar a los estudiantes a prepararse
para la certificación. Estos materiales estarán diseñados específicamente para
abordar los temas y desafíos específicos de la Ingeniería Industrial.

Cursos presenciales: Ofreceremos cursos presenciales. Los cursos presenciales

se llevarán a cabo en las instalaciones de la ´´Plaza Invernalia´´ que se encuentra
a un costado de la Institución, proporcionando un entorno de aprendizaje cómodo
y accesible.

Exámenes de certificación: Organizaremos exámenes de certificación en Excel,

siguiendo los estándares y requisitos reconocidos en la industria. Los
estudiantes que aprueben con éxito el examen obtendrán una certificación oficial
que validará su competencia en el uso de Excel.

Orientación y apoyo individualizado: Brindaremos orientación y apoyo

individualizado a los estudiantes para ayudarles a prepararse para la
certificación. Esto incluirá revisiones personalizadas de su progreso,
recomendaciones de estudio y retroalimentación específica para fortalecer sus
habilidades en áreas específicas que necesiten mejorar.

Beneficios para los estudiantes de la División de Ingeniería Industrial:

• Obtendrán una certificación reconocida en Excel que respaldará su

dominio de la herramienta y fortalecerá su perfil profesional.
• Demostrarán su competencia en el uso de Excel, una habilidad altamente
valorada en el campo de la Ingeniería Industrial.
• Mejorarán su empleabilidad al contar con una certificación que respalde
sus habilidades técnicas y analíticas en Excel.
• Tendrán acceso a un programa de preparación completo y personalizado
diseñado específicamente para ayudarles a alcanzar el éxito en la
certificación.
1.1.1 Descripción de la empresa.

Specialist Excel es una empresa especializada en brindar servicios de

certificación en Excel para los estudiantes de la División de Ingeniería Industrial
de la UPVT (Universidad Politécnica del Valle de Toluca). Nos enfocamos en
proporcionar a los estudiantes las habilidades y conocimientos necesarios en
Excel para aplicar en su campo de estudio, y respaldar su formación académica
y desarrollo profesional.

1.1.2 Misión

Nuestra misión es capacitar a los estudiantes de la División de Ingeniería

Industrial de la UPVT en el uso eficiente de Excel, brindando servicios de
certificación reconocidos y preparación integral que les permita destacar en su
campo profesional.

1.1.3 Visión

Nos esforzamos por ser líderes en la certificación de Excel para estudiantes de

Ingeniería Industrial, brindando una experiencia de aprendizaje de calidad,
recursos especializados y apoyo personalizado para impulsar el éxito académico
y profesional de nuestros clientes.

1.1.4 Valores
• Excelencia: Buscamos la excelencia en todo lo que hacemos,
proporcionando servicios de alta calidad y manteniendo los más altos
estándares profesionales.
• Adaptabilidad: Nos adaptamos a las necesidades y requisitos específicos
de los estudiantes de la División de Ingeniería Industrial, brindando
programas de certificación personalizados y flexibles.
• Orientación al cliente: Nos enfocamos en satisfacer las necesidades de
nuestros clientes, brindando un servicio personalizado y apoyo
individualizado.
• Innovación: Estamos comprometidos con la mejora continua, explorando
nuevas técnicas y recursos de aprendizaje para mantenernos
actualizados y ofrecer soluciones innovadoras en Excel.
1.1.5 Necesidad y Oportunidad del negocio:

La necesidad y oportunidad de Specialist Excel se basa en varias razones:

• Necesidad de habilidades en Excel: En el campo de la Ingeniería

Industrial, el manejo efectivo de datos, el análisis cuantitativo y la toma de
decisiones basadas en información son fundamentales. Excel es una
herramienta ampliamente utilizada en el campo, y los estudiantes
necesitan desarrollar habilidades sólidas en esta herramienta para tener
éxito en su carrera.

• Carencia de programas especializados: A menudo, los programas de

estudio en las instituciones educativas no brindan una formación
exhaustiva en Excel, especialmente en lo que respecta a las aplicaciones
específicas de la Ingeniería Industrial. Esto crea una brecha en las
habilidades necesarias para los estudiantes de Ingeniería Industrial y una
oportunidad para ofrecer un servicio especializado.

• Certificaciones reconocidas: Las certificaciones en Excel son altamente

valoradas en el mercado laboral, ya que demuestran competencia y
dominio en el uso de la herramienta. Los estudiantes y profesionales de
la Ingeniería Industrial que obtienen una certificación en Excel tienen una
ventaja competitiva al solicitar empleo o avanzar en su carrera.

• Apoyo personalizado: Muchos estudiantes requieren orientación y apoyo

adicional para desarrollar habilidades en Excel y aplicarlas en situaciones
relevantes a su campo de estudio. Un servicio que brinde capacitación
especializada, recursos de aprendizaje, proyectos prácticos y
 asesoramiento personalizado puede llenar ese vacío y brindar el apoyo
necesario para el crecimiento académico y profesional.

• Vínculos con la universidad: Al implementar el servicio dentro de la UPVT,

Specialist Excel se beneficia de una relación directa con los estudiantes y
profesores de la División de Ingeniería Industrial. Esto crea una
oportunidad única para adaptar los programas de certificación a las
necesidades específicas de los estudiantes y colaborar estrechamente
con la universidad para brindar un servicio de calidad.

1.1.6 Objetivos Estratégicos de Specialist Excel:

Proporcionar programas de certificación de Excel de alta calidad: El objetivo

principal de Specialist Excel es ofrecer programas de certificación en Excel que
cumplan con altos estándares de calidad. Esto incluye desarrollar contenido
especializado, utilizar métodos de enseñanza efectivos, y brindar recursos y
materiales actualizados que permitan a los estudiantes adquirir habilidades
sólidas en Excel.

Adaptar los programas a las necesidades de los estudiantes de Ingeniería

Industrial: Specialist Excel se esfuerza por comprender las necesidades
específicas de los estudiantes de la División de Ingeniería Industrial de la UPVT.
El objetivo es adaptar los programas de certificación para abordar los desafíos y
aplicaciones relevantes a su campo de estudio, proporcionando un aprendizaje
práctico y aplicable.

Establecer alianzas estratégicas con la UPVT: El objetivo es establecer alianzas

sólidas con la UPVT para fortalecer la colaboración y el intercambio de
conocimientos. Esto puede incluir la participación de profesores de la universidad
como instructores o asesores, así como la colaboración en la actualización de
los programas de certificación en función de las tendencias y requisitos del
campo de la Ingeniería Industrial.
 Brindar apoyo individualizado y retroalimentación: Specialist Excel se
compromete a ofrecer un apoyo personalizado a los estudiantes a lo largo de su
proceso de certificación. El objetivo es proporcionar orientación individualizada,
retroalimentación constructiva y asesoramiento para ayudar a los estudiantes a
superar desafíos y mejorar sus habilidades en Excel.

Mantenerse actualizado con las tendencias y avances en Excel y la Ingeniería

Industrial: Specialist Excel tiene como objetivo mantenerse al tanto de las últimas
tendencias, herramientas y avances en Excel y en la industria de la Ingeniería
Industrial. El objetivo es actualizar constantemente los programas de
certificación para garantizar que los estudiantes estén equipados con
conocimientos y habilidades relevantes y actualizados.

Fomentar la empleabilidad y el éxito profesional de los estudiantes: El objetivo

final de Specialist Excel es ayudar a los estudiantes a mejorar su empleabilidad
y tener éxito en su carrera profesional. Esto implica brindarles las herramientas
y habilidades necesarias para destacar en el mercado laboral, así como
fortalecer su confianza y competencia en el uso de Excel como una herramienta
clave en su campo de estudio.

1.2 ANÁLISIS FODA DE SPECIALIST EXCEL:

Fortalezas:

Ø Especialización en Excel: Specialist Excel se especializa en brindar servicios de

certificación en Excel, lo que le permite ofrecer programas de alta calidad y
recursos especializados en el uso de esta herramienta en el campo de la
Ingeniería Industrial.

Ø Relación con la UPVT: Al implementar el servicio dentro de la UPVT, Specialist

Excel tiene acceso directo a los estudiantes de la División de Ingeniería Industrial
y puede aprovechar la relación con la universidad para adaptar los programas a
las necesidades específicas de los estudiantes.

Ø Instructores capacitados y experimentados: Specialist Excel cuenta con un equipo

de instructores altamente capacitados y con experiencia en el campo de la
 Ingeniería Industrial y en el uso de Excel. Esto garantiza una enseñanza de
calidad y un soporte experto para los estudiantes.

Oportunidades:

Ø Demanda creciente de habilidades en Excel: Existe una creciente demanda en la

industria de profesionales con habilidades sólidas en Excel. Specialist Excel
puede aprovechar esta oportunidad para brindar servicios de certificación que
cumplan con las necesidades del mercado laboral.

Ø Colaboración con la industria: Specialist Excel puede establecer alianzas

estratégicas con empresas e industrias relacionadas con la Ingeniería Industrial,
lo que podría generar oportunidades de colaboración, pasantías o programas
conjuntos que beneficien a los estudiantes y aumenten la visibilidad y reputación
del negocio.

Ø Actualizaciones y avances en Excel: A medida que Microsoft Excel continúa

evolucionando, Specialist Excel puede aprovechar las nuevas funciones y
características para actualizar y mejorar sus programas de certificación,
brindando a los estudiantes acceso a las últimas herramientas y técnicas.

• Debilidades:

Ø Competencia en el mercado: El mercado de servicios de certificación en Excel

puede ser competitivo, con otras empresas y programas de formación ofreciendo
servicios similares. Specialist Excel deberá diferenciarse y demostrar su
propuesta de valor única para destacar en el mercado.

Ø Limitaciones de recursos: La disponibilidad de recursos financieros y personal

puede ser una limitación para Specialist Excel, especialmente al expandir y
mejorar los programas de certificación. La gestión eficiente de los recursos será
crucial para el éxito a largo plazo del negocio.

• Amenazas:
Ø Cambios en la tecnología: La rápida evolución tecnológica puede hacer que
ciertas habilidades en Excel se vuelvan obsoletas o sean reemplazadas por otras
 herramientas y software. Specialist Excel deberá estar atento a estos cambios y
adaptar sus programas de certificación en consecuencia.

Ø Competidores establecidos: La presencia de competidores establecidos en el

mercado de servicios de certificación en Excel puede representar una amenaza
para Specialist Excel. Será necesario ofrecer propuestas de valor diferenciadas
y promover activamente los beneficios únicos de los programas de certificación
de la

FORTALEZAS OPORTUNIDADES

- Especialización en Excel - Demanda creciente de habilidades en

Excel

- Relación con la UPVT

- Colaboración con la industria

- Instructores capacitados y
experimentados - Actualizaciones y avances en Excel

DEBILIDADES AMENAZAS

- Competencia en el mercado - Cambios en la tecnología

- Limitaciones de recursos - Competidores establecidos

empresa.
 CAPITULO SEGUNDO. - ESTUDIO DE MERCADO
2.1.- ESTUDIO DE MERCADO
2.1.1 Ámbito de acción del negocio

Se enfocará en estudiantes de ingeniería industrial de la Universidad Politécnica

del Valle de Toluca ubicados cerca de la universidad con dirección a la carretera
Toluca Almoloya de Juárez, km. 5.6.

Se elige este mercado ya que es nuestro público objetivo, teniendo en cuenta

que nuestro centro certificador está cerca de la universidad, además, en la región
del valle de Toluca se encuentran ubicadas varias empresas del sector industrial
que requieren profesionistas con este tipo de certificaciones.

2.1.2 Investigación de mercado

Nuestro mercado objetivo son los estudiantes de la Universidad Politécnica del
Valle de Toluca; para obtener nuestra muestra consideramos el número total de
estudiantes (2710); es decir todos los alumnos que estudian ingeniería industrial
en la universidad, posteriormente se determinó la variabilidad y nivel de
confianza, teniendo así, la muestra total de población, con un resultado de 337
estudiantes. Así mismo, se aplicó una nueva encuesta para conocer más a
fondo nuestro mercado.

De las 337 encuestas aplicadas a alumnos de la Universidad Politécnica del Valle

de Toluca se obtuvieron los siguientes resultados:

El 38% de los alumnos de industrial tienen conocimientos básicos sobre el

programa de Microsoft Excel, el 32.3% no cuenta con conocimientos sobre el
programa, el 22.6% tiene conocimientos intermedios, el 5.1% tiene
conocimientos avanzados y el 2% es experto en el programa de Microsoft Excel.

También el 48.1% de los estudiantes piensa que es extremadamente importante

tener las habilidades en Excel para su carrera y como ingeniero/a industrial, el
40.9% solo piensa que es importante, el 8.3% determinó que no es relevante y
el 2.7% menciona que no es importante en absoluto.
Para este estudio también se les preguntó que si habían buscado capacitación
en Excel y los datos obtenidos fueron los siguientes:

49.6% si ha buscado opciones, pero no encontraron, el 36.8% si ha buscado y

encontró, pero no fueron de su agrado y por ende no tuvieron el convencimiento,
y el 13.6% no buscaron opciones de capacitación en Excel.

En este estudio de mercado también tomamos en cuenta los tipos de horario los
cuales son dos tipos lo que tomamos en cuenta y preguntamos a los alumnos
para saber qué es lo que preferirían y obtuvimos: que el 51.8% de las personas
prefieren horarios fijos y regulares y el resto que son 48.2% necesitan horarios
flexibles y que se adapten a su disponibilidad.

En este estudio de mercado nos dio a conocer el interés de los alumnos por una
capacitación y certificación de Excel y el cual preguntamos y obtuvimos que el
54% estaría definitivamente interesado en ello, el 38.6% probablemente estaría
interesado y el resto de los alumnos que son 7.4% no estarían interesados en él.

Fuentes secundarias:
Las certificaciones en México, en Excel, cada vez crece más, sin embrago aún
se sigue trabajando en ello, su principal mercado son profesionistas que buscan
mejores oportunidades de preparación, así como estudiantes.

El principal distribuidor en México CONSULTEK es uno de los competidores

principales en certificaciones y tiene clientes activos para certificaciones en un
nivel básico y avanzado en el software y cuentan con mantenimiento activo
tienen derecho a certificarse gratuitamente, así como los estudiantes pueden
realizar exámenes si la escuela es un proveedor adscrito al programa.

• Nivel básico
• Nivel intermedio
• Nivel avanzado
2.2 MERCADO CONSUMIDOR
2.2.1 Segmentación de mercado

Segmentación Geográfica

Continente: Americano

País: México

Estado: Estado de México

Ciudad: Toluca

Localidad: Almoloya de Juárez

Vecindario: Santiaguito Tlalcilalcali

Tipo de Población: Urbana, suburbana y rural

Segmentación Demográfica

Grupo de Edad: Indistinto

Género: Masculino y femenino

Estado civil: Indistinto

Nacionalidad: Indistinto

Escolaridad: Universitarios

Segmentación conductual.

Frecuencia de 1 año (12 meses)

uso:

Ocasión de uso: Nuestros usuario están convencidos que el servicio les

ayudará a tener más oportunidades laborales

Tasa de uso: Usuarios de 18 a 23 años

 Disposición de la Son usuarios dispuestos a certificarse para obtener
compra: mejores beneficios dentro del campo laboral y personal

Lealtad al Hay lealtad, por la calidad de nuestro servicio

producto:

Segmentación Psicográfica

Personalidad: A estudiantes que buscan aspirara tener mejores

oportunidades laborales y profesionales

Clase Dirigida a personas de clase media alta, media y baja

socioeconómica:

Cultura: Estudiantes universitarios que tienen tendencia al

desarrollo profesional

Motivos de compra: Mejora en las oportunidades de empleo para recién

egresados o becarios

Valores: · Calidad

· Seguridad

· Compromiso con el cliente

· Ambiente

· Reingeniería

· Innovación

2.2.2 Determinación de la demanda potencial

La demanda potencial estaría conformada por los estudiantes que afirman tener
la necesidad de obtener una certificación y que están dispuestos a hacer uso de
nuestro servicio.

Según el estudio de mercado realizado, el público que de manera

definitiva tomaría las certificaciones es del 54%, por otro lado, un porcentaje del
38.6% estaría posiblemente interesado en tomarlo y el restante 7.4% no está
interesado.
Por lo que el público que estaría totalmente convencido de certificarse son 154
personas.

En términos monetarios, teniendo en cuenta el precio promedio que se pagará

por obtener la certificación es $3000 por certificaciones y 1000$ por cursos.

2.3.- MERCADO COMPETIDOR

2.3.1 Análisis competitivo
Escala de evaluación
Bueno 5
4
Intermedio 3
2
Malo 1

Concepto Competidor A Competidor Competidor Nosotros

(UDEMY) B (UVM) C
Excel
(Microsoft) specialists

4
Precio 5 4 5

Servicio 3 3 5 3

Accesibilidad 4 4 4 4

Ubicación 1 3 3 5

Atención al cliente 4 4 4 3

Infraestructura 2 4 4 3

Valor de su 2 2 5 4
certificación en el
mercado
 Horario 5 3 4 3

Sumatoria 26 27 34 30

Aspectos para considerar

La calidad de nuestro servicio, ser mejores que nuestros competidores ya que el
mejor de estos es Microsoft.

La infraestructura ya que, como empresa nueva en el mercado, existen detalles

importantes para ello, será importante mejorarlo.

El horario es uno de los puntos importantes a tratar para la flexibilidad del horario
con los estudiantes y tener un incremento en nuestras ventas.

2.3.2 Ventaja Competitiva

Teniendo en consideración la tabla anterior nuestros factores que tenemos como

ventaja competitiva son:

• Ubicación ya que estaremos establecidos en el valle de Toluca en donde se

encuentra un mercado de océano azul (no hay competidores).

• Valor de certificación en el mercado, será respaldada por Microsoft la cual tiene

credibilidad y validez dentro del ámbito industrial y empresarial.

• Accesibilidad abarca dos factores, el primero de ellos es la ubicación cómoda

y de fácil acceso. Facilidad de aprendizaje como: libros y clases online,
materiales didácticos, tutoriales etc.

Somos una empresa competitiva en comparación de Microsoft estamos al

alcance de ello,
2.4 MERCADO PROVEEDOR
2.4.1 Evaluación de proveedores
Escala de evaluación
Bueno 5
4
Intermedio 3
2
Malo 1

Criterios CONSULTEK OCANA MICROSOFT

Precio 4 4 3

Plazos 2 3 2

Descuentos 4 5 4

Calidad 3 5 3

Garantía 4 5 1

Reputación 4 5 4

Servicios 4 5 1

Rapidez 3 5 3

Sumatoria 28 37 21

Aspectos para considerar

Comparando la evaluación respecto a los proveedores, sería mejor OCANA
SOFTWARE ya que estas compañías venden claves de activación para
software, donde el pago se efectúa solo una única vez, sin tener que pagar una
membresía mensual.

2.5 ESTRATEGIAS DE MARKETING

2.5.1 Estrategias de producto

1. Curso: Curso de modalidad presencial, el cual se impartirá en aulas que

cuenten con computadoras.
 2. Material didáctico: Material proporcionado de manera digital o física tales
como: guías, videos interactivos, etc.
3. Certificación: Documento válido que respalda los conocimientos
adquiridos en Excel.

2.5.2 Estrategias de precio

El precio de cada certificación será de $3000

Para determinar dicho precio se tomaron en cuenta los siguientes factores:

A. Facilidad de pagos para atraer mayor cantidad de clientes, los cuales

podrán ser, mensuales, bimestrales, o trimestrales, quedando
B. Incentivos educativos tales como: becas por buen desarrollo académico,
becas por descuento y por proyecto.
C. Paquetes estudiantiles, ejemplo: por cierta cantidad de alumnos
recomendados se realiza un descuento.
D. Formas de pago pueden ser digitales, por medio de transferencias
bancarias y en efectivo.

2.5.3 Estrategias de distribución (plaza)

El negocio contará con un local propio, teniendo como principal objetivo impartir
el curso y certificación a los estudiantes de la Universidad Politécnica del Valle
de Toluca (carretera Toluca Almoloya de Juárez, km. 5.6.).

Según el pronóstico de la demanda 154 universitarios tomarán el curso en un

periodo de 6 Meses

2.5.4 Estrategias de comunicación (promoción)

En cuanto a la promoción de nuestro servicio se hará uso de páginas web, redes

sociales, los cuales se proporcionarán a la comunidad estudiantil.

Además, en la página web se proporcionarán datos generales de la empresa,

tales como: nombre de la empresa, ubicación, horarios, módulos y niveles,
formas y métodos de pago y ofertas.
 CAPITULO TERCERO. – ESTUDIO TÉCNICO
(OPERATIVO)
3.1 ASPECTOS TÉCNICOS DEL SERVICO
3.1.1 Diseño del p/s

Specialist Excel

Vestimenta: Formal/ Casual

Mobiliario: Limpias, ergonómicas (sillas y mesas)

Herramientas de trabajo: Equipo de cómputo

Atención: Recepción, recibimiento del cliente, inducción al equipo de trabajo

(curso y/o certificación). Durante el servicio estar pendiente de los
requerimientos del cliente, al término se agradece y se aclaran dudas.

Servicio complementario: Termo personalizado al inicio del curso.

3.1.2 P/S que ofrecerán diaria o mensualmente

3.2 Componentes de cada P/S
3.2.1 Recursos materiales necesarios

(Mobiliario, maquinaria y equipo), para producir, utilizar o vender en el proceso

de intercambio comercial con el cliente. Se registran las características
relevantes, cantidades a utilizar para cada P/S según las metas comerciales.
 Recursos materiales necesarios
Recursos materiales precio unitario Cantidad requerida subtotal
Mesas $ 899,00 15 $ 13.485,00
Sillas $ 738,45 15 $ 11.076,75
CPU’S $ 4.300,00 15 $ 64.500,00
Pantallas $ 1.542,00 15 $ 23.130,00
Teclado $ 198,00 15 $ 2.970,00
Mouse $ 78,00 15 $ 1.170,00
Alfombrilla $ 65,00 15 $ 975,00
Pizarrón $ 2.500,00 2 $ 5.000,00
Proyector/cañón $ 3.500,00 1 $ 3.500,00
Carpetas $ 128,00 100 $ 12.800,00
Lapiceros $ 5,00 72 $ 360,00
plumones $ 4,50 80 $ 360,00 TOTAL
pintarrones $ 12,37 80 $ 989,60 $ 14.857,60
lápices $ 4,00 30 $ 120,00
Hojas $ 114,00 2 $ 228,00
Impresora $ 1.699,00 2 $ 3.398,00 MENSUAL
Total $ 144.062,35 $ 12.005,20

CARACTERISTICAS DEL CPU

Procesador: Intel Core i7-7700
Almacenamiento: 512 GB de SSD
Memoria: RAM DDR4 de 16 GB
Sistema operativo: Microsoft Windows 10 Pro
Fuente de poder: Fuente de 500w
Tarjeta de red: Wi-FI
 3.3 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO

(Descripción de cómo se llevan a cabo los procesos y los diagramas de flujo de

cada uno de los procesos que se requieren para proporcionar el o los p/s).

El primer paso es recibir al cliente en la recepción para proporcionar la

información necesaria que desee saber posteriormente se muestran las
instalaciones de nuestro establecimiento hacen un pequeño recorrido breve a
esto el cliente toma una decisión para tomar el curso o la certificación y envase
se inicia el proceso de inscripción.

Trámite de inscripción;

Se otorga una hoja al cliente en la cual debe llenarla con sus datos personales.

Generación del formato de pago y entrega de documentos (Boucher de pago,

INE, en caso de ser estudiante presentar credencial de su escuela). Inicio de
curso de certificación.
3.4 CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN

La empresa puede dar servicio a 55 alumnos por aula, contando con 3 grupos,
se estima que el primer semestre 154 clientes tomen la certificación y/o curso en
diferentes horarios de lunes a viernes en ambos turnos.

De lunes a viernes: 12:00 pm a 2:00pm, 3:00 pm a 5:00 pm y 6:00 pm a 8:00 pm

Para impartidores del curso y personal se tiene una capacidad máxima de 1

computadora junto con un escritorio y silla. El equipo material y técnico consta
de un cañón, 1 pizarrón, 56 computadoras, al inicio de las operaciones de la
empresa y se irá incrementando su cantidad según se requiera de acuerdo con
la proyección de ventas y la planeación.

3.5 DISTRIBUCIÓN DEL LOCAL

3.5.1 Descripción geográfica

(Dirección del negocio, porque se eligió esa dirección y los términos bajo los
cuales está ubicado el negocio en esa dirección y costos).

La realización de una ponderación para la localización en el caso específico del

negocio Specialist Excel, se llevó a cabo con el fin de tomar una decisión
informada y estratégica sobre la ubicación más adecuada para establecer el
negocio. Al utilizar el método de ponderación, se consideraron diversos criterios
clave que podrían tener un impacto significativo en el éxito y la operatividad del
negocio. Estos criterios fueron:

1.-Proximidad al mercado objetivo (Estudiantes de la Universidad Politécnica de

Toluca): La ubicación debe ser cercana a la universidad para facilitar el acceso
y atraer a los estudiantes como clientes potenciales. Esto se consideró un factor
importante, ya que el negocio se orienta principalmente a estudiantes
universitarios.
2.-Accesibilidad y facilidad de transporte: La facilidad de llegar a la ubicación es
fundamental para atraer a los clientes y el personal. Una ubicación de fácil
acceso puede aumentar la afluencia de estudiantes interesados en tomar los
cursos y certificaciones.

3.-Seguridad y reputación de la zona: La seguridad del área es un aspecto crucial

para crear un ambiente propicio para los estudiantes y el personal. Una zona
segura transmitirá confianza a los clientes y fomentará la asistencia a las
instalaciones del negocio.

4.-Disponibilidad de servicios públicos y comodidades: Es importante que la

ubicación cuente con los servicios públicos necesarios, como agua, electricidad
y drenaje, para que el negocio pueda operar de manera eficiente y sin
contratiempos.

5.-Costo y términos de la renta del local: El costo de la renta y los términos del
contrato son factores financieros cruciales que deben evaluarse para asegurar
la viabilidad económica del negocio a largo plazo.

Estos criterios fueron ponderados en función de su importancia relativa para el

negocio y las necesidades específicas del mismo. La ponderación se realizó
mediante la asignación de pesos a cada criterio, lo que permitió dar prioridad a
los aspectos más relevantes y tomar decisiones basadas en datos objetivos en
lugar de juicios subjetivos.

El método de ponderación ayudó a evaluar diferentes opciones de ubicación

potencial y a seleccionar la que mejor se ajustaba a las necesidades del negocio
Specialist Excel. Al combinar la ponderación con la evaluación de ubicaciones
específicas en función de los criterios establecidos, se pudo tomar una decisión
más informada y fundamentada para la localización del negocio.

Los lugares que se tomaron en cuenta son:

1.- Local en Renta Plaza Iwol, Metepec, Av. Gobernadores: Esta ubicación se
encuentra en Metepec, una ciudad cercana a Toluca, Estado de México. Plaza
Iwol es un centro comercial que ofrece una variedad de servicios y tiendas, lo
que podría atraer a un flujo constante de clientes potenciales. La avenida
Gobernadores es una vía importante en la zona, lo que garantiza una buena
visibilidad y acceso a la plaza.

2.- Local Comercial en Renta Plaza Comercial Vida Las Misiones II,
Fraccionamiento Las Misiones, Toluca: Este local en renta se encuentra en
Toluca, específicamente en el Fraccionamiento Las Misiones. Al estar ubicado
en una plaza comercial, es probable que haya una diversidad de negocios y una
afluencia significativa de clientes. El fraccionamiento Las Misiones es una zona
residencial y comercial, lo que podría brindar una base de clientes potenciales
estable y diversa.

3.- Invernalia Plaza, Manzana 007, Villa de Almoloya de Juárez: Esta ubicación
está cerca de la UPVT en comparación con las otras dos. Villa de Almoloya de
Juárez es una localidad cercana a la universidad, lo que puede facilitar el acceso
a estudiantes y personal de la UPVT que deseen tomar los cursos y
certificaciones.

Obteniendo la siguiente matriz ponderada:

una vez terminadas la ponderación se determinó lo siguiente:

Dirección del negocio.

Carretera Toluca – Almoloya de Juárez, Km 5.6 – Santiaguito Tlalcilalcali

¿Por qué se eligió esa dirección?

Se consideró esa zona pues las certificaciones van dirigidas a estudiantes de la

Universidad Politécnica de Toluca, esta ubicación es un punto accesible para
estos estudiantes. Además de ser una región en la que solo nosotros dominamos
el mercado de las certificaciones, pues nuestra competencia se establece lejos
de nuestros clientes potenciales, en lugares ubicados en el valle de México como
lo son: Naucalpan, Santa Fe, Ecatepec, etc.

Tenemos en cuenta la seguridad que existe en la zona, la cual proporcionará a

los alumnos la confianza para asistir a nuestras instalaciones.

Es una zona la cual goza de buenos servicios públicos (agua, luz, drenaje, etc.)
lo cual nos permite desarrollar nuestras actividades de manera óptima.

¿Es un edificio alquilado o propio?

El local donde nos estableceremos será un local dentro de una plaza comercial,
en el cual se pagará una renta mensual.

¿Cuál es el costo y cuáles son los términos?

Costo inicial: $7,000 (Como requisito del contrato para poder rentar un espacio
en la plaza comercial) Costo mensual: $5,000 mensualmente de acuerdo con lo
estipulado en el contrato.

Términos:

● Informar si se realizara alguna modificación al local.

● Cumplir con los horarios de apertura y cierre de la plaza.
• Respetar las fechas establecidas de duración de renta en el contrato

3.5.2 Plano de ubicación del negocio

3.5.3 Lay out del negocio / instalación

A la instalación entrarán 15 clientes, en este caso se ocuparán 16 mesas, en

cada mesa sentaría dos clientes, sobrara una extra para el docente que va a
impartir el curso de Excel. Habrá un solo proyector, y dos pizarrones (se forma
uno solo) para toda la duración de la clase.
 CAPÍTULO CUARTO. – ESTUDIO ADMINISTRATIVO
(ORGANIZACIONAL Y LEGAL)
4.1 Estructura Organizacional

4.2 Requerimiento del personal

Área Puesto Permane tempor Salari Comisi Jorn

nte al al ón al

Administrat Líder X X
iva

Administrat Auxiliar X X
iva

Finanzas Contado X X
r

MKT Publicid X X
ad

Producción Impartid X X
or

Compras Promoto X X
r
4.3 Descripción de puestos y funciones
Puesto Líder (Delgado Fuentes José Emiliano)

Área Administrativa

Jefe directo N/A

Subordinados Encargado de publicidad

Impartidores del curso

Requisitos Habilidades de comunicación

Escolaridad nivel licenciatura o posterior

Experiencia en el área administrativa de una empresa

Conocimientos Ingeniería Industrial

Gestión empresarial

Técnicas de mejora continua

Administración empresarial

Experiencia 2-3 años

Actitudes Critica

Proactiva

Empática

Emocional

Flexible

Funciones generales Responsable de la gestión, supervisión y seguimiento del proyecto

Funciones especificas ● Reuniones con los jefes de cada departamento

● Supervisión y seguimiento del proyecto
● Generar informes semanales y generales
● Verificar la viabilidad del proyecto
Horario laboral 11:00 am – 5:00 pm
 Remuneración $42,000 / mensuales + 400 mensuales por publicidad

Tipo de contratación Consensuales y reales

Habilidades.
Líder: Liderazgo, comunicación, resolución de problemas, organización, delegar,
gestión del tiempo y recursos, motivación, compromiso, pensamiento crítico y
empatía.

Puesto Impartidores del curso (Gloria Sánchez Gael Fernando, García

García José Antonio)

Área Producción

Jefe directo Líder (Delgado Fuentes José Emiliano)

Subordinados N/A

Requisitos Escolaridad técnica o superior

Curso en Tecnologías de la Información

Conocimientos Certificación en Excel

Conocimientos básicos, intermedio y avanzado en Excel.

Experiencia 3-4 años

Actitudes Transmitir conocimientos

Dialogar

Determinación

Entusiasmo

Paciencia y empatía

Responsabilidad

Funciones generales Dar a los alumnos las herramientas, conocimientos actitudes y

aptitudes necesarias para tomar el curso.
Funciones especificas Seguimiento del curso

Planeación y gestión del curso

Evaluación del curso y certificación

Horario laboral 10:00 am – 12:00 pm

1:00 pm – 3:00 pm

5:00 pm – 7:00 pm

Remuneración $41,000 / mensuales

Tipo de contratación Consensuales y reales

Habilidades.
Impartidor del curso: Capacidad de comunicación, empatía, ética, paciencia,
creatividad, curiosidad, innovación, compromiso, organización, tolerante, visión,
autónomo y pensamiento crítico.

4.4 Proyección de gastos del personal

Puesto Cantidad Sueldo Mensual Sueldo neto

Líder 1 $ 20,000 $42,000

Profesores 2 $ 41,000 $82,000

4.5 Forma jurídica de la empresa

La forma jurídica de la empresa será bajo el régimen moral, por el cual está
conformado de personas físicas que tienen una entidad el cual como empresa
tendrá una personalidad jurídica propia, así como derechos y obligaciones.

Está conformada por 10 socios con una inversión individual de 125,000 pesos,
teniendo como capital final un total de 1, 250, 000 pesos.
4.6 Aspectos tributarios

1.- El Impuesto al Valor Agregado (IVA) – 16%: El IVA es un impuesto al consumo

que la mayoría de los proveedores de bienes y servicios pagan. Este impuesto
se paga en el momento de la compra y es pagado por todos; no hay distinción
entre residentes y no residentes.

2.- El IVA se puede distinguir en tres categorías:

Exentos – Propiedad, libros, periódicos, revistas

Tarifa cero – Productos básicos tales como pan, leche, harina, agua, etc.

Tasa normal (16%) – Todo lo demás.

Como empresa de servicios se utiliza la tasa normal IVA 16 %

3.- Impuesto sobre la renta (ISR): Este impuesto se aplica directamente a los
ingresos generados. Para las personas físicas (individuos), este impuesto sobre
la renta se basará en los ingresos. Para personas morales, teniendo así una
empresa moral, (impuesto sobre sociedades) se fija en el 30%.

4.- Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (LEPS): Impuesto que se

aplica al pago por la producción, venta o importación de determinados productos.
En este caso como empresa ofrecemos un servicio. Es un impuesto indirecto
que se transfiere del contribuyente al consumidor.

Las obligaciones que se deben cumplir en la empresa son:

● Inscribir en el RFC.
● Mantener actualizada nuestra información ante el RFC.
● Expedir nuestras facturas electrónicas.
● Llevar una contabilidad.
● Presentar declaraciones mensuales, declaraciones anuales y
declaraciones informativas.
● Formular nuestro estado de posición financiera y levantar el inventario de
existencias al 31 de diciembre de cada año.
 ● Realizar la retención del ISR cuando se paguen sueldos o salarios a los
trabajadores, y en su caso, entregarles en efectivo las cantidades que
resulten a su favor por concepto de subsidio para el empleo.

● Calcular la declaración anual del impuesto sobre la renta, la participación

de los trabajadores en las utilidades de la empresa (PTU).

4.7 Requisitos y trámites

Organismos Dirección Trámite Requisitos Costos y

tiempo

Secretaria de Av. Paseo Acta Cuestionario de $2,320

relaciones Tollocan constitutiva plataforma pesos
exteriores 1195, Sta.
María Acta de 1
Totoltepec nacimiento semana

Identificación
oficial

S.H.C. P Blvr. Alta de la Copia certificada Gratuito

Solidaridad empresa, constitutiva
las torres 109, hacienda
providencia
3 a 5
Copia certificada días
del poder
notarial

Comprob
ante de domicilio
fiscal

Subdelegación Isabel la Registro Curp $

del IMSS católica, sin patronal 13,641.5
número. Firma del pesos
Sebastián representante
legal

Agendar cita en 2 a 3
plataforma días
digital con
constancia
Secretaría de Av. Gral. Autorización Comprobante de $584.55
economía Venustiano para el uso pago pesos
carranza # del nombre
508 oriente 3 a 5
días
Solicitud de
registro

Tesorería Jose Vicente Inscripción de Curp Gratuito

general del Villada 109 la empresa
estado centro, 5000
Toluca
Firma del 3 a 5
representante días

Copia de
certificada de la
acta constitutiva
 CAPÍTULO QUINTO. - ESTUDIO FINANCIERO
ECONÓMICO
5.1 Estudio de la inversión y financiamiento
5.1.1 Inversión activo fijo
Costos fijos

Recursos materiales precio unitario Cantidad requerida subtotal

Mesas $ 899,00 $ 15,00 $ 13.485,00

Sillas $ 738,45 $ 15,00 $ 11.076,75

CPU’S $ 4.300,00 $ 15,00 $ 64.500,00

Pantallas $ 1.542,00 $ 15,00 $ 23.130,00

Teclado $ 198,00 $ 15,00 $ 2.970,00

Mouse $ 78,00 $ 15,00 $ 1.170,00

Alfombrilla $ 65,00 $ 15,00 $ 975,00

Pizarrón $ 2.500,00 $ 2,00 $ 5.000,00

Proyector/cañón $ 3.500,00 $ 1,00 $ 3.500,00

Impresora $ 1.699,00 $ 2,00 $ 3.398,00

$ 129.204,75
Total
5.1.2 Inversión Activo Intangible (Pre operativa)
Costos variables
Carpetas $ 128,00 $ 100,00 $ 12.800,00
Lapiceros $ 5,00 $ 72,00 $ 360,00
plumones $ 4,50 $ 80,00 $ 360,00
pintarrones $ 12,37 $ 80,00 $ 989,60
lápices $ 4,00 $ 30,00 $ 120,00
Hojas $ 114,00 $ 2,00 $ 228,00
WINDOWS 10 (OCANA) $ 175,00 $ 15,00 $ 2.625,00
EXCEL (OCANA) $ 209,00 $ 15,00 $ 3.135,00
Sueldos y salarios
Alquiler del local $ 5.000,00
Mantenimiento $ 3.000,00
Servicios básicos (agua,
electricidad, $ 3.000,00
internet) $ 20.617,60
$ 11.000,00
$ 31.617,60 $ 379.411,20

5.1.3 Capital de trabajo

CAPITAL DE TRABAJO

Capital de trabajo Precio mensual

Sueldos y salarios $ 124.400,00

Alquiler del local $ 5.000,00

Mantenimiento $ 3.000,00

Servicios básicos (agua, electricidad,

$ 3.000,00
internet)

Útiles de oficina

Total $ 135.400,00
 5.1.4 Inversión total requerida
Inversión total requerida

Recursos materiales necesarios $ 144.062,35

Software $ 5.760,00

Capital de trabajo $ 135.400,00

Total $ 285.222,35

5.1.5 Estructura de la Inversión y Financiamiento

Mesas $ 899,00 20 $ 17.980,00 Puesto Cantidad Sueldo mensual subtotal

Sillas $ 738,45 20 $ 14.769,00 Líder 1 $ 42.000,00 $ 42.000,00 $ 504.000,00
CPU’S $ 4.300,00 20 $ 86.000,00 Publicidad 1 $ 400,00 $ 400,00 $ 4.800,00
Pantallas $ 1.542,00 20 $ 30.840,00 Profesores 2 $ 41.000,00 $ 82.000,00 $ 984.000,00
Teclado $ 198,00 20 $ 3.960,00 total 4 $ 124.400,00
Mouse $ 78,00 20 $ 1.560,00
Alfombrilla $ 65,00 20 $ 1.300,00 salarios anual $ 1.492.800,00
Pizarrón $ 2.500,00 2 $ 5.000,00 SUMA TOTAL
Proyector/cañón $ 3.500,00 1 $ 3.500,00 $ 168.307,00 ganancias anual $ 2.160.000,00
Carpetas $ 128,00 100 $ 12.800,00
Lapiceros $ 5,00 72 $ 360,00 $ 667.200,00
plumones $ 4,50 80 $ 360,00 TOTAL valor del prestamo ya con intereses $ 136.309,80
pintarrones $ 12,37 80 $ 989,60 $ 14.857,60 $ 530.890,20
lápices $ 4,00 30 $ 120,00 total $ 151.479,00
Hojas $ 114,00 2 $ 228,00 $ 164.909,00
Impresora $ 1.699,00 2 $ 3.398,00 MENSUAL Prestamo a solicitar $ 168.307,00 ganancias o dinero libre -$ 16.833,40
Total $ 183.164,60 $ 15.263,72 $ 91.582,30 80% de utilidad con $ 134.645,60
$ 9.158,23
SOFTWARE
SOFTWARE precio unitario Cantidad requerida subtotal CARACTERISTICAS DEL CPU
WINDOWS 10 (OCANA) $ 175,00 15 $ 2.625,00 Procesador: Intel Core i7-7700
EXCEL (OCANA) $ 209,00 15 $ 3.135,00 Almacenamiento: 512 GB de SSD
TOTAL $ 5.760,00 Memoria: RAM DDR4 de 16 GB
$ 156.423,72 Sistema operativo: Microsoft Windows 10 Pro
CAPITAL DE TRABAJO Fuente de poder: Fuente de 500w
Capital de trabajo Precio mensual Tarjeta de red: Wi-FI
Sueldos y salarios $ 124.400,00
Alquiler del local $ 5.000,00
Mantenimiento $ 3.000,00
Servicios básicos (agua, electricidad,
$ 3.000,00
internet)
Útiles de oficina
Total $ 135.400,00

Inversión total requerida

Recursos materiales necesarios $ 183.164,60
Software $ 5.760,00
Capital de trabajo $ 135.400,00 PRESTAMO FINAL
Total $ 324.324,60 $ 168.307,00
5.1.6 Fuentes financieras
Para nuestro proyecto fue un préstamo inicial cuyo capital es de $168,307.00.

5.1.7 Condiciones de crédito

Al ser un préstamo para inversión le pedimos al banco, con una tasa de interés
del 10% anual.

5.1.8 Presupuesto de pago de la deuda

Al pedir un préstamo de inversión al banco existe una deuda, 136,309.80 con un
10% de tasa de interés.

5.2 ESTUDIO DE LOS INGRESOS Y EGRESOS

5.2.1 Presupuesto de ingresos
Se espera una demanda de 20 alumnos por turno, con una duración
de curso de 2 semanas, completando al mes una cantidad total de
240 alumnos en dos periodos y en total seria $240,000 mensuales.
Al año serian $2,880,000
DIVISIION POR MES
Semana 1
Entrada Salida Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes sábado
[Link] [Link] 20
[Link] [Link] 20
[Link] [Link] 20
[Link] [Link] 20
[Link] [Link] 20
[Link] [Link] 20
Semana 2
Entrada Salida Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes sábado
[Link] [Link]
[Link] [Link]
[Link] [Link]
[Link] [Link]
[Link] [Link]
[Link] [Link]
Semana 3
Entrada Salida Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes sábado
[Link] [Link] 20
[Link] [Link] 20
[Link] [Link] 20
[Link] [Link] 20
[Link] [Link] 20
[Link] [Link] 20
 Semana 4
Entrada Salida Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes sábado
[Link] [Link]
[Link] [Link]
[Link] [Link]
[Link] [Link]
[Link] [Link]
[Link] [Link]

5.2.2 Presupuesto de egresos

Costos variables
Carpetas $ 128,00 100 $ 12.800,00
Lapiceros $ 5,00 72 $ 360,00
plumones $ 4,50 80 $ 360,00
pintarrones $ 12,37 80 $ 989,60
lápices $ 4,00 30 $ 120,00
Hojas $ 114,00 2 $ 228,00
WINDOWS 10 (OCANA) $ 175,00 20 $ 3.500,00
EXCEL (OCANA) $ 209,00 20 $ 4.180,00
Sueldos y salarios
$
Alquiler del local 5.000,00
$
Mantenimiento 3.000,00
Servicios básicos (agua, $
electricidad, 3.000,00
internet) $ 22.537,60
$ 11.000,00
$ 33.537,60

[Link] Presupuesto de Pago de Servicios

Este presupuesto no es necesario, al ser una empresa que ofrece un servicio y
no requiere de otra empresa.

Alquiler del local $ 5.000,00

Mantenimiento $ 3.000,00

Servicios básicos (agua, electricidad,

$ 3.000,00
internet)
 [Link] Depreciación

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
CPU $ 110,00 $ 110,00 $ 110,00 $ 110,00 $ 110,00 $ 110,00 $ 110,00 $ 110,00 $ 110,00 $ 110,00 $ 110,00 $ 110,00 $ 1.320,00
PERIFERICOS $ 31,38 $ 31,38 $ 31,38 $ 31,38 $ 31,38 $ 31,38 $ 31,38 $ 31,38 $ 31,38 $ 31,38 $ 31,38 $ 31,38 $ 376,60
MUEBLES $ 13,65 $ 13,65 $ 13,65 $ 13,65 $ 13,65 $ 13,65 $ 13,65 $ 13,65 $ 13,65 $ 13,65 $ 13,65 $ 13,65 $ 163,75
5.3 PUNTO DE EQUILIBRIO
Para hallar el punto de equilibrio se tomaron en cuenta los siguientes datos.

inversión Final
$
175.987,00
Punto De
Demanda Equilibrio
$
192.000,00 2,274854623
Costos
Variables
$
114.638,13

5.3.1Costos de servicios de tercerización

Servicios básicos
(agua, electricidad, $ 3.000,00
internet)

SOFTWARE

Cantidad
precio unitario subtotal
SOFTWARE requerida

WINDOWS 10 $
$ 175,00 15
(OCANA) 2.625,00

$
15
EXCEL (OCANA) $ 209,00 3.135,00

$
TOTAL 5.760,00

TOTAL
8.760,00
5.3.2 Costos variables unitarios (CVU)
Variables
Precio
Capital de trabajo mensual
Sueldos y salarios $102.400,00
Alquiler del local $5.000,00
Mantenimiento $3.000,00
Servicios básicos (agua, electricidad,
$3.000,00
internet)
Útiles de oficina $1.238,13
Total $114.638,13

5.3.3 Costos fijos anuales (CF)

Fijos
Recursos materiales necesarios
precio Cantidad
subtotal
Recursos materiales unitario requerida
$ $
20
Mesas 899,00 17.980,00
$ $
20
Sillas 738,45 14.769,00
$ $
20
CPU’S 4.300,00 86.000,00
$ $
20
Pantallas 1.542,00 30.840,00
$ $
20
Teclado 198,00 3.960,00
$ $
20
Mouse 78,00 1.560,00
$ $
20
Alfombrilla 65,00 1.300,00
$ $
2
Pizarrón 2.500,00 5.000,00
$ $
1
Proyector/cañón 3.500,00 3.500,00
$ $
2
Impresora 1.699,00 3.398,00
$ $
20
WINDOWS 10 (OCANA) 175,00 3.500,00
$ $
20
EXCEL (OCANA) 209,00 4.180,00
$
Total 175.987,00
e) Precio de venta unitaria (PVU) $1000

Aplicando la fórmula del punto de equilibrio

Pe = CF / (PVU - CVU)

Pe = 175,987/ (240,000-114,683.13)

Pe = 1.40

Por lo tanto, el punto de equilibrio es de 1.40 cursos y certificaciones, lo que en

términos monetarios teniendo en cuenta el precio de venta que es de $1000, se
obtiene un punto de equilibrio de $240,000 de ingreso mensual, que son 240
cursos a un precio de $1000 a cada uno.

5.4 FLUJO DE CAJA PROYECTADA

5.5 EVALUACIÓN ECONÓMICA

Los parámetros de medición para la evaluación económica fueron los índices del
VAN económico y la TIR económica, el periodo de recuperación de la inversión,
y la rentabilidad en función de las ventas.

5.5.1 Periodo de recuperación de la inversión

5.6 EVALUACIÓN FINANCIERA
Los parámetros de medición para la evaluación financiera fueron los índices del
VAN financiero y la TIR financiera.

5.6.1 VAN financiera

Para hallar el valor neto actual (VAN) financiero se tomaron en cuenta los
siguientes datos:
5.6.2 TIR financiera
Para hallar la tasa interna de retorno (TIR) financiera se tomó en cuenta lo
siguientes datos:

a. flujo de caja financiero

b. tamaño de la inversión:

La TIR sería la tasa que permite un VAN = 0, es decir, es la tasa que permite que
el BNA sea igual a la inversión.

Aplicando la formula TIR: inversión = BNA

$298,305.13 = $951,637.74

Debido a que la TIR financiera, al ser la máxima tasa de descuento se puede

tener un proyecto para que sea rentable, por lo tanto en un punto de vista
financiero, el proyecto es rentable.

5.6.3 Evaluación del impacto ambiental

En cuanto al impacto ambiental este se presenta en el desperdicio de equipo
electrónico y uso de papelería como material didáctico (hojas, utilería, plumones,
etc.).

En cuanto al impacto ambiental de la industria electrónica, De acuerdo con la

NOM-161-SEMARNAT, los residuos de manejo especial (RME) sujetos a
presentar plan de manejo que se consideran: computadoras de escritorio y sus
accesorios, teléfonos celulares, impresoras, y multifuncionales. La NOM 161 es
de observancia obligatoria para grandes generadores de RME, aunque se
cuenta con capacidad de vigilancia limitada.
Al terminar su uso y antes de pasar a la fase de generación, los RAEE pueden
ser objeto de distintos tratamientos que implican:

• Reutilización y extensión de la vida útil: el equipo goza de mantenimiento

continuo, es reparado o reacondicionado o puede ser transferido a un segundo
usuario por medio de la venta o donación.

• Recuperación de partes: las partes del dispositivo electrónico pueden ser

utilizadas en otro nuevo equipo como refacciones.

Reducción de la contaminación al medio ambiente en la aplicación de las 3 r, es

decir, reciclando el papel, como hojas o trabajos que los alumnos realicen o se
les otorguen a lo largo del curso.

Reutilizar hojas como documentos que los administrativos y alumnos generen,

Reducir. Disminuir el volumen de productos que consumimos como el papel, ya

que, al ser un curso, nos enfocamos en el uso de las tecnologías

CONCLUSIONES
El realizar un plan de negocios nos permitió desarrollar una idea completamente
innovadora y que satisface necesidades sociales y profesionales, en este caso
el certificar en EXCEL les permitiría a nuestros clientes un mejor desarrollo en
cuanto habilidades, aptitudes y conocimientos que ofrece este software.

La descripción del negocio es la primera etapa donde se describe la idea de

nuestra empresa, se le da estructura y comienzan aspectos como el nombre, la
ubicación, factor importante dentro del desarrollo del proyecto pues somos la
única empresa ubicada en el valle de Toluca, lo cual les permite a nuestros
clientes evitar transportarse a otras instalaciones lejanas el cual nosotros
estamos ubicados a unos metros de la universidad, esto es de gran impacto,
pues se ahorran tiempos de transporte. Dentro del desarrollo es muy importante
establecer la misión, visión y valores que guiaran a nuestra nueva empresa, pues
son el pilar del desarrollo y seguimiento de esta, así como fijar objetivos, a
mediano y largo plazo, tomando aspectos personales, legales y financieros
dentro del objetivo. Fue de gran importancia conocer aspectos que considera un
análisis FODA, ya que esto nos permite conocernos como empresa, además de
visualizar a nuestros competidores.

El conocer a nuestro mercado se vuelve un factor crucial al desarrollar nuestro

proyecto, pues es importante conocer y enfocar los ámbitos de acción de nuestro
negocio, además de realizar una investigación de mercado, a quien va dirigido
nuestro servicio, además de conocer las necesidades de nuestros futuros
clientes y que aspectos tomarían de nuestro servicio a ofertar. Dicho estudio
promociona lo que se impartirá en el curso, los temas y que ofertaremos como
negocio, en el estudio de mercado se consideraron aspectos como la
segmentación geográfica, demográfica, conductual y psicográfica, los cuales
después de realizar un estudio de mercado por medio de una encuentra digital
por medio de la plataforma “Google Formularios” nos permitió conocer los
aspectos que rodean a nuestros clientes potenciales, como lo son, el lugar de
donde son, su edad, genero, que realizan en la actualidad, entre otros aspectos,
los cuales nos permitieron amoldar nuestro curso en base de las necesidades
encontradas en el estudio de mercado, este nos permitió realizar una proyección
de ventas, así como conocer nuestras ventajas competitivas, evaluar
proveedores, tomar estrategias de precio, producto, comunicación y distribución,
esto con el objetivo de implementar la mejor estrategia dentro del desarrollo del
producto.

El realizar un estudio técnico operativo de nuestro servicio nos permitió conocer

aspectos como nuestras herramientas y equipo a utilizar, en este caso se
especificaron todos los recursos materiales necesarios para impartir un curso de
certificación que sea adecuado y de buen gusto para nuestros clientes, se toman
aspectos morfológicos como lo con las características, medidas, piezas a utilizar
entre otros aspectos. Se estableció el cómo realizaremos la impartición de
nuestros cursos, nuestra capacidad que tendremos, lo cual nos permite un mejor
enfoque en el cliente. En este punto nos enfocamos en el porqué de nuestras
decisiones en base a nuestro lugar de trabajo, teniendo en cuenta aspectos que
pudieran permitirle a nuestro cliente una mayor facilidad al tomar el curso, así
como para nosotros de impartirlo adecuadamente.

El enfocarnos en aspectos para una buena gestión de nuestros clientes nos

permitió ahora tener un enfoque en lo administrativo, tomando aspectos
generales como la organización y aspectos legales. Como de principio se
gestiona a nuestro equipo por medio de una estructura organizacional, el cual es
de carácter jerárquico el cual nos permitió repartirnos las tareas en base a
puestos que tendríamos dentro de nuestro negocio, se requiere de otro tipo de
personal el cual es considerado para tener una mejor gestión, en estos aspectos
generales se debe especificar la descripción de los puestos y sus funciones,
tomando aspectos como en qué área se van a desempeñar, quienes serán sus
jefes directos y subordinados, que requisitos debe cumplir, las funciones que
desempeñara, así como cuanto ganara y cuáles son sus horarios laborales. En
este apartado se consideraron temas como la forma jurídica de nuestro negocio,
os aspectos tributarios a considerar, los tramites y requisitos que debemos
cumplir, tanto en el aspecto social como legal por parte de Excel

RECOMENDACIONES
● Siendo factible este plan de negocios podemos implementarlo obteniendo
resultados positivos durante su desarrollo y ejecución de este mismo.
teniendo en cuenta la ubicación de este ya que está ubicado a un costado
de la Universidad Politécnica del Valle de Toluca y está dirigido a la
comunidad estudiantil y toda aquella persona que esté interesada en este.
● Se recomienda a la empresa la búsqueda de nuevos clientes y se refuerce
la relación que posee con los actuales para que pueda seguir siendo una
empresa exitosa.
● Aprovechamiento de las condiciones que favorecen actualmente para
implementar estrategias de marketing tales como una mejor adecuación
del servicio, permitiendo fortalecerse aún más como empresa y seguir
manteniendo un crecimiento constante durante el periodo de 1 año
 Fuentes de Información
- Alonso Bafico, Hernán. El Mercado de Capitales, Palanca del
Crecimiento y Competitividad de la Argentina. El Financiamiento Como
Instrumento para el Crecimiento Económico. Premio Anual Dr. Manuel
Belgrano 1999. Editorial EDICON, Buenos Aires, octubre de 2000.
-
- Keith Goffin, Fred Lemke, “Identificar necesidades escondidas”, Pal grave
Macmillan, 2010.

- Robert Duboff, “La importancia de la investigación de mercados”, John

Wiley & Sons, 2000.

- Carl McDaniel, Roger H. Gates, Roger Gates, “Investigación de

mercados”, Thomson, 2005.

- SAPAG CHAIN, Nassir y SAPAG CHAIN, Reinaldo. Preparación y

Evaluación de Proyectos. 3ª Edición, Editorial McGRAW-HILL, Santafé de
Bogotá, 1995. 405 pag. ISBN 958-600-338-8.

- INFANTE VILLARREAL, Arturo. Evaluación Financiera de Proyectos de

Inversión. Duodécima Reimpresión, Grupo Editorial Norma, Bogotá 1996.
400 pag. ISBN 958-04-0452-6.

- CONTRERAS BUITRAGO, Marco Elías. Formulación y evaluación de

proyectos. Universidad Nacional Abierta y a Distancia UNAD, Facultad de
Ciencias Administrativas, tercera impresión editorial Unisur, Bogotá, 2008

- Koontz, Harold, "Elementos de Administración", 6ª Edición, Mc Graw Hill,

México, 2001.

- BUENO, E.: Dirección estratégica de la empresa. Metodología, técnicas y

casos, 3.ª ed., Madrid: Pirámide, 1991.
 ANEXOS

Anexo 1.- Resultados de la encuesta

Anexo 2.- Diagrama de Gantt