LIBRO DIARIO
FECHA CONCEPTO DEBE HABER
dic-01 1
Caja $ 2.000,00
Equipo de Proyeccion $ 1.200,00
Equipo de oficina $ 500,00
Capital $ 3.700,00
P/R reaizacion del estado de situacion inicial
dic-02 2
Banco $ 1.000,00
Caja $ 1.000,00
P/R apertura de cuenta bancaria
dic-05 3
Muebles y enceres $ 500,00
Banco $ 200,00
Documentos por pagar $ 300,00
P/R la compra de muebles y enceres
dic-06 4
Gasto arriendo $ 150,00
Banco $ 150,00
P/R pago de arriendo
dic-10 5
Gasto suministros y materiales$ 70,00
Banco $ 70,00
P/R Compra de materiales
dic-18 6
Bancos $ 1.420,00
Ingreso por servicio $ 1.420,00
P/R El cobro por el servicio
dic-20 7
Banco $ 1.000,00
Equipo de Computo $ 1.000,00
Capital $ 2.000,00
P/R el nuevo capital
dic-22 8
Gastos de servicios basicos $ 140,00
Banco $ 140,00
P/R Servicios basicos
dic-25 9
Banco $ 2.870,00
Impuestos de ley $ 130,00
Prestamo bancario $ 3.000,00
P/R prestamo bancario
dic-28 10
cuentas por cobrar $ 1.320,00
Ingreso por servicios $ 1.320,00
P/R el servicio prestado
dic-30 11
Gasto sueldos y salarios $ 380,00
Banco $ 344,47
Retencion (9,35%) $ 35,53
P/R pago de sueldos y salarios
dic-31 12
Documentos por pagar $ 300,00
Bancos $ 300,00
P/R el pago de la letra de cambio por las compra de butacas
Total $ 13.980,00 $ 13.980,00
Mayorizacion
Gastos y suministros Prestamos bancarios
$ 70,00 $ 3.000,00
$ 70,00 $ - $ - $ 3.000,00
$ 70,00 $ 3.000,00
Ingresos por servicios Muebles y Enceres
$ 1.420,00 $ 500,00
$ 1.320,00
$ - $ 2.740,00 $ 500,00 $ -
$ 2.740,00 $ 500,00
Equipo de oficina Documentos por pagar
$ 500,00 $ 300,00
$ 300,00
$ 500,00 $ - $ 300,00 $ 300,00
$ 500,00
Gasto de Arriendo Equipo de computo
$ 150,00 $ 1.000,00
$ 150,00 $ - $ 1.000,00 $ -
$ 150,00 $ 1.000,00
Cuentas por cobrar Gastos de sueldos y salarios
$ 1.320,00 $ 380,00
$ 1.320,00 $ - $ 380,00 $ -
$ 1.320,00 $ 380,00
Retencion(9,35) Balance de Comprobac
$ 35,53
# CUENTA
1 Caja
2 Equipo de proyeccion y video
$ - $ 35,53 3 Equipo de oficina
$ 35,53 4 Capital
5 Bancos
6 Muebles y Enceres
Impuestos por ley 7 Documentos por pagar
$ 130,00 8 Gasto arriendo
9 Gasto suministro y materiales
10 Ingresos por servicios
11 Equipo de computo
$ 130,00 $ - 12 Gastos de Servicios Basicos
$ 130,00 13 Impuestos por ley
14 Cuentas por cobrar
15 Gastos sueldos y salarios
Gasto de Arriendo 16 Prestamos bancarios
$ 150,00 17 IESS (9,35)
TOTAL
$ 150,00 $ -
$ 150,00
Gasto de servicio
$ 140,00
$ 140,00 $ -
$ 140,00
Capital
$ 3.700,00
$ 2.000,00
$ - $ 5.700,00
$ 5.700,00
alance de Comprobación
SUMAS SALDOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 2.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ -
$ 1.200,00 $ 1.200,00 $ -
$ 500,00 $ 500,00 $ -
$ 5.700,00 $ - $ 5.700,00
$ 6.290,00 $ 1.204,47 $ 5.085,53 $ -
$ 500,00 $ 500,00 $ -
$ 300,00 $ 300,00 $ - $ -
$ 150,00 $ 150,00 $ -
$ 70,00 $ 70,00 $ -
$ 2.740,00 $ - $ 2.740,00
$ 1.000,00 $ 1.000,00 $ -
$ 140,00 $ 140,00 $ -
$ 130,00 $ 130,00 $ -
$ 1.320,00 $ 1.320,00 $ -
$ 380,00 $ 380,00 $ -
$ 3.000,00 $ - $ 3.000,00
$ 35,53 $ - $ 35,53
$ 13.980,00 $ 13.980,00 $ 11.475,53 $ 11.475,53
