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IR027

Este documento identifica los riesgos asociados al proceso de gestión de tesorería de la Superintendencia Nacional de Salud. Entre los riesgos se encuentran la remisión extemporánea de cuentas por pagar, lo que podría resultar en sanciones para la entidad. Otro riesgo es una programación incorrecta del plan anualizado de caja, lo que podría generar un flujo de efectivo insuficiente. Finalmente, el cargue extemporáneo de información en el sistema integrado podría retrasar la consolidación del boletín diario

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Este documento identifica los riesgos asociados al proceso de gestión de tesorería de la Superintendencia Nacional de Salud. Entre los riesgos se encuentran la remisión extemporánea de cuentas por pagar, lo que podría resultar en sanciones para la entidad. Otro riesgo es una programación incorrecta del plan anualizado de caja, lo que podría generar un flujo de efectivo insuficiente. Finalmente, el cargue extemporáneo de información en el sistema integrado podría retrasar la consolidación del boletín diario

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ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA

PROCESO CÓDIGO ASFT09


INTEGRADO DE GESTIÓN

1
FORMATO IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS VERSIÓN

IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO


PROCESO: GESTION DE TESORERIA
OBJETIVO: Administrar eficientemente los recursos financieros de la Superintendencia Nacional de Salud mediante la programación
mensual de PAC, el correcto manejo del portafolio de inversiones, y el control de las cuentas bancarias con el fin de garantizar el
flujo de recursos económicos de la entidad.
CAUSAS RIESGO DESCRIPCIÓN CONSECUENCIAS POTENCIALES
Remisión solicitudes de Son los Resultados negativos del Indicador INPANUT.
extemporánea de las modificación de pac requerimientos ante
cuentas por pagar. extemporánea ante el el Ministerio de Incumplimiento de Obligaciones de la Entidad
ministerio de Hacienda para
No remisión de la hacienda Apertura
documentación que Extemporánea para
soporta las cuentas. Programación PAC.

Descoordinación
entre la programación
y la entrega de los
productos por parte
de supervisores y
contratistas.
Remisión Incumplimiento del Este evento puede Sanciones, demandas o multas en contra de la entidad.
extemporánea de las Cronograma de Pagos materializarse como
cuentas por pagar. establecido en las resultado de la Resultados negativos del Indicador INPANUT.
circulares. inoportuna remisión
No remisión de la de las cuentas para el
documentación que adelanto de los pagos.
soporta las cuentas. O como resultado de

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ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA
PROCESO CÓDIGO ASFT09
INTEGRADO DE GESTIÓN

1
FORMATO IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS VERSIÓN

la omisión de cuentas
Descoordinación que fueron
entre la programación programadas para su
y la entrega de los pago en un periodo
productos por parte específico.
de supervisores y
contratistas.

Retrasos o errores en
el envío de
certificados de
cuentas bancarias.
Programación Flujo de Caja La entidad no cuenta Sanciones, demandas o multas en contra de la entidad.
Incorrecta del Plan insuficiente para con el flujo de
Anualizado de Caja - atender las efectivo suficiente
PAC obligaciones de la para atender el pago
Superintendencia de obligaciones.
Inadecuada Gestión Nacional de Salud
del Portafolio de
Inversiones
Cargue extemporáneo Retraso en la El Boletín Diario de Hallazgos por parte de las entidades de Control.
de la Información en Consolidación del Caja no se consolida
el Sistema Integrado Boletín Diario de Caja dentro de los Procesos Disciplinarios en contra de los funcionarios de la entidad.
de Información términos establecidos
Financiera - SIIF en el procedimiento
GTPD05
No reporte de

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INTEGRADO DE GESTIÓN

1
FORMATO IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS VERSIÓN

información de los
hechos económicos
que afectan la caja de
la entidad.

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