CUENTA DENOMINACION
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
x/x POR EL DEPOSITO DE FACTURA POR COBRAR
DEBE HABER
2,500.00
2,500.00
2,500.00 2,500.00
CUENTA DENOMINACION
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
423 Letras por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
X/X por el pago en efectivo de la letra de cambio
DEBE HABER
780.00
780.00
780.00 780.00
CUENTA DENOMINACION
50 CAPITAL
501 Capital social
5011 Acciones
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
335 Muebles y enseres
3351 Muebles
33511 Costo
X/X POR EL APORTE DE ACCIONISTAS
DEBE HABER
3,700.00
1,200.00
2,500.00
3,700.00 3,700.00
CUENTA DENOMINACION
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
X/X POR EL COBRO AL CLIENTE ROMERO SAC
DEBE HABER FACTURA
BI 120
141.60 IGV 21.6
TOTAL 141.6
141.60
141.60 141.60
CUENTA DENOMINACION
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
(SOCIOS) y
14 DIRECTORES
141 Personal
1411 Préstamos
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
X/X Por el prestamo ortogado al trabajador
DEBE HABER
1,000.00
1,000.00
1,000.00 1,000.00
CUENTA DENOMINACION
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
X/X por el pago de planilla
DEBE HABER
3,000.00
3,000.00
3,000.00 3,000.00
CUENTA DENOMINACION
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
(SOCIOS) y
14 DIRECTORES
142 Accionistas (o socios)
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
52 CAPITAL ADICIONAL
522 Capitalizaciones en trámite
5221 Aportes
X/X Por la constitucion de aportes en tramite
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
335 Muebles y enseres
3351 Muebles
33511 Costo
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
(SOCIOS) y
14 DIRECTORES
142 Accionistas (o socios)
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
X/X Por el pago de los aportes
52 CAPITAL ADICIONAL
522 Capitalizaciones en trámite
5221 Aportes
50 CAPITAL
501 Capital social
5011 Acciones
X/X Por la formalizacion en registros publicos
DEBE HABER
3,700.00
3,700.00
1,200.00
2,500.00
3,700.00
3,700.00
3,700.00
11,100.00 11,100.00
CUENTA DENOMINACION
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
X/X Por el cobro de la F/ 001-000150
DEBE HABER
1,911.60
1,911.60
1,911.60 1,911.60
CUENTA DENOMINACION
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
103 Efectivo y cheques en tránsito
1032 Cheques en tránsito
X/X por el cobro con Cheque
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
103 Efectivo y cheques en tránsito
1032 Cheques en tránsito
DEBE HABER
5,890.00
5,890.00
5,890.00
5,890.00
11,780.00 11,780.00
CUENTA DENOMINACION
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
X/X POR EL PAGO DE LA FACTURA 001-142
DEBE HABER
FACTURA
1,947.89 BI 1,650.75
IGV 297.14
973.94 TOTAL 1,947.89
973.94
1,947.89 1,947.89
CUENTA DENOMINACION
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
(SOCIOS) y
14 DIRECTORES
142 Accionistas (o socios)
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
52 CAPITAL ADICIONAL
522 Capitalizaciones en trámite
5221 Aportes
X/X POR EL COMPROMISO DE LA CONSTITUCION DE APORTES
50 CAPITAL
501 Capital social
5011 Acciones
52 CAPITAL ADICIONAL
522 Capitalizaciones en trámite
5221 Aportes
X/X LA FORMALIZACION DE LOS APORTES EN REGISTROS P.
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y
14 DIRECTORES
142 Accionistas (o socios)
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías
2011 Mercaderías
20111 Costo
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
335 Muebles y enseres
3351 Muebles
33511 Costo
X/X POR EL COBRO DE LOS APORTES A ACCIONISTAS
DEBE HABER
5,950.00
5,950.00
5,950.00
5,950.00
NISTAS (SOCIOS) y
5,950.00
2,810.00
1,430.00
1,710.00
17,850.00 17,850.00
