DIAGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PROCESO DE COSTOS

Recepción de vales
Inicio de consumo

Registro de vales
Registro de avts consumo

Reporte de vales
Recepcion de
liquidación

Registro de
liquidacion
Elaboración de Elaboración de
Registro en archivos Elaboración de cuadro consolidado
cuadro de costos cuadro de
rentabilidad
¿Reintegro?

Elaboración de Elaboración de
recibo de ingreso recibo de egreso

Si No

Firma de
autorizacion

Tesoreia
fin
 RECEPCIÓN DE ORDENES DE PEDIDO COTIZACIÓN

Enviar lista de
Inicio materiales a cotizar a
proveedores

Recepción de
ordenes de pedido
Comparar precios

Verificar la aprobación por

gerencia las ordenes de pedido

Negociar descuentos

Enviar a almacen la orden de

pedido para revisar stock

Negociar plazos y
formas de pago

¿Hay stock ?

Si No

Verificar los
Preparar y materiales
enviar pedido solicitados. Fecha
que se requiere

Solicitar los precios de

expedientes
CIÓN COMPRA EFECTIVA LLEGADA DE MATERIALES

r lista de Presentar a jefe

s a cotizar a inmediado las
edores mejores cotizaciones
Coordinar la
llegada de
materiales.
materiales Eny
Obra,
registroy con
de
Transporte
factura a
almacén.
realizar orden de
ar precios compra para
con la mejor
cotización

Coordinación y
envío de
material a obra
descuentos enviar orden de compra al y recepción.
proveedor, almacen y al
área de Control de Gestión
de Obras

r plazos y
de pago
 SEGUIMIENTO DE PAGOS

Seguimiento
Seguiemito
de pago
a a
proveedores según
cronograma

Fin
VERIFICACION DE SISTEMA OPERATIVO MANTENIMIENTO PREVENTIVO

INICIO
Limpieza de polvo de
las diferentes unidades
de PC
Recepción de solicitud

Desensamblaje del
equipo por completo y
limpieza general de
Aplicar herramientas de cada uno de los
diagnóstico de dispositivos.
software: antivirus,
limpieza de disco.

Ensamblar dejando
limpio cada dispositivo y
en óptimas condiciones.
es
conforme?
SI

Realizar POST Auto-

NO prueba de encendido
Apliacar herramientas
de diagnóstico en
unidades de disco
Verificación de Software
BIOS

NO
es
conforme?
es
conforme?
SI
O PREVENTIVO FORMATEO
VERIFICACION DE IMPRESORA

e polvo de Realizar backup INICIO

s unidades
PC

Recepción de solicitud
Realizar formateo
blaje del
completo y
eneral de
o de los
tivos. Aplicar herramientas de
instalacion de drivers de diagnóstico de
placa madre software: antivirus,
limpieza de disco.

dejando
dispositivo y
ondiciones.
Instalacion de software
básicos
es
conforme?
OST Auto-
encendido
computadora en NO
funcionamieto
Apliacar herramientas
de diagnóstico en
unidades de disco
e Software
S
FIN

es
conforme?
me?
NO
SI
 ICACION DE IMPRESORA

INICIO

Recepción de solicitud

Aplicar herramientas de
diagnóstico de
software: antivirus,
limpieza de disco.

es
conforme?
SI

Apliacar herramientas
de diagnóstico en
unidades de disco

NO
es
conforme?
RECEPCION CONTROL DE CALIDAD REGISTRO Y CONTR

Comprobar Registro de datos e

Inicio
mercaderia con Sistema
documentos

recibir
mercaderia SI Generación de orde
¿Es de ingreso
conforme?
NO

Coordinar con el
área de compras Coordinar descarg
REGISTRO Y CONTROL ALMACENAMIENTO DESPACHO

Registro de datos en Descarga de materiales Recepcionar orden de

Sistema de unidad movil pedido

Trasladar a almacen Preparar mecaderia

Generación de orden
de ingreso

Ubicar mecarcaderia en Despachar mercaderia

almacen
Coordinar descarga

SI
Almacenam
iento?

NO
O

deria

aderia
RECEPCION DE SOLICITUD CONVOCATORIA EVALUACION SELECCIÓN DOCUMENTACION APERTURA DE CUENTA INGRESO DE DATOS

INICIO colocar anuncio Entrevista preliminar

Selección del mejor Se registra datos en

Solicitar documento el formato enviado
talento al nuevo empleado por el banco. Ingreso de datos al
Recepcion de sistema contasis
solicitud recepcion de cv (Nombres, N° DNI, f.
aplicación de nacimiento, estado
pruebas de civil, dirección,
conocimiento régimen laboral,
categoría ocupacional)

Definicion del perfil revision de cv Se envía vía mail,

del puesto solicitando la
apertura de dicha
cuenta
aplicación de
pruebas
psicometricas
comunicación con
postulantes

Se informa al
aplicación de colaborador el
pruebas de número de cuenta y
citar a postulantes recojo de tarjeta
personaliad

Es
conforme?

entrevista final
 SO DE DATOS CONTROL DE PERSONAL PLANILLAS Y EMISION DE BOLETAS DECLARACION PLAME LIQUIDACION

recepcion de
solicitud de
Elaboracion de Ingreso al sistema liquidacion de
formato de contasis los dias Se importa el pesonal de parte de
asistencias laborados, archivo del sistema la gerecia
bonificaciones al plame para
declarar según el
eso de datos al mes que se genera calculo en
tema contasis corresponda
mbres, N° DNI, f. excel
miento, estado entrega de formato a
vil, dirección, vigilancia generar en excel
imen laboral,
ría ocupacional)
se solicita el V°B° del
área legal
reccepcion de Una vez importado
control de asistencias Imprimir se ingresa los
recibos por
honorarios se solicita el V°B° de
las gerencias
se lleva a gerencia
para aprovacion
ingreso de datos de
control a sistema
se solicita el dinero

Luego se coordina
repeccion de con el área de
eprovacion contabilidad para
enviar y pagar liquidar a personal

generacion de pago
en plataforma según
banco firma de liquidacion

generar boletas entrega certificado

de cese

imprimir boletas

entregar a
colobaraders
 entregar a
colobaraders

firma de boletas por

colaboradores
 LICITACIÓN PUBLICA LICITACION PRIVADA

Inicio
Recepcion de bases

Buscar en el sistema
SEACE obras publicas
Revisar propuesta

Revisar las bases de las

diversas entidades
Armar propuesta

Analizar si la empresa
cumple con los requisitos Preparar propuesta
señalados tecnica

Unirse por medio

Conforme? de consorcio con
otras empresas
NO
SI

Elaborar el formato de
registro como participante

Busqueda de profesionales
requeridos en las bases

Presentar consultas
y/uobservaciones a las bases

Seguir el proceso de la
plataforma SEACE

Preparar propuesta tecnica

G

CONTABILIADAD LOGISTICA

Inicio

Autorización de compras

Recepción de documentos flujo

de caja

Revision de cartera de
proveedores

Programación de pagos

Condiciones de pago a
proveedores

Programación de cobranzas

revisión de calculo de IGV-IR

Recpeción de balances

Recepción de documentos
contables
 RR HH SISTEMAS PATRIMONIAL

Autorización de control de ingreso de

Selección de personal requerimientos pesonal

Coordinación para
elaboración de correo Autorización de retiro de
Recepción de planillas
personal nuevo planta

Proceso de cese de
personal

Actualizacion de fails
de personal

Pago de AFFP's,
seguro, SCTR

Prestamos
administrativos
 PATRIMONIAL

control de ingreso de
pesonal

Autorización de retiro de
planta
ELABORACION DE FLUJO DE CAJA
LIQUIDACION DE IMPUESTOS TESORERIA PAGOS
PROYECTADO

Inicio Inicio
Inicio

Según Requerimiento de cada area

Solicitar al area y revisar Informes de Solicitar y Revisar Registro de Compras. aprobado por cada Gerencia se
Cuentas y Letras por pagar y cobrar y consolida.
Cheques diferidos girados.

Solicitar y Revisar Registro de Ventas e

Elaborar Informe de Pagares pendientes Ingresos. Gerencia Administrativa le da su
con sus vencimientos aprobación y se desglosa en pagos
efectivo y transferencias o Cheque

Verificar los pagos realizados de las Ingresar Facturas de cuotas mensuales

obligaciones de Leasing, servicios, de Leasing emitidas por cada banco
Las Transferencias se ingresan via
detracciones, impuestos.
plataforma del BBVA o BCP se imprim
dos vocuher.

Solicitar y Revisar al Area de Recursos

Verificar los saldos en cada cuenta Humanos Planilla Consolidada de
corriente: Banco Continental, Banco de Personal Fijo y Personal de Regimén
Credito del Perú, Scotiabanck, Banco de Construcción Civil
Financiero, Banco de la Nación. Se elabora el asiento en Sistema
Contable Contasis, se imprime voche
se adjuntan las transferencia.

Elaboración de Flujo de Caja Elaborar una Liquidación de Impuestos:

Proyectado con informacion antes Renta, IGV, Essalud, ONP, Renta de
mecionada. Quinta Categoria, Renta de Cuarta Gerencia Administrativa da su visto
Categoria, Sencico, Conafovicer bueno y procede a aprobacion via
plataforma del Banco.

Presentacion a Gerencia Administrativa

para su visto bueno.
Presentar a Gerencia Administrativa
para su visto bueno. Si los documentos no tiene factura s
realiza el seguimiento hasta que la
documentacion este completa
FIN

Apoyar al Area de Recursos Humanos

para la Declaración Mensual de la FIN
Planilla Electronica - PLAME y verificar
los impuestos resultantes.

Elaboración de Declaracion via PDT

621 y presentacion a Sunat, según
cronograma establecido por el ultimo
digito del RUC

Seguimiento del Pago según ingresos

de detracción.
Seguimiento del Pago según ingresos
de detracción.

FIN
 TESORERIA PAGOS REGISTROS CONTABLES Y COSTOS DECLARACION JUARADA ANUAL

Inicio Inicio Inicio

egún Requerimiento de cada area y

aprobado por cada Gerencia se Registro Contable de Libros Bancos
según estados de Cuentas emitidos. Verificación de los Registros contables,
consolida.
compras, ventas, caja y bancos.

Gerencia Administrativa le da su Declaración Mensual de Record de

robación y se desglosa en pagos en Obras Mensuales Revisión de la cuentas contables en el
efectivo y transferencias o Cheque Libro diario y mayor.

Elaboración de Ingresos por Unidades Cierre contable por cada cuenta

Las Transferencias se ingresan via aperturada en el año
de Negocio Mensual y enviar a las
taforma del BBVA o BCP se imprime
areas repectivas.
dos vocuher.

Elaboración de Registro de Activos de

la empresa y Calculo de la
Se elabora el asiento en Sistema Elaboracion de informes de gastos del Depreciación mesual y anual.
ntable Contasis, se imprime vocher y mes para la elaboracion de Costos
se adjuntan las transferencia.

Revisión de los saldos al 31 de

FIN diciembre del año, para realizar la
apertura del mes siguiente
Gerencia Administrativa da su visto
bueno y procede a aprobacion via
plataforma del Banco.

Revision de los Gastos Reparados o

sin sustento que no permitiran ser
deducidos al fianl de año para el
calculo de la Renta de Tercera
i los documentos no tiene factura se Categoria
realiza el seguimiento hasta que la
documentacion este completa

Elaboracion de la Hoja de Trabajo,

verificando cada cuenta y saldos.
FIN

Elaboracion de Estado de Situación

Financiera y Economica

Elaborar un reporte de los Pagos a

Cuenta del Impuesto a la Renta para
deducir en el pago final.
 Elaborar un reporte de los Pagos a
Cuenta del Impuesto a la Renta para
deducir en el pago final.

Revisión de Gerencia Administrativa y

visto bueno.

Elaboración de La Declaración Jurada

Mensual Según PDT y firmarlo.

Elaboración de La Declaración Jurada

de ITAN

FIN
 AUDITORIA SUNAT LINEAS DE CREDITO BANCO

Inicio Inicio

Revisar el Requirimiento Emitido pos

SUNAT, Auditoria Parcial o total Solicitud de lineas de credito para
pagares, letras, cartas fianzas, leasing.

Según el plazo otorgado para la

presentacion de documentos Toda el
Area de Contabiliadad se organiza Llenado de documentos según
requeriemiento de Cada Banco.

Revisión y analisis de cada documento

solicitado.
Elaboración de Estados Financieros
para ebalación economica y financiera
de la empresa

Elaboracion de Cuadros solicitados por

SUNAT.

Asistente de Gerencia prepara el file

con documentos solicitados, PDT's
mesnual, Anuales, Estados Finacieros,
back long, etc.
Presentación de Reportes a SUNAT
según lugar, fecha y hora establecida.

FIN

Atender cada requerimiento adicional

que solicite el auditor hasta el cierre o
termino de la Auditoria.

FIN
 FACTURAS COMPRAS LIQUIDACION DE IMPUESTO

Inicio Otro medio de pago de las facturas es

por letras, en este caso la factura que
llega con su respectiva letra, se debe
elaborar un voucher para
registrar el documento con su El gerente de administración alca
vencimiento( para control del gerente los AVT'S
Almacen entrega facturas al crédito y de administracion).
contado

Luego dicho voucher de contabilidad

debera ser firmado por el gerente de
Luego se procede a registrar ca
administracion autorizando para que se
Verificar que las facturas tenga orden ticket, boleta o factura que este ad
proceda a obtener las firmas
de compra firmada por el área de al AVT.
del gerente general y del gerente de
compras y la confirmacion del gerente operaciones.
de administracion

Cuando la letra ya tiene la firma de

ambos gerentes, se saca copia que
será como cargo, luego se llama al Cuando ya todo está registrado se
proveedor para que pueda recoger su copias década ticket, boleta o fact
Verificar que la orden de ingreso a que este adjunto al AVT.
letra, y firmara el cargo o en caso
almacen haya sellado dicho documento
contrario artecon pasa por sus oficinas
e Ingresado al sistema.
a dejar el documento o tambien se
realizan envíos por agencias.

Las copias se adjuntan al Avt para

En este ultimo caso la confirmacion de pasen a ser archivados.
En facturas al contado verificar que la la recepcion de la letra se da por
confirmacion sea ser por correo correo, el cual es impreso para nuestro
impreso o por firma del gerente de sustento.
administracion

Los documentos originales pasan

archivado a compras.
Cada fin de mes se elabora reportes de
Luego se procede a verificar cada gastos administrativos y de
asiento registrado combustible para alcanzar al area de
costos.
Elaboración de Declaracion via
621 y presentacion a Sunat, se
Las facturas al crédito se registran en el
cronograma establecido por el u
reporte de cuentas por cobrar, para que
digito del RUC
se Programen su pago deacuerdo a los
dias ya pactados con el Cada fin de mes se consolida los datos
area de compras y según esto el del registro de compras para la
gerente de administracion dará declaracion mensual en el pdt 621
autorizacion de pago al proveedor
Seguimiento del Pago según ingr
detracción.
Al momento de cancelar se realiza
voucher de contabilidad y subir a
plataforma del banco que se indique ,
luego el gerent de administracion Cada fin de año se consolida
firmara información anual del registro de
el voucher de contabilidad y aprobara la compras para la Declaración anual
transferencia

El gerente de administracion nos

alcanza las facturas con las
transferencias ya aprobadas, luego se
procede a enviar a cada proveedor el En caso de auditorias por parte de
pago sunat, se procede a revisar cada
realizado y de esta manera puedan arhivo, facturas Guias de remision,
atender los pedidos del area de según se a el caso (requerimiento)
compras.

Cuando la factura ya está cancelada se

Luego se elaboran reportes detallados,
procede a archivar en compras
que serán revisados por el auditor de
sunat.

Cada sabado se elabora reporte de

cuentas por pagar actualizado.
 Cada sabado se elabora reporte de
cuentas por pagar actualizado. Atender cada pedido de informacion
que realice el auditor hasta que cierre
el caso

Cada fin de mes se elabora un reporte

de detracciones a cancelar, el cual es
aprobado por el gerente de Presentacion a Gerencia Administrativa
administracion para su visto bueno.

Luego se procede a cancelar por medio

Gerencia Administrativa presenta a
del sistema de la sunat.
Gerencia de Operaciones y Gerencia
Tecnica para la Toma de desiciones

Cuando las detracciones fueron

canceladas se debe imprimir el reporte Elaboración de Flujo de Caja
para adjuntar en cada factura que le Proyectado con informacion antes
corresponde mecionada.

FIN
LIQUIDACION DE IMPUESTOS

Inicio

El gerente de administración alcanza

los AVT'S

Luego se procede a registrar cada

ticket, boleta o factura que este adjunto
al AVT.

Cuando ya todo está registrado se saca

copias década ticket, boleta o factura
que este adjunto al AVT.

Las copias se adjuntan al Avt para que

pasen a ser archivados.

Los documentos originales pasan a ser

archivado a compras.

Elaboración de Declaracion via PDT

621 y presentacion a Sunat, según
cronograma establecido por el ultimo
digito del RUC

Seguimiento del Pago según ingresos de

detracción.

FIN
 FACTURACION LETRAS POR PAGAR COSTOS

INICIO INICIO INICIO

Recepción de la orden de
facturación, por parte del área Elaboración de la letra por cobrar de Apoyo a ala elaboracion del Control
correspondiente. acuerdo a la factura emitida. de Costos para las Areas.

Verificación de la orden de Enviar la letra por cobrar al cliente, el En el caso de Transporte ingresos
facturación. cual acepta la misma. por cada dia facturada y cliente
detallado.

Coordinación con el cliente para el En el Caso de Construcción Civil

Consultar RUC y razón social en recojo de la letra por cobrar. informe por cada valorizacion y por
Sunat.
cada Obra.

Recojo de la letra por cobrar del

Elaboración de la factura de acuerdo cliente, el cual acepto la misma FINAL
al servicio realizado.

Registrar la letra por cobrar en el

sistema contasis.
Registrar en el sistema contasis la
factura.

Sellado y firmado de la letra por

cobrar, por parte de los
Enviar la factura al cliente, de representantes de la empresa.
acuerdo a los datos proporcionados
por Sunat.

Llevar la letra por cobrar al banco,

para su ingreso al mismo.
Contactar al cliente para la
programación de la cancelación de la
factura.

Informe de Letras por pagar

Seguimiento al cliente para la pronta

cancelación de la factura.

FINAL

Elaboración de Registro de Ventas

Elaboración de Reporte de Cuentas
por Cobrar

FINAL
COSTOS

INICIO

elaboracion del Control

tos para las Areas.

de Transporte ingresos
dia facturada y cliente
detallado.

o de Construcción Civil
cada valorizacion y por
cada Obra.

FINAL