# CUENTAS INICIAL
1 CAJA $ 18,300.00
2 BANCOS $ 13,500.00
3 INVERSIONES TEMPORALES $ -
4 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES $ 2,500.00
5 PROVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES $ -1,350.00
6 ANTICIPO UTILIDADES A SOCIOS $ -
7 SEGUROS PREPAGADOS $ 2,400.00
8 INVENTARIO DE MERCADERIA $ 17,500.00
9 MUEBLES DE OFICINA $ 5,400.00
10 DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES DE OFI $ -2,560.00
11 VEHICULO $ 24,000.00
12 DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO $ -9,313.00
13 GASTOS DE INVESTIGACION Y DESARROLLO $ 4,626.00
14 AMORTIZACION ACUM. DE INVESTIGACION Y DE $ -1,640.00
15 ARRIENDOS PREPAGADOS $ 1,600.00
TOTAL DE ACTIVO $ 74,963.00
16 PROVEEDORES $ 15,413.00
17 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR $ -
18 IVA POR PAGAR $ -
19 ANTICIPO DE CLIENTES $ -
20 IMPUESTO POR PAGAR $ -
21 15% PARTICIPACION A TRABAJADORES $ -
22 25% IMPUESTO A LA RENTA $ -
23 SERVICIOS ACUMULADAS POR PAGAR $ -
24 INGRESOS PRECOBRADOS $ -
25 PRESTAMOS BANCARIOS L/P $ -
26 HIPOTECA POR PAGAR $ 10,000.00
TOTAL DE PASIVOS $ 25,413.00
27 CAPITAL SOCIAL $ 36,500.00
28 DONACIONES DE CAPITAL
29 SUPERAVIT - SOBRE PRECIO ACCIONES NUEVAS
30 RESERVA LEGAL $ 3,500.00
31 RESERVA ESPECIAL
32 RESERVA ESTATUTARIA $ 2,800.00
33 UTILIDADES EJERCICIOS ANTERIORES $ 6,750.00
34 UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO
TOTAL DE PATRIMONIO $ 49,550.00
TOTAL DE PASIVO + PATRIMONIO $ 74,963.00
FORMULAS A.C/P.C
RAZON CIRCULANTE
% FINAL $ 48,400.00
24.41% $ 48,400.00 34.97% $ 31,660.00
18.01% $ 31,660.00 22.88% $ 8,500.00
0.00% $ 8,500.00 6.14% $ 16,550.00
3.33% $ 16,550.00 11.96% $ -1,515.50
-1.80% $ -1,515.50 -1.10% $ 1,250.00
0.00% $ 1,250.00 0.90% $ 720.00
3.20% $ 720.00 0.52% $ 15,000.00
23.34% $ 15,000.00 10.84%
7.20% $ 5,400.00 3.90%
-3.42% $ -2,884.00 -2.08%
32.02% $ 24,000.00 17.34%
-12.42% $ -10,753.00 -7.77%
6.17% $ 4,626.00 3.34%
-2.19% $ -2,565.20 -1.85%
2.13% $ -
100.00% $ 138,388.30 100.00% $ 120,564.50
20.56% $ 23,100.00 16.69% $ 23,100.00
0.00% $ 1,256.00 0.91% $ 1,256.00
0.00% $ 721.00 0.52% $ 721.00
0.00% $ 6,500.00 4.70% $ 6,500.00
0.00% $ 625.00 0.45% $ 625.00
0.00% $ 2,609.60 1.89% $ 2,609.60
0.00% $ 3,696.93 2.67% $ 3,696.93
0.00% $ 2,309.00 1.67% $ 2,309.00
0.00% $ 3,250.00 2.35% $ 3,250.00
0.00% $ 8,500.00 6.14%
13.34% $ 7,000.00 5.06%
34% $ 59,567.52 43.04% $ 44,067.52
48.69% $ 47,000.00 33.96%
0.00% $ 5,000.00 3.61%
0.00% $ 2,680.00 1.94%
4.67% $ 3,500.00 2.53%
0.00% $ 5,000.00 3.61%
3.74% $ 2,800.00 2.02%
9.00% $ 1,750.00 1.26%
0.00% $ 11,090.78 8.01%
66.10% $ 78,820.78 56.96%
100.00% $ 138,388.30 100.00% $ 2.74
(A.C-INV)/P.C A.C-P.C C.Vent/Pro.Inv 365/ROT.INV
PERIODO Ven.Cred/Prom.Cts Cbr.
ROTACION DE PAGO EN ROTACION CUENTAS
PRUEBA ACIDA CAPITAL TRABAJOINVENTARIOS DIAS POR COBRAR
$ 48,400.00 $ 48,400.00
$ 31,660.00 $ 31,660.00
$ 8,500.00 $ 8,500.00
$ 16,550.00
$ -1,515.50
$ 1,250.00
$ 720.00
$ 15,000.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 88,560.00 $ 120,564.50 $ 8,634.00
$ 23,100.00 $ 23,100.00
$ 1,256.00 $ 1,256.00
$ 721.00 $ 721.00
$ 6,500.00 $ 6,500.00
$ 625.00 $ 625.00
$ 2,609.60 $ 2,609.60
$ 3,696.93 $ 3,696.93
$ 2,309.00 $ 2,309.00
$ 3,250.00 $ 3,250.00
$ 44,067.52 $ 44,067.52 $ 16,250.00
$ 2.01 $ 76,496.98 0.5313230769 686.9643271 $ 0.35
365/ROT.CTS .COB. VENT./ACT.TOTAL. P.TOT/A.TOT*100 P.TOT/CAP.ACCION
PERIODO ROTACION ACTIVOS
PROMEDIO PAGO TOTALES ENDEUDAMIENTO DEUDA CAPITAL
$ 1,038.42 $ 0.24 43% 1.2673940691489
# CUENTAS INICIAL % FINAL
1 CAJA ### 24.41% $ 48,400.00
2 BANCOS ### 18.01% $ 31,660.00
3 INVERSIONES TEMPORALES $ - 0.00% $ 8,500.00
4 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES $2,500.00 3.33% $ 16,550.00
5 PROVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES ### -1.80% $ -1,515.50
6 ANTICIPO UTILIDADES A SOCIOS $ - 0.00% $ 1,250.00
7 SEGUROS PREPAGADOS $2,400.00 3.20% $ 720.00
8 INVENTARIO DE MERCADERIA ### 23.34% $ 15,000.00
9 MUEBLES DE OFICINA $5,400.00 7.20% $ 5,400.00
10 DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES DE ### -3.42% $ -2,884.00
11 VEHICULO ### 32.02% $ 24,000.00
12 DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO ### -12.42% $ -10,753.00
13 GASTOS DE INVESTIGACION Y DESARROLLO $4,626.00 6.17% $ 4,626.00
14 AMORTIZACION ACUM. DE INVESTIGACION ### -2.19% $ -2,565.20
15 ARRIENDOS PREPAGADOS $1,600.00 2.13% $ -
TOTAL DE ACTIVO ### 100.00% $ 138,388.30
16 PROVEEDORES ### 20.56% $ 23,100.00
17 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR $ - 0.00% $ 1,256.00
18 IVA POR PAGAR $ - 0.00% $ 721.00
19 ANTICIPO DE CLIENTES $ - 0.00% $ 6,500.00
20 IMPUESTO POR PAGAR $ - 0.00% $ 625.00
21 15% PARTICIPACION A TRABAJADORES $ - 0.00% $ 2,609.60
22 25% IMPUESTO A LA RENTA $ - 0.00% $ 3,696.93
23 SERVICIOS ACUMULADAS POR PAGAR $ - 0.00% $ 2,309.00
24 INGRESOS PRECOBRADOS $ - 0.00% $ 3,250.00
25 PRESTAMOS BANCARIOS L/P $ - 0.00% $ 8,500.00
26 HIPOTECA POR PAGAR ### 13.34% $ 7,000.00
TOTAL DE PASIVOS ### 34% $ 59,567.52
27 CAPITAL SOCIAL ### 48.69% $ 47,000.00
28 DONACIONES DE CAPITAL 0.00% $ 5,000.00
29 SUPERAVIT - SOBRE PRECIO ACCIONES NUEVAS 0.00% $ 2,680.00
30 RESERVA LEGAL $3,500.00 4.67% $ 3,500.00
31 RESERVA ESPECIAL 0.00% $ 5,000.00
32 RESERVA ESTATUTARIA $2,800.00 3.74% $ 2,800.00
33 UTILIDADES EJERCICIOS ANTERIORES $6,750.00 9.00% $ 1,750.00
34 UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO 0.00% $ 11,090.78
TOTAL DE PATRIMONIO ### 66.10% $ 78,820.78
TOTAL DE PASIVO + PATRIMONIO ### 100.00% $ 138,388.30
ROTACION
FORMULASA.C/P.C (A.C-INV)/P.C A.C-P.C C.Vent/Pro.Inv365/ROT.INV
DE PERIODO
RAZON CAPITAL INVENTARIO PROMEDIO
CIRCULANTE PRUEBA ACIDA TRABAJO S PAGO
$ 18,300.00 $ 18,300.00 $ 18,300.00
34.97% $ 13,500.00 $ 13,500.00 $ 13,500.00
22.88% $ - $ - $ -
6.14% $ 2,500.00 $ 2,500.00
11.96% $ -1,350.00 $ -1,350.00
-1.10% $ - $ -
0.90% $ 2,400.00 $ 2,400.00
0.52% $ 17,500.00 $ 17,500.00
10.84% $ -
3.90% $ -
-2.08% $ -
17.34% $ -
-7.77% $ -
3.34% $ -
-1.85% $ -
$ -
$ -
100.00% $ 52,850.00 $ 31,800.00 $ 52,850.00 $ 8,634.00
16.69% $ 15,413.00 $ 15,413.00 $ 15,413.00
0.91% $ - $ - $ -
0.52% $ - $ - $ -
4.70% $ - $ - $ -
0.45% $ - $ - $ -
1.89% $ - $ - $ -
2.67% $ - $ - $ -
1.67% $ - $ - $ -
2.35% $ - $ - $ -
6.14%
5.06%
43.04% $ 15,413.00 $ 15,413.00 $ 15,413.00 $ 8,750.00
33.96%
3.61%
1.94%
2.53%
3.61%
2.02%
1.26%
8.01%
56.96%
100.00% $ 3.43 $ 2.06 $ 37,437.00 0.986742857 369.903868427
Ven.Cred/Prom.Cts Cbr.365/ROT.CTS .COB.VENT./ACT.TOTAP.TOT/A.TOT*100 P.TOT/CAP.ACCION
ROTACION
ROTACION CUENTAS PERIODO ACTIVOS ENDEUDAMIENT
POR COBRAR PROMEDIO PAGO TOTALES O DEUDA CAPITAL
$ 2.68 $ 136.28 $ 0.45 33.90% 0.69624657534247
