MATERIAL DE TRABAJO DE FINANZAS I

MTRA. ANTONIA MONDRAGÓN CARRILLO

ALUMNO (A): Joanna Marisol Zevallos Montaño.

 UNIDAD I
ANTECEDENTES DE LAS FINANZAS,
PRINCIPIOS Y TEORÍAS FINANCIERAS Y
SU RELACIÓN CON OTRAS CIENCIAS
 ACTIVIDAD I
Después de leer el material del curso; hacer un resumen de cada uno de los
temas que se mencionan a continuación, en temas que no rebasen los 10
renglones entre (3 y 5 renglones) y en temas que rebasen lo 10 renglones;
entre (10 y 20).
N° ANTECEDENTES DE LAS FINANZAS
En este curso aprenderé más acerca de las finanzas,
empezando desde su origen o su uso, como evoluciona su
1 INTRODUCCIÓN concepto y las técnicas de empleo para un uso correcto y
adecuado. Las finanzas desde tiempos antiguos hasta las
fechas actuales de la humanidad.
El profesor William Goetzamann de la Universidad de Yale,
2 TIEMPOS ANTIGUOS dice que, en Mesopotamia con su uso de capital y deuda,
(MESOPOTAMIA) comenzando a emplearlo con el préstamo de grano y plata y
su tasa de interés era del 33 1/3% anual.
Los griegos desarrollaron y extendieron los tipos de
préstamos. Efectuados; en Babilonia se obtenía un 6% de
interés anual, mientras que en otras ciudades o estados de la
A GRIEGOS Grecia antigua, la tasa de interés llegaba hasta un 48% de
interés anual. Aquí surge el préstamo denominado A La
Gruesa Aventura Al Mar, que consistía en un adelanto de una
suma de dinero para aparejar y equipar un navío
Los romanos sofisticaron el arte del crédito y el interés
compuesto, en China en 221 a.C. se desarrolla el capitalismo
de estado y aparece el primer papel moneda, los Romanos,
B ROMA cuya economía se basó en la agricultura y tributos de otras
naciones, no se interesaron particularmente por el negocio y
las finanzas. Los romanos fueron el origen del “dinero barato”.
El código Hammurabi reguló las transacciones financieras en
C Babilonia, tales operaciones bancarias como depósitos,
BABILONIA transferencias a otro interesado y préstamos fueron difundidos.
Los principales movimientos fueron la caída del imperio
Romano y la adopción de la religión católica, la usura es
definida como una práctica de aplicar interés al tiempo que se
3 CRISTIANISMO Y recibe un préstamo. Con el crecimiento de la economía
USURA
surgieron teóricos como Ziunglio, Lutero y Calvino. La
actividad comercial creció más en el siglo XII forzando el
desarrollo de arreglos financieros que adoptaban la doctrina de
la usura.
En el siglo XII, comenzaron los cambios en Europa a partir del
4 EDAD MEDIA Y crecimiento económico de la época, la economía rural y
RENACIMIENTO cerrada se convirtió gradualmente en una abierta y comercial,
los mercados, la industria y el dinero recobraron importancia.
Aumento la paz, la producción agrícola y las necesidades de
las personas después de varios siglos de guerra.
A EL DESARROLLO DE En la parte norte de Europa, se da el surgimiento de nuevas
LOS MERCADOS figuras e instituciones como el censo, el bono y la bolsa de
SECUNDARIOS DE valores.
TÍTULOS
Desde comienzos del siglo XIII las abadías normandas
empezaron a usar una forma de crédito muy diferente: los
a CENSO: contratos de renta perpetua. Esta clase de contratos constaba
de dos categorías: la renta territorial o censo reservativo y la
renta constituida o censo consignatario.
Son usados en esa época, como Documentos de valor, que
representan dinero y protegidos por firmas personales de los
b BONOS usuarios. Sirvieron para trasladar cantidades de dinero, por
Europa, sin necesidad de portar monedas metálicas de oro o
plata.
El origen de la Bolsa como institución data de finales del siglo
XV en las ferias medievales de la Europa Occidental. En esa
feria se inició la práctica de las transacciones de valores
c BOLSA DE VALORES: mobiliarios y títulos. El término bolsa apareció en
Brujas, Bélgica, concretamente en la familia de banqueros Van
der Bursen, en cuyo palacio se organizó un mercado de títulos
valores.
Denominada también la edad de oro debido a la revolución
industrial, se deja de vivir de la agricultura y de la ganadería y
se favorece el crecimiento urbano, así el crecimiento comercial
5 SIGLO XVIII (1700) Y cambia la dinámica del comercio y de las finanzas.
SIGLO XIX (1800)
La ciencia de las finanzas empieza a sistematizarse como
EDAD DORADA.
contenido independiente de la economía, se propone que el
impuesto sea progresivo, incremento del comercio y la
demanda en la Europa Occidental.
Este siglo fue la edad dorada de las finanzas, la invención del
papel moneda en el siglo XVIII combinado con grandes
descubrimientos de oro mantuvo la oferta de dinero en
A EL SIGLO XIX expansión.
En este periodo se establecieron grandes instituciones
financieras, como bancos de ahorro y asociaciones de crédito
cooperativo.
Siglo XX (1900): Importantes avances tecnológicos y
científicos, dos guerras mundiales, movimientos sociales,
6 SIGLO XX (1900) Y cambios en el arte y la cultura, cambios políticos y
ACTUALIDAD económicos.
Actualidad: Transformación digital, crisis climática,
movimientos sociales por igualdad, pandemia de COVID-19,
desafíos políticos como la polarización y el nacionalismo.
Con la llegada de los ingleses a EUA el establecimiento de
A 1920 ́s industrias desarrolló fuertemente la economía en esa zona, fue
tal el crecimiento que se produjo una crisis en 1929, el
quiebre de varias empresas y el alto nivel de desempleo
 llevaría a que las finanzas únicamente se dedicarían a intentar
recuperas los fondos.
Debido a la fuerte caída de la economía por la gran depresión,
se identifica la necesidad de cuidar aspectos de las
organizaciones como liquidez, quiebras y supervivencias. Por
B 1930 ́s lo tanto, crecieron las regulaciones y hubo mayor control
gubernamental de los negocios. Esto permitió el incremento de
la información financiera y la necesidad de un mayor análisis
financiero.
Las finanzas de las empresas fueron vistas desde otra
perspectiva aquí ya, se analizaba a la empresa desde el punto
de vista del inversionista, pero sin dar el énfasis a la toma de
C 1940 ́s decisiones.
Se empezó a dar mayor importancia al flujo de efectivo y se
tocaban aspectos de planeación y control.
En esta época adquirió importancia el presupuesto de capital,
el surgimiento de la informática y la electrónica favorecen el
D 1950 ́s desarrollo de las comunicaciones, el transporte y el comercio.
Se idearon modelos de valuación para utilizarse en la toma de
decisiones financieras.
Se identifican varios pensadores y estudiosos de la materia
que desarrollaron modelos y/o teorías. El desarrollo de la
E 1960 ́s teoría del portafolio y su aplicación ulterior a la administración
financiera fue un acontecimiento importante en la década de
1960.
Se continuaron formulando más modelos, como: Modelo de
fijación de precios de opciones para la evaluación relativa de
los derechos financieros.
La estructura financiera óptima descubre que el valor de la
F 1970 ́s
deuda y el endeudamiento óptico están conectados
explícitamente con el riesgo de la empresa, los impuestos, los
costes de quiebra, el tipo de interés libre de riesgo y las ratios
pay-out.
Se caracteriza por los avances intelectuales en la valorización
de las empresas en un “mundo donde
G 1980 ́s reina la incertidumbre”. La información económica permite
obtener una mejor información sobre el comportamiento que
en el mercado tienen los documentos financieros
H 1990 ́s Se van a producir diversas crisis a lo largo del globo, producto
de la globalización económica existente.
La crisis que surge a partir de 2007 tiene un origen financiero,
I 2000 HASTA LA pero es el resultado de un modelo de desarrollo que ha tenido
ACTUALIDAD. lugar desde los años ochenta del siglo pasado hasta nuestros
días.
7 Las Finanzas en los El siglo XIX fue la época de mayor prosperidad de los
Estados Unidos en XX financistas privados.
 Financieramente el siglo XX se caracterizó también por la
dispersión del poder financiero, la proliferación de
instrumentos financieros y un énfasis en las finanzas
personales.
Evolución de las Las finanzas de la empresa consideradas durante mucho
8 Finanzas tiempo parte de la economía surgieron como un campo de
estudios independiente a principios de este siglo.
Se idearon modelos de valuación para utilizarse en la toma de
decisiones financieras. Sin embargo, ante la preocupación por
9 Desarrollo de las la valuación que se presentó en la década de 1950, se produjo
Finanzas Modernas la evaluación crítica de la estructura de capital y de la política
de dividendos de la empresa en relación con la valuación en
conjunto.

ACTIVIDAD II
Después de leer el tema de “CONCEPTO BÁSICO DE LAS FINANZAS Y SU
ENTORNO DE FINANZAS” Elabora a continuación tu propio concepto de finanzas
con no menos de 100 palabras ni más de 150
MI CONCEPTO DE FINANZAS
Se entiende por finanzas a todas aquellas actividades relacionadas con el intercambio y
manejo de capital (dinero o ingresos que tenemos). Las finanzas son una parte de la
economía ya que tienen que ver con las diferentes maneras de administrar dinero en
situaciones particulares y específicas. Las finanzas pueden ser divididas en finanzas
públicas o privadas dependiendo de quién sea el sujeto que administre el capital: si un
individuo particular o si el Estado u otras instituciones públicas.
Tienen como función contribuir al desarrollo económico de un país, el Estado debe velar
que exista una distribución equitativa de las riquezas, establecer una estabilidad legal,
entre otras; ya que estas variables generan empleo e incentivan el crecimiento del aparato
productivo.

ACTIVIDAD III DE LA GUIA FAMILIAR DE EDUCACIÓN FINANCIERA

Después de leer el índice y la presentación describe con entre 50 y 100
palabras; por qué es importante el manejo de las finanzas personales
LA IMPORTANCIA PARA MI DE LAS FINANZAS PERSONALES
Las finanzas personales se ocupan de cómo los nosotros como personas o familias
administran sus recursos a lo largo de su vida. En su análisis se incluyen no solo los
ingresos y gastos recibidos o pagados durante la vida, sino también las herramientas o
productos financieros con los que cuentan los individuos o familias para optimizar el
manejo de sus recursos. Nos ayudan a saber invertir nuestro dinero, poder ahorrarlo y no
tener necesidades.

TEMA 1 LA ESCASEZ Y MIS NECESIDADES

Después de leer la página 16 de tema 1 realiza la siguiente actividad
ACTIVIDAD 1 LA ESCASEZ Y MIS NECESIDADES
Tus necesidades cambian a lo largo de la vida. Observa a la gente a tu alrededor y
haz una lista de las cosas que necesitan:

Un bebé: la alimentación, el sueño, la higiene y el cuidado o seguridad del bebé.

Un niño: necesitan ser aceptados; sentirse amados y respetados; comer, descansar,

jugar y aprender; crecer, pensar por cuenta propia y expresarse con libertad, descubrir y
preguntar; no recibir golpes, gritos ni castigos.

Un joven: Cuidar el sueño, amor/ cariño, hacer ejercicio físico y comer de manera
saludable.

Un adulto: subsistencia (salud, alimentación, trabajo) protección (cuidados y cuidar,

autonomía, familia) afecto (amistad, respetar y ser respetado, espacios de encuentro)
entendimiento (crítica, intuición, estudiar, probar cosas distintas, meditar).

Un adulto mayor: la vivienda, el medio ambiente, el bienestar, los ingresos, el empleo, la

educación, la familia y la participación en actividades comunitarias, amor.

RESPONDE A LAS SIGUIENTES PREGUNTAS:

1. ¿Cuáles necesidades son constantes a lo largo de la vida?

Comida, ropa, trabajo, dinero, tiempo libre, vacaciones, etc. Estas son
indispensables, aunque yo agregaría “amor” si desde pequeños un niño
crece con amor, respeto y demás valores, hay un porcentaje más alto de
ser una mejor persona. En mi opinión.
2. ¿Cuáles cambia? ¿Por qué?
Cambian las necesidades de adultos que tienen los niños porque dejan de
ser primordiales para el funcionamiento diario, ya que los adultos necesitan
trabajar para subsistir.

3. ¿Quién compra lo que necesita un bebé?

Las o la persona que este a cargo de él.

4. ¿Hay necesidades que los niños pueden satisfacer por sí mismos?

Pensar por cuenta propia y expresarse con libertad, descubrir y preguntar.

5. ¿Cómo satisfacen sus necesidades los adultos mayores que ya no

trabajan?
 Hay algunos que ahorran para esa etapa de su vida, reciben pensiones o si
tienen hijos, en algunos casos los mantienen o ayudan económicamente.

Lee el relato de los XV años de Regina y responde a las siguientes reflexiones.

Reflexiones Responde a las siguientes preguntas:
1. ¿Por qué Regina no puede tener dos cosas: la fiesta y la laptop?
Porque tenían un ingreso limitado, en otras palabras, un ingreso justo y no se podían
dar ciertos lujos.

2. ¿Qué limita la compra de lo que necesitas?

Algunos límites económicos, en cuánto se gana, eso es lo que se puede gastar sin
verse afectado.

Termina la lectura del tema uno y escribe los siguientes conceptos

1. ¿Qué es una necesidad?

Necesidad es el estado de un ser en que se halla en carencia de un elemento, y su
consecución resulta indispensable para vivir en un estado de bienestar corporal pleno.

2. ¿A qué se le llama recurso?

Todos aquellos recursos que brindan un determinado grado de liquidez.

3. ¿Qué es la escasez?
Es la falta de recursos básicos como agua, alimentos, energía, vivienda, etc. Que se
consideran fundamentales para satisfacer la supervivencia

4. ¿En qué consiste el costo de oportunidad?

Es el costo de la inversión de los recursos disponibles a costa de la mejor inversión
alternativa disponible, o también el valor de la mejor opción no realizada.

ACTIVIDAD 2

✔ Revisa tus necesidades y tus recursos.

1. ¿Siempre compras todo lo que quieres?

No todo lo que quiero, pero si la mayoría.
2. Al decidir entre una cosa y otra, ¿has sacrificado algo importante para ti
o para tu familia?
La verdad no, en mi familia nos han educado con la mentalidad de ahorrar y
trabajar para conseguir lo que necesitemos.

✔ Elabora una lista de 5 bienes y 5 servicios que más necesites, según el orden de
urgencia o de prioridad que le dan en tu casa como lo viste en el ejemplo de la
lectura
 BIENES SERVICIOS
1 Comida 1 Agua
2 Ropa y calzado 2 Electricidad
3 Salud 3 Gas
4 Casa propia 4 Internet
5 Auto 5 Transporte publico
TEMA 2 ¿QUÉ ES EL DINERO?
Leer el tema desde el objetivo, el aprendizaje esperado y la lectura “Un vestido un
pastel” responde a las siguientes reflexiones…
Reflexiones Responde a las siguientes preguntas:
1. Si no existiera el dinero, ¿Cómo podrías conseguir las cosas que
necesitas?
A través del intercambio de cosas valiosas, o como era antes por medio del
intercambio o trueque.

2. ¿Para qué sirve el dinero?

Podemos distinguir tres funciones principales del dinero: como moneda de
cambio para adquirir bienes y servicios, como unidad de cuenta para fijar
precios, y como un depósito de valor, que implica que el dinero puede
guardarse para ser usado posteriormente, lo que hace posible el ahorro.

3. ¿Qué es más fácil, obtener lo que necesitas por medio de trueque o con
dinero?
Es más fácil con dinero a mi parecer.

4. ¿Por qué crees que el dinero tiene valor?

Para llevar un control entre tantos millones de personas, es más fácil al trueque,
ahora en la actualidad con los bancos y tarjetas podemos tener “dinero digital”
por así decirlo.

Sigue con tema de los conceptos y contesta lo siguiente:

1. ¿Qué es el dinero? Es instrumento que facilita el intercambio de bienes y

servicios por ser de aceptación general.

2. ¿Qué es el trueque? El trueque es el intercambio de bienes materiales o de

servicios por otros objetos o servicios.

3. ¿En qué consiste el precio? Es el valor expresado en términos de unidades

monetarias. En términos comerciales, el precio es una variable importante, pero no
la única que afecta el proceso de decisión de compra.

4. ¿Por qué el dinero es un instrumento de ahorro? Cuando una persona recibe

más dinero de lo que gasta tiene la elección de ahorrar (guardar) esa cantidad de
dinero que le sobró.

5. ¿A qué se le llama moneda fiduciaria? El dinero fiduciario o dinero inorgánico es

aquel que está respaldado en la confianza de una sociedad. Dicho de otro modo,
el dinero fiduciario, no se basa en el valor de metales preciosos sino en la creencia
 general de que ese dinero tiene valor. También se conoce como papel moneda o
dinero inconvertible.

ACTIVIDAD
✔ Investiga en libros, internet o preguntando a tus conocidos, cuáles mercancías se
han usado a lo largo de la historia como dinero.

RESPUESTA:
Se utilizaba: oro, plata, conchas, plumas, tabaco, pieles, granos y sal, fueron
usados como dinero para comprar y vender mercancía.

✔ Si tienes en casa monedas o billetes viejos de México o de otros países,

enséñaselas a algún familiar, amigo o integrantes de tu equipo y juntos averigüen
de qué época y de dónde son.
RESPUESTA

Estos billetes los tenía mi abuelita, los había guardado y son de la época de 1994 a
2001.

TEMA 3 PRESUPUESTOS: MIS INGRESOS Y MIS GASTOS

Leer el tema 3 desde el objetivo y el aprendizaje esperado además de la lectura

“Que no les pase lo que me pasó” y responde a las siguientes reflexiones:

Reflexiones Responde a las siguientes preguntas

1. ¿Qué es un presupuesto? Es un plan de las operaciones y recursos de una empresa,

que se formula para lograr en un cierto periodo los objetivos propuestos y se expresa
en términos monetarios.

2. ¿Sabes de cuánto dinero dispones cada mes? Aproximadamente 2,500 mil pesos

3. ¿Sabes en qué gastas más dinero? Gustos propios, y comida

4. ¿Te ha sucedido que te quedas sin dinero y no sabes en que te lo gastaste? A
veces me ha llegado a pasar, muy rara vez.

Lee el tema de los conceptos y responde a las siguientes preguntas:

1. ¿Qué es un Presupuesto?
Es una herramienta para rastrear cuándo y cómo ganas o gastas dinero. Te
permite manejar y entender mejor si tu negocio tiene suficientes ingresos para
pagar sus gastos.
2. ¿En qué consiste el ingreso?
Son las entradas de dinero o recursos de la familia. Los más importantes
usualmente son el pago de su salario o pensión, en el caso de los pensionados;
sin embargo, no olvide tener en cuenta otros posibles ingresos como arriendos,
intereses de inversiones, comisiones, bonos, entre otros.
3. ¿Qué es un gasto?
Es un egreso o salida de dinero que una persona o empresa debe pagar para
acreditar su derecho sobre un artículo o a recibir un servicio.
4. ¿Cuándo se es un consumidor inteligente?
Es una forma de vida en la que somos conscientes del impacto que
nuestro consumo tiene sobre el planeta y sus recursos. Significa ser
más conscientes de lo que compramos, de dónde lo compramos y de cómo se
fabrica.

TEMA 4 EL AHORRO Y LA INVERSIÓN

Después de leer el tema 4 desde el objetivo y el aprendizaje esperado además de la

lectura; responde a las siguientes reflexiones:
Reflexiones 1 Responde a las siguientes preguntas:
1. ¿Qué entendemos por ahorrar? El ahorro es la parte de los ingresos que no se
usa en el consumo: del dinero que ingresa, es la porción que no se gasta.

2. ¿Para qué sirve ahorrar? El dinero que se ahorra permite: Afrontar situaciones
de emergencia o imprevistas, como una enfermedad o quedarse sin trabajo.

3. ¿Bajarles a los gastos es importante para ahorrar? Te permite elegir aquellas

cosas que realmente quieres y no para las que te alcanza, o bien, evitará que
caigas en deudas por pagar lo que te gustaría tener, por ejemplo, un nuevo auto.
 4. ¿Sólo los que ganan mucho dinero pueden ahorrar? no importa el salario que
tengas, sino cómo lo distribuyes y que los gastos que hagas sean de forma
inteligente.

Lee el tema de los conceptos y responde a las siguientes preguntas:

1. Concepto de ahorro: El ahorro es la cantidad de sus ingresos que una familia

o individuo decide no destinar hoy a su consumo. Guardan ese dinero en
activos de bajo riesgo para cubrir una necesidad o contingencia futura. Incluso,
puede dejarse como herencia.

2. ¿En qué consiste el ahorro informal? El ahorro informal se caracteriza por

guardar ciertas cantidades de dinero en cualquier otro medio que no sea una
institución financiera y, en México, predominan dos métodos. Tanda y Ahorro
familiar.

3. ¿En qué consiste el ahorro formal? El ahorro formal es cuando inviertes tu

dinero de modo que te brinde rendimientos y, en consecuencia, ganancias.

ACTIVIDAD 1

Reflexiona sobre tres cosas que quieras comprar. Para alcanzarlas debes ser
realista: el tiempo que tardarás en comprarlas irá en función de cuánto ahorres. La
constancia y disciplina en el ahorro son fundamentales para lograr tus metas. Llena
el siguiente cuadro con tus metas: fíjate en el ejemplo de la lectura.
METAS
¿Cuánto ¿Cuánto puedo Semanas que
cuesta? ahorrar a la tardaré en
Nº Objetivo semana lograrlo
1 Auto 110,000 250 440
2 Viaje a Europa 97,500 250 390
3 Nuevo celular 21,000 250 84

Lee el siguiente relato: ¿Le entro a la tanda? Para que puedas responder a las
siguientes reflexiones.
Reflexiones 2 Responde a las siguientes preguntas:
 1. ¿Qué formas conoces para guardar el dinero? Puedes ahorrar por tu cuenta, o
abrir una cuenta de banco, así evitas gastar ese dinero si lo tienes en casa.

2. ¿Cuál es la mejor forma de guardar el dinero? ¿por qué? La mejor manera de

guardar el dinero es en un banco. Así el dinero no se devalúa y está en un lugar
seguro.

3. ¿Ahorran en tu casa? Sí, todos ahorran.

4. ¿Qué es invertir? Pones tu dinero en una cuenta o fondo con la meta de generar
ganancias. Al invertir, tendrás el potencial de obtener mayores frutos (lo cual
puede involucrar más riesgos) a lo largo del tiempo.

Lee el tema de los conceptos y responde a las siguientes preguntas:

1. ¿En qué consiste la inversión? es poner dinero a trabajar para comenzar o

expandir un proyecto, o para comprar un activo o interés, donde esos fondos se
ponen a trabajar, con el objetivo de obtener ingresos y aumentar el valor con el
tiempo.
2. ¿Cómo entiendes la inflación? es un aumento generalizado en los precios de los
bienes y servicios de una economía durante un periodo de tiempo.

ACTIVIDAD 2

✔ Acude a un Banco e investiga

1. ¿Qué se requiere para abrir una cuenta de ahorros?

Para que abras una cuenta es solo cuestión de que elijas un banco,
proporciones ciertos documentos, entregues algunos datos y pongas dinero en
tu cuenta.
Una vez que realices los trámites y cumplas con los requisitos para abrir una
cuenta de banco, puedes comenzar a usar tu cuenta.

2. ¿Cuánto dinero se necesita para abrir la cuenta de ahorros?

Dependiendo del tipo de cuenta es posible que te pidan un monto mínimo de
apertura.

3. ¿Cuáles son los requisitos para abrirla?

• Identificación oficial con fotografía
• Comprobante de domicilio.
• Monto mínimo.
• Un número de teléfono móvil.
• Tener correo electrónico.
• Firmar el contrato

4. ¿Qué beneficios me ofrece?

  Te acerca a los productos financieros.
 Puedes tomar el control de tu dinero.
 Ayuda a llevar un presupuesto.
 Conveniencia y seguridad.
 Puedes usar medios electrónicos de pago.

5. ¿Hay que pagar algo por tener esta cuenta?

No, no se paga por tenerla, pero se da un monto mínimo para tu beneficio.

6. ¿Cuáles son mis derechos como ahorrador?

1-. Acceso a bienes y servicios esenciales.
2-. Inclusión y protección de los consumidores más vulnerables.
3-. Seguridad frente a los riesgos para la salud.
4-. Protección de los intereses económicos de los consumidores.
5-. Información clara y exacta que permite tomar decisiones informadas.
6-. Educación y asistencia para que los consumidores comprendan sus
transacciones y las consecuencias medioambientales, sociales y económicas
de sus decisiones.
7-. Capacidad de contar con servicios eficaces de resolución de disputas y
mecanismos de compensación.
8-. Libertad para que los consumidores se organicen en grupos y que sus
opiniones se incluyan en los procesos relevantes de toma de decisiones.
9-. Promoción de modelos de consumo sostenible.
10-. Proporcionar la misma protección a los consumidores que tratan con
organizaciones tanto en comercio tradicional como electrónico.
11-. Protección de la privacidad de los consumidores y circulación libre y global
de la información.

7. ¿Cuáles son mis obligaciones como ahorrador? Si es una empresa

autorizada por las autoridades
1-. Depósitos a la vista, como cuentas de cheques.
2-. Cuentas de ahorro.
3-. Depósitos a plazo o retirables con previo aviso, como los certificados de
depósito.
4-. Depósitos retirables en días preestablecidos.
5-. Depósitos en cuenta corriente asociados a tarjetas de débito.

✔ Acude a una Caja Popular e investiga

1. ¿Cuánto dinero se necesita para ser socio?

Mínimo 780 pesos. Cubrir la parte social total ($750.00 pesos). Cubrir el
importe de $30.00 para la credencial de socios.

2. ¿Cuáles son los requisitos para ser socio?

 Ser mayor de edad o estar legalmente emancipado.

 Acta de matrimonio, en caso de ser casado (a).
  Tener el domicilio o fuente ordinaria de ingresos dentro del territorio
donde funcione una sucursal de la cooperativa.
 Tramitar tu ingreso en cualquiera de las sucursales.
 Completar la solicitud (proporcionada por la misma sucursal).
 Cubrir la parte social total ($750.00 pesos).
 Cubrir el importe de $30.00 para la credencial de socios.
 Copia del comprobante de domicilio y original para cotejo (presentar
cuando el domicilio no coincida con la identificación oficial o no lo
contenga).
 Copia de identificación oficial vigente y original para cotejo.
 CURP (presentar cuando no aparezca en la identificación oficial).

3. ¿Qué beneficios me ofrece como socio?

Depositar ahorros para construir tu patrimonio.
 Préstamos personales sin intereses para apoyar tu economía.
 Fondo de ahorro, vales de despensa, uniformes y seguro de vida.
 Hacer retiro de tus depósitos (si no están comprometidos).
 Tener voz y voto en las asambleas y ser elegible para cualquier cargo
de dirigencia conforme a la normatividad establecida.
 Recibir información de la situación financiera de la cooperativa.
 Proponer modificaciones a los estatutos.
 Recibir otros servicios establecidos por la cooperativa.

4. ¿Hay que pagar algo por tener esta cuenta?

Para cubrir la parte social total ($750.00 pesos) y cubrir el importe de $30.00
para la credencial de socios.

5. ¿Cuáles son mis derechos como socio?

 Es importante mencionar que una vez que hayas ingresado a la
Cooperativa y cubierto tu parte social gozarás plenamente de tus
derechos como Socio.
 Ahorrar y hacer retiros totales o parciales de los mismos.
 Solicitar y si procede, recibir préstamos (de acuerdo a las Políticas
Internas de Administración de Crédito).
 Recibir los servicios adicionales que la Caja proporcione.
 Ser aval de los préstamos de otros Socios.
 Participar en la Asamblea y tener voz y voto en la misma.
 Participar como prospecto a Directivo, siempre y cuando reúnas los
requisitos.
 Retirará de la Caja, siempre y cuando en ese momento no tengas
adeudos en la misma.
 Acudir ante el Consejo de Vigilancia cuando consideres lesionados tus
derechos como Socio.

6. ¿Cuáles son mis obligaciones como socio?

 Cumplir con la Ley, los Estatutos, y la reglamentación vigente.
 Cubrir la Parte Social.
 En caso de haber solicitado un préstamo, abonar de forma puntual y
completa de acuerdo a lo que marca el plan de pago.
  Asistir y participar en Asambleas.
 Conocer el funcionamiento, principios y objetivos de la Caja, así como
la situación financiera y administrativa de la misma.
 Participar como directivo, cuando así lo decida la Asamblea.
 Respetar, defender y promover los principios y valores cooperativos.

7. Si es una empresa autorizada por las autoridades:

Sí es una empresa autorizada por las autoridades.

TEMA 5 COMO FUNCIONA LA ECONOMÍA

Después de leer el tema 5 desde el objetivo y el aprendizaje esperado además de la
lectura; responde a las siguientes reflexiones:
Reflexiones Responde a las siguientes preguntas:
1. ¿Quiénes intervienen en la producción de la ropa, de los zapatos y de los
libros, etc.?
 La Mano de obra (trabajadores).
 Las máquinas.
 El material.

2. ¿Qué hace el fabricante?

El fabricante es aquel empresario o compañía que a partir de materias primas
desarrolla productos terminados, es decir, dirigidos al consumidor final.

3. ¿Cuál es la función del trabajador?

 Prever.
 Brindar atención directa.
 Planificar.
 Promover la inserción social.

4. ¿Qué aporta a la economía el comerciante?

Participa de manera activa en el mercado de bienes y servicios, adquiriendo
previamente sus productos de industrias o productores para su posterior y
respectiva comercialización.

5. ¿Cuál es la función del empresario?

Propietario de una empresa o asociación para su beneficio. Además, la palabra se
utiliza de vez en cuando para un trabajador estatal anormal en una asociación, en
particular en aquellos lugares de autosuficiencia más notable y opciones sobre las
empresas de la organización.

6. ¿Un Dr. ¿Te ofrece un bien o un servicio?

Es un servicio.

Lee el tema de los conceptos y responde a las siguientes preguntas:

 1. ¿Qué es un mercado? Un mercado es un espacio en el cual se llevan a cabo
operaciones mercantiles, tales como venta y/o compra de bienes, intercambio de
servicios por dinero, entre otros. Por lo tanto, el mercado es aquel ambiente en
donde se satisfacen determinadas necesidades por medio de un intercambio.

2. ¿En qué consiste la oferta? Es la cantidad de bienes y servicios que los

oferentes están dispuestos a poner a la venta en el mercado a unos precios
concretos.

3. ¿En qué consiste la demanda? La demanda es la solicitud para adquirir algo, es

la cantidad total de un bien o servicio que la gente desea adquirir.

ACTIVIDAD
✔ Analiza qué hay detrás de la fabricación de un lápiz, libro, calzado, ropa, etc.:
Contesta a las siguientes preguntas:
Lapiceras
1. ¿Qué necesito para fabricarlo?
Un tubito fino y alargado de propileno.
Latón.
Cartucho de tinta.
Cuerpo de la lapicera o resorte.
Aluminio.

2. ¿Quiénes lo usan?
Los niños, adultos, todo mundo tienen una lapicera en su casa. Son muy
útiles en la vida cotidiana.

3. ¿En qué ayuda el comerciante para que se obtengan esos bienes?

se encargan de la compra y venta de bienes y servicios para satisfacer las
necesidades de clientes o usuarios.

TEMA 6 PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS

Reflexiones 1 Responde a las siguientes preguntas:

1. ¿Para qué sirve el crédito? Un crédito es una operación de financiación donde
una persona llamada ‘acreedor’, presta una cierta cifra monetaria a otro, llamado
‘deudor’, quien a partir de ese momento, garantiza al acreedor que retornará esta
cantidad solicitada en el tiempo previamente estipulado más una cantidad
adicional, llamada ‘intereses’.

2. ¿Qué pasa si pides prestado y luego no pagas?

 Aumentan los intereses.
 Tu historial en Buró se verá afectado.
 Difícilmente podrás obtener financiamiento.
 Llamadas y visitas de cobranza.
 Podrían embargarte.
3. ¿Qué es la capacidad de pago?
La capacidad de pago es un indicador que trata de medir la probabilidad que tiene
un individuo o una entidad para incumplir sus obligaciones financieras con un
acreedor.

4. ¿Qué es la responsabilidad crediticia?

La calidad crediticia es la capacidad que posee una entidad emisora de deuda
para hacer frente a sus compromisos de pago futuros, tanto en tiempo como en
forma.

5. ¿Es malo pedir prestado?

Dependiendo la situación, pero siempre que se regrese el dinero prestado.

Lee el tema de los conceptos y responde a las siguientes preguntas:

1. ¿En qué consiste el crédito? Un crédito es una operación de financiación donde

una persona llamada ‘acreedor’, presta una cierta cifra monetaria a otro, llamado
‘deudor’, quien, a partir de ese momento, garantiza al acreedor que retornará esta
cantidad solicitada en el tiempo previamente estipulado más una cantidad
adicional, llamada ‘intereses’.
2. ¿Qué es la tasa de interés? El tipo de interés o tasa de interés es el precio del
dinero, es decir, es el precio por pagar por utilizar una cantidad de dinero durante
un tiempo determinado.

3. ¿En qué consiste la capacidad de pago? La capacidad de pago es un indicador

que trata de medir la probabilidad que tiene un individuo o una entidad para
incumplir sus obligaciones financieras con un acreedor.

4. ¿Qué es el historial crediticio? Es el registro de todas las operaciones

relacionadas al crédito que hayas solicitado. El tipo de datos registrados son el
número de créditos que tienes contratados, a cuánto asciende la deuda o saldo
pendiente de cada uno, cada cuánto pagas tus créditos y si lo haces en forma
puntual o no.

5. ¿Cuál es la diferencia entre una tarjeta de débito y una de crédito? La

principal diferencia entre tarjeta de débito y de crédito se basa en que las primeras
siempre están asociadas al saldo que el cliente tenga en la cuenta corriente,
mientras que las de crédito permiten operar con dinero prestado por la entidad
financiera.

6. ¿Qué es un déficit? El déficit es aquella situación que se genera cuando hay

escasez de algo necesario. En finanzas, se entiende por déficit cuando los gastos
superan a los ingresos.
 7. ¿Qué es un superávit? El superávit es aquella situación que se genera cuando
hay exceso de algo necesario. En finanzas, se entiende por superávit cuando los
ingresos superan a los gastos.

Lee el siguiente relato: ¡Golpe avisa! (Qué son los seguros y para qué sirven), para
que respondas a las siguientes reflexiones.
Reflexiones 2 Responde a las siguientes preguntas:
1. ¿Qué es un riesgo? El riesgo es la incertidumbre generada por la evolución y
resultado de un suceso en concreto. Este suceso puede abarcar cualquier ámbito.

2. ¿Has tenido un accidente? Sí, más de uno.

3. ¿De qué tipo? Fue un choque, mi novio y yo íbamos en una moto, cuando
pasamos un tope despacio como debería de ser, una moto que iba rebasando los
limites de velocidad paso por en medio y nos tiró, no sufrimos más que moretones
y el mal rato que pasamos.

4. ¿Se pueden evitar los accidentes? Dependiendo, hay unos accidentes que no
están en tus manos y no tienes manera de evitarlos.

5. ¿Qué tipos de seguros tiene tu familia? Seguro médico y de enfermedades, y

seguros en los autos por si pasa algún accidente.

6. ¿Cómo te imaginas que funciona un seguro? Me imagino que cada cierto

tiempo se “paga” y en dado caso que tengas un accidente con ese dinero se
paga, es como un ahorro.

Lee el tema de los conceptos y responde a las siguientes preguntas:

1. ¿En qué consiste el riesgo? El riesgo es la incertidumbre generada por la

evolución y resultado de un suceso en concreto. Este suceso puede abarcar
cualquier ámbito.
2. Concepto de seguro: El seguro es un contrato que permite cubrir una
contingencia pagando por ello una prima (el asegurado) a la compañía
aseguradora o reaseguradora.
 3. ¿Qué servicios nos ofrece una aseguradora?

 Seguros funerarios
 Seguros contra accidentes de tránsito
 Seguros contra incendios
 Seguros contra robos
 Seguros de salud
 Seguros odontológicos
 Seguros para los estudiantes
4. ¿A cambio de qué la empresa aseguradora, nos ofrece sus servicios? A
través de contratos en los que se establecen estos seguros, y por los cuales esta
empresa recibe pagos cada cierto tiempo, generalmente cada mes, que también
se especifica en los contratos.
ACTIVIDAD

Identifica tres riesgos en tu casa ¿Cómo puedes prevenirlos? Como el ejemplo del
material
N° RIESGO COMO PREVENIRLO
1 Ahogarte Tener salvavidas para los que no saben nadar y supervisarlos.
2 Caerse de la Poner puerta de acceso, para impedir que cualquiera suba.
azotea
3 Explosión Cerrar la llave general del gas cuando no esté en uso.

Lee el siguiente relato: ¿Por qué el abuelo ya no trabaja? (¿Qué es una Afore y para
qué sirve?). Para que contestes las siguientes reflexiones.
Reflexiones 3 Responde a las siguientes preguntas:
1. ¿Qué es una pensión? Una pensión es un abono de dinero que percibe un
beneficiario de forma ocasional o vitalicia por parte del Estado según sus leyes o
por parte de una entidad privada según una suma acordada.
2. ¿Por qué se retira la gente del trabajo? Porque ya cumplieron con sus años de
trabajo, están cansados o ya están listos para descansar.

3. ¿Cuál crees que sea la mejor edad para empezar a ahorrar para el retiro?
Desde que empiezas a trabajar.

Lee el tema de los conceptos y responde a las siguientes preguntas:

1. ¿En qué consiste el retiro en las personas mayores? Es un programa dirigido

a pensionados y personas que tienen 65 años o más y que no han realizado el
retiro de los recursos de su Cuenta AFORE.
 2. ¿En qué consiste la pensión en las personas mayores? En México los adultos
mayores enfrentan condiciones de escasos ingresos y carencias en el acceso a
los sistemas de protección social y salud, lo cual repercute en sus condiciones de
vida.
El objetivo es contribuir al bienestar de las personas adultas mayores a través de
la entrega de una pensión no contributiva que ayude a mejorar las condiciones de
vida y que a su vez permita el acceso a la protección social.

3. ¿Qué es una afore? La palabra AFORE significa Administradora de Fondos para

el Retiro. Es una institución que se encarga de llevar la administración de fondos
para el retiro de los trabajadores.
4. ¿A qué se le llama cuenta individual? Es la cuenta personal y única que
pertenece a cada trabajador en donde se depositan las cuotas y aportaciones
obligatorias correspondientes al ahorro para el retiro que realizan el patrón, el
Gobierno Federal y el trabajador.

ACTIVIDAD 2

Contesta a las siguientes preguntas:

1. ¿Te preocupa tu retiro? Si, mucho.

2. Cuando empezaste a trabajar, ¿pensante en tu retiro? Si, y como ahora van a

quitar las pensiones, y es algo que me preocupa, porque no hay nada que nos
respalde.

3. ¿Tienes una cuenta de Afore? No.

4. En caso de que la tengas: ¿sabes en qué Afore estás? No.

5. ¿sabes cuánto tienes ahorrado? No.

6. ¿Realizas aportaciones voluntarias? No.

7. ¿Sabes cuáles beneficios te puede dar esa cuenta? No.

8. Si no tienes Afore, ¿Cómo piensas enfrentar tu retiro? No lo sé

TEMA 7 EL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO

Después de leer el tema 7 desde el objetivo y el aprendizaje esperado además de la

lectura; responde a las siguientes reflexiones:
Reflexiones: Responde a las siguientes preguntas: 7.1
1. ¿Te ha tocado estar en un accidente en el que el seguro haya cubierto los
daños? No he estado en un accidente tan grave para utilizar el seguro.
2. ¿En qué me ayuda un Banco? Uno de los beneficios de los seguros es que te
respaldan y protegen tus finanzas y las de tus seres queridos ante las situaciones
inesperadas. Sin importar de qué tipo sea, tener un seguro es una forma de
prepararte y planear para tu futuro.

3. ¿Quiénes pueden ser clientes de un Banco? Cliente bancario es aquella

persona que contrata un producto o servicio con una entidad financiera.

Lee el tema de los conceptos y responde a las siguientes preguntas:

1. ¿A qué se le llama institución financiera? Una institución financiera es una

compañía con ánimo de lucro que tiene como actividad la prestación de servicios
financieros a los agentes económicos de la sociedad.

2. ¿Qué es un banco financiero? Es un tipo de entidad financiera de crédito cuyo

principal fin es el control y la administración del dinero, por medio de distintos
servicios ofrecidos como el almacenaje de grandes cantidades de dinero,
realización de operaciones financieras o la concesión de préstamos o créditos,
entre otros.
3. ¿Qué es una aseguradora? Una aseguradora o compañía de seguros es una
empresa que se encarga de asegurar riesgos a terceros, de tal manera que
protege o resguarda los bienes materiales de los riesgos a los que estos están
expuestos.
4. ¿Qué son los Afores? Administradora de Fondos para el Retiro. Es una
institución que se encarga de llevar la administración de fondos para el retiro de
los trabajadores.

Actividad 7.1
Contesta las siguientes Preguntas

● ¿Has acudido o utilizado los servicios de un Banco, una Aseguradora, ¿una

Afore o una Caja de ahorro? De un banco si, casi siempre deposito dinero para
pagar cosas que necesito, incluso pagos de la escuela.

● ¿Has depositado en ellos tus ahorros? Ahorros no.

● ¿Has solicitado un crédito, o qué tipo de servicio te han proporcionado?

Como apenas cumplí la mayoría de edad no he hecho ningún tramite de este tipo.
 1. Identifica un Banco o Caja Popular cerca de tu casa. Visítala y pregunta qué
servicios ofrece. Coméntalo con tu familia.

Después de leer el relato ¿Quién paga los servicios públicos que recibimos? (La
importancia de los impuestos) contesta las siguientes reflexiones
Reflexiones Responde a las siguientes preguntas: 7.2
1. ¿Qué ocurriría si nadie pagara impuestos?
 Te sobraría más dinero de tu sueldo.
 La comida sería más barata.
 Tener una casa sería más accesible.
 Muchas personas podrían tener un auto lujoso.
 En un mundo sin impuestos enfermarte te costaría un dineral.
 Muchos ancianos tendrían que volver a buscar trabajo.
 Las personas con capacidades especiales la pasarían muy mal.
 Habría una generación de personas analfabetas.
 Las carreteras y aeropuertos estarían destruidos.

2. ¿Qué pasaría si el gobierno en lugar de cobrar impuestos imprimiera billetes

para pagar los servicios públicos? Si el gobierno imprimiera billetes en lugar de
cobrar impuestos para pagar los servicios públicos, podría tener graves
consecuencias para la economía.
 Inflación.
 Devaluación de la moneda.
 Dificultad para pagar la deuda.
 Desequilibrio económico.

3. ¿Qué pasaría si el gobierno en lugar de cobrar impuestos solamente pidiera

prestado? Si el gobierno solo pidiera prestado en lugar de cobrar impuestos,
podría resultar en un aumento de la deuda nacional, costos financieros más altos,
disminución de la confianza del inversor, falta de control fiscal, y presión
inflacionaria. Todo esto podría tener consecuencias negativas significativas para la
economía y la estabilidad financiera a largo plazo. Es importante que el gobierno
mantenga un equilibrio entre los préstamos y los impuestos.

Lee el tema de los conceptos y responde a la siguiente pregunta:

Concepto de autoridades financieras: Las autoridades financieras son instituciones

gubernamentales o reguladoras encargadas de supervisar y regular los mercados
financieros y el sector bancario. Tienen como objetivo garantizar la estabilidad financiera,
proteger a los consumidores de productos y servicios financieros y promover la
competencia justa y eficiente en los mercados financieros.

Actividad 7.2
Contesta las siguientes preguntas:
1. ¿Sabes quién aprueba los impuestos, quién los administra y quiénes los
gastan? En muchos países, la aprobación de los impuestos es responsabilidad del
poder legislativo, como el Parlamento o el Congreso. La administración de los
impuestos suele ser responsabilidad de una agencia gubernamental, como el Servicio
de Impuestos Internos o el Ministerio de Finanzas. Los impuestos se gastan en una
amplia gama de gastos públicos, como la educación, la salud, la seguridad, la
infraestructura y la defensa.

2. ¿Alguna vez has tenido algún problema con Bancos, aseguradoras, Afores o
Cajas Populares? No, nunca he tenido ese tipo de problemas.

3. ¿Cómo lo solucionaste? No.

4. ¿Sabes por qué es necesario que exista quien vigile a los Bancos, las
Aseguradoras, las Cajas populares y las Afore? Estos son instituciones
financieras que manejan grandes cantidades de dinero y tienen un impacto
significativo en la economía y en la vida financiera de las personas. Por lo tanto, es
importante garantizar que estas instituciones actúen de manera justa y ética y
protejan los intereses de sus clientes y de la economía en general.

5. ¿Sabes qué servicio te ofrece la Condusef?

Entre los servicios que ofrece la Condusef se encuentran:
 Información y asesoría.
 Resolución de conflictos.
 Educación financiera.
 Supervisión.
En resumen, la Condusef ofrece una amplia gama de servicios destinados a proteger y
defender los derechos de los usuarios de servicios financieros en México.

6. ¿Has recurrido a ella para una orientación o queja acerca de alguna institución
financiera? No.

Relaciona las siguientes columnas. La izquierda muestra las autoridades

financieras de nuestro país, y la derecha, sus funciones o cuáles instituciones
financieras vigilan. Algunas autoridades financieras pueden asociarse a más de una
respuesta.
Autoridades ¿Qué hacen?
financieras.
(7) Es el único que puede producir billetes y monedas en
el País.
1. Consar ( 1 ) Supervisa que los ahorros para el retiro de los
trabajadores se administren correctamente
2. Condusef ( 4 ) Asegura parte del dinero que depositan los
ahorradores en los Bancos.
3. CNBV ( 2 ) Recauda impuestos.
 ( 4 ) Vigila que los bancos y las Cajas de Ahorro hagan
buen uso de los ahorros de las personas,.
4. IPAB
( 6 ) Supervisa las Aseguradoras.
5. SHCP ( 3 ) Vela por el equilibrio presupuestario del gobierno.
( 1 ) Regula las Afore.
6. CNSF ( 2 ) Atiende las inconformidades de las personas respecto a
las instituciones financieras.
7. Banco de México ( 5 ) Supervisa las finanzas de las instituciones que otorgan
créditos.
( 7 ) Cuida el poder adquisitivo de nuestra moneda.
( 2 ) Fomenta la Educación Financiera.

CLASIFICACIÓN DE LAS FINANZAS

Haz un esquema con cuadros; con la clasificación de las finanzas con un pequeño
concepto, por ejemplo:

Finanzas

La forma má s comun de
clasificarlas es en dos
categorias diferentes.

Finanzas Finanzas
Personales Corporativas

Administració n del dinero Administració n del dinero

y los recursos del y los recursos de una
individuo. empresa.

Planificació n de gastos. Planificació n financiera.

Inversió n. Inversió n.
Gestió n de deudas. Gestió n de riesgos.
Jubilació n. Financiació n.
 DESPUÉS DE LEER EL TEMA LLENA LA SIGUIENTE MATRIZ

RELACIÓN DE LAS FINANZAS CON OTRAS CIENCIAS

N CIENCIA PALABRAS CLAVES COMO SE RELACIONAN CON LAS FINANZAS

°

1 ECONOMÍA Y Producción, demanda, oferta, mercado, La comprensión de ambas disciplinas es esencial para tener una
FINANZAS inflación, interés, inversión, globalización. visión completa de cómo funciona la sociedad y cómo se toman
las decisiones económicas.

2 CONTABILIDAD Y Registro contable, balance, cuentas, La contabilidad proporciona la información crítica que se utiliza
FINANZAS estado de resultados. para tomar decisiones financieras.

3 CONTABILIDAD Análisis financiero, rentabilidad, La contabilidad financiera proporciona la información crítica que
FINANCIERA. presupuestos, flujo de caja, se utiliza para tomar decisiones financieras.
financiamiento.

4 ADMINISTRACIÓN Planificación, organización, dirección, Garantizan el éxito financiero de una empresa. Una comprensión
Y FINANZAS control, liderazgo, comunicación, profunda de ambas áreas es esencial para una administración
negocios. efectiva.

5 ADMINISTRACIÓN Planificación financiera, presupuesto, Se enfoca en la gestión de los recursos financieros de la

FINANCIERA inversiones, gestión de riesgos, empresa, mientras que las finanzas es una disciplina más amplia
financiamiento, reporte. que se ocupa de la gestión de los recursos financieros

6 DERECHO Y Leyes, normas, regulación, tribunales, Elemento clave en el funcionamiento de los mercados financieros
FINANZAS contratos, derechos, obligaciones, y en la protección de los derechos de los inversores y otros
responsabilidad, libertad. participantes en estos mercados.

7 MATEMÁTICAS Y Calculo, probabilidad, lógica, estadística, Son una herramienta indispensable en las finanzas, y una
FINANZAS aplicaciones, variables, funciones, comprensión sólida de las matemáticas es crucial para una
análisis, problemas. carrera exitosa en el mundo financiero.

8 ESTADÍSTICA Y Datos, análisis, probabilidad, muestreo, Proporciona a los profesionales herramientas y técnicas para
FINANZAS gráficos, correlación. tomar decisiones informadas y eficientes en el mercado
financiero.

9 INFORMATICA Y Tecnología, programación, seguridad, La adopción de tecnologías avanzadas es clave para una gestión
FINANZAS datos, inteligencia, sistemas. financiera eficiente y sostenible.

1 Antigüedad, civilización, imperio, Estudiar una materia ayuda a comprender mejor la otra,
0 HISTORIA Y revolución, democracia, feudalismo, permitiendo una comprensión más profunda de cómo las
FINANZAS monarquía, reformas.
 decisiones financieras y económicas.

1 Integridad, equidad, transparencia, Permite asegurar un desarrollo equilibrado y sostenible de la

1 ÉTICA Y FINANZAS responsabilidad, confianza, respeto, economía, fomentar la confianza en el sistema financiero y
confidencialidad, honestidad. proteger los derechos.

1 PSICOLOGÍA Y Personalidad, inteligencia, cognición, Las finanzas pueden influir en la psicología de un individuo,
2 FINANZAS atención, memoria, desarrollo, relación, mientras que la psicología puede influir en las decisiones
bienestar, salud. financieras de una persona.

1 SOCIOLOGÍA Y Sociedad, cultura, bienestar, cambio, Las finanzas y las estructuras económicas influyen en la
3 FINANZAS movimiento, identidad, poder, conflicto, sociedad, mientras que la sociedad, a su vez, influye en las
globalización. finanzas y la economía.

Fuente bibliográfica:
https://r.search.yahoo.com/_ylt=Awr9.r5_8.ZjQPwPSjPD8Qt.;_ylu=Y29sbwNncTEEcG9zAzIEdnRpZAMEc2VjA3Ny/RV=2/RE=1676108799/
RO=10/RU=https%3a%2f%2fwww.studocu.com%2fes-mx%2fdocument%2futel-universidad-en-linea-de-mexico%2ffinanzas%2ffinanzas-y-su-
relacion-con-otras-disciplinas%2f45372736/RK=2/RS=5P9Y5sVl.3698Qgj_GbR53zT0PI-

HERRAMIENTAS DE LAS FINANZAS.

Investiga en Internet los conceptos y llena la matriz:

HERRAMIENTAS DE LAS FINANZAS

HERRAMIENTA FINANCIERA BASE, SE COMPONEN:

M° HERRAMIENTA CONCEPTO Y BIBLIOGRAFÍA

Es un estado financiero que refleja en un momento determinado la

Balance General (Estado de información económica y financiera de una empresa, separadas en tres
1 Situación Financieras) masas patrimoniales: activo, pasivo y patrimonio neto.

2 Estado de Resultados Recoge los ingresos y gastos que ha tenido una empresa durante un
periodo de tiempo.

3 Estado de Flujos de Caja Hace referencia a las salidas y entradas netas de dinero que tiene una
empresa o proyecto en un período determinado.

HERRAMIENTA FINANCIERA DE ANÁLISIS, SE COMPONEN:

1 Análisis horizontal Se estudian los estados financieros de más de un período y/o más de una
empresa.

2 Análisis vertical Se analizan los estados financieros de un solo período.

3 Punto de equilibrio El punto de equilibrio, punto muerto o umbral de rentabilidad es aquel

nivel de ventas mínimo que iguala los costes totales a los ingresos totales.

4 Razones Financieras Son indicadores claves del desempeño financiero de una empresa, creadas
con la utilización de montos numéricos cogidos de los estados financieros

5 Grado de Apalancamiento Es el coeficiente entre el endeudamiento de una sociedad y sus recursos

 propios, teniendo en cuenta la rentabilidad de los últimos años.

6 Análisis horizontal El análisis horizontal calcula la variación absoluta y relativa que ha sufrido
cada una de las partidas del balance o la cuenta de resultados en dos
períodos de tiempo consecutivos.

HERRAMIENTAS FINANCIERAS DE EVALUACIÓN, SE COMPONEN:

1 Tasa interna de oportunidad Es la tasa de retorno de la inversión que se aplica al cálculo del valor
presente.

2 Rentabilidad sobre la inversión La rentabilidad hace referencia a los beneficios que se han obtenido o se
pueden obtener de una inversión.

3 Valor presente neto Lograr determinar el valor que tiene un determinado proyecto es
considerado todo un desafío porque existen diferentes formas para poder
medir el valor de los flujos de efectivo a futuro.

4 Relación costo beneficio Costo beneficio es un proceso por el cual se analizan las decisiones
empresariales.

5 Valor económico agregado Es una metodología de evaluación y de medición de desempeño. Podría

definirse como el importe que queda.

6 Las ganancias antes de intereses, impuestos y depreciación (ebitd) se

utilizan como herramienta para indicar el desempeño financiero de una
Ganancias antes de impuesto,
empresa. se calcula como:
intereses, amortización y la
depreciación, (Dussan, 2015) Ingresos – gastos (excluyendo impuestos, intereses y depreciación) = ebitd

ACTIVIDAD DE TEORÍAS Y PRINCIPIOS FINANCIEROS

TEMA: CAMPO DE RELACIÓN DE LAS FINANZAS

ACTIVIDADES DESPUÉS DE LEER LA LECTURA DEL CAMPO DE ACCIÓN DE LAS

FINANZAS: HAS LO QUE SE TE PIDE

El campo de Acció n de
las Finanzas

Las finanzas se conocen

como la disciplina que
administra el capital y
dinero de diversas
instituciones.

Corporativas Privadas Personales Publicas

El campo de acció n de las finanzas, contempla la adquisició n y gestió n del dinero

que se gana en diversas actividades comerciales. Teniendo en cuenta todos los
riesgos que conlleva como pérdida de capital, endeudamiento o quiebra.
Elaborar un mapa conceptual o esquema, de la lectura de El Campo de Acción de
las Finanzas. Los puros conceptos o temas, no pongas definiciones.
B) Contesta las siguientes preguntas
1. En el campo de las finanzas existen 3 áreas ¿cuáles son?
 La Administración financiera corporativa.
 Las Inversiones.
 Los mercados e intermediarios financieros.

2. ¿Cuál es la diferencia entre inversión y financiamiento?

La inversión se clasifica en:
 Fija.
 Capital de trabajo.
 Total.
El financiamiento tiene su clasificación en:
 Fuentes internas
 Fuentes externas.
3. ¿Qué son las instituciones de intermediación financiera ?
La intermediación financiera es la función que tienen las entidades autorizadas
legalmente para actuar como medios de enlace entre el acreditante de un
financiamiento y el acreditado, cobrando una comisión por haber realizado la
conexión.
4. ¿En qué se especializan los intermediarios financieros?
Son una figura que proporciona servicios de gestión e intermediación en diferentes
áreas financieras. Analizamos qué son, cuáles son sus funciones habituales y los
principales tipos de intermediarios financieros, así como las ventajas y desventajas
de su contratación.
5. ¿Qué son los mercados financieros?
Los mercados financieros son un espacio que puede ser físico o virtual, a través
del cual se intercambian activos financieros entre agentes económicos y en el que
se definen los precios de dichos activos.
6. ¿En qué se especializan los mercados financieros?
La función principal de un mercado financiero es la de intermediación entre la
gente que ahorra y la gente que necesita financiación. En otras palabras, poner en
contacto a compradores y vendedores.
7. ¿Cuándo podemos decir que existe eficiencia en el mercado?
La eficiencia en cualquier tipo de mercado financiero es necesaria para una
correcta formación de precios.
8. ¿Qué es la eficiencia del mercado?
 Los mercados financieros son muy amplios, es por eso que abarcan muchas
clases de activos financieros.

9. ¿Cuándo se logra conseguir la eficiencia del mercado?

Un mercado es eficiente cuando los precios formados en dicho mercado reflejan
de forma insesgada, por completo y en todo momento, toda la información
disponible y como resultado no es posible predecir los cambios en los precios de
los activos financieros

10. ¿En qué consiste la transparencia del mercado?

La transparencia del mercado significa que los participantes cuentan con toda la
información existente sobre este, la cual debe ser completa, clara y veraz.

11. ¿En qué consiste la profundidad del mercado?

La profundidad de mercado es un indicador que mide la cantidad de compradores
y vendedores que están participando en la transacción de un activo en un
determinado momento. Esto, observando el listado de órdenes de compra y venta
de dicho activo que aún no encuentran contrapartida.

12. ¿En qué consiste la amplitud del mercado?

La amplitud de mercado es la medida que refleja si un movimiento principal de la
bolsa de valores está siendo acompañado por el conjunto de valores del mercado
o no.

13. ¿Cuáles son los tres aspectos qué estudia la administración financiera
de las empresas:
 Decisiones de inversión.
 Financiamientos
 Administración de bienes.

C) De las siguientes funciones, escoge tres e investiga en internet y determina:

Administración de bienes:

Una vez que se adquieren los bienes y se obtiene el financiamiento adecuado, se

ocupa de gestionar esos bienes de la manera más eficiente posible. Una gran
parte de la responsabilidad de la administración de activos fijos recae en los
gerentes operativos que emplean esos bienes.
En conjunto, precisan cuál es la mejor manera de hacerle frente a los riesgos y al
rendimiento del negocio.
 ASESOR FINANCIERO
1. ¿Cuáles son las funciones específicas que realiza el asesor financiero?
Un asesor financiero puede realizar varias funciones para ayudar a sus clientes a
alcanzar sus objetivos financieros, como el análisis de la situación financiera, la
planificación financiera, el asesoramiento sobre inversiones, el seguimiento y
monitoreo, la educación financiera y la resolución de problemas.

2. ¿Qué debe conocer o saber hacer el asesor financiero para realizar su

trabajo?
Un asesor financiero debe poseer conocimientos en finanzas, habilidades de
análisis, comunicación efectiva, habilidades de negociación, habilidades de
liderazgo, conocimientos legales y regulatorios, y conocimiento de las tendencias
del mercado.

3. ¿Cuáles son los problemas con que se enfrenta el asesor financiero para
llevar a cabo sus funciones?
Un asesor financiero puede enfrentar desafíos como la competencia, los cambios
reguladores, la presión por lograr objetivos, la responsabilidad por el rendimiento
financiero, los cambios en el mercado y la falta de confianza por parte de los
clientes.

CORREDOR DE BOLSA
1. ¿Cuáles son las funciones específicas que realiza el corredor de bolsa y
porqué se le llama corredor?
El corredor de bolsa es un profesional que se encarga de comprar y vender
valores financieros, como acciones, bonos y fondos de inversión, en nombre de
sus clientes.
o Asesoramiento.
o Ejecución de órdenes.
o Seguimiento de inversiones.
o Investigación.
o Gestión de riesgos.

2. ¿Qué debe conocer o saber hacer el corredor para realizar su trabajo?

Un corredor de bolsa debe tener una combinación de conocimientos financieros
sólidos, habilidades de comunicación efectivas, habilidades de negociación,
 conocimiento de tecnología, habilidades de análisis y habilidades de servicio al
cliente.

3. ¿Cuáles son los problemas con que se enfrenta el correo para llevar a cabo
sus funciones?
Los corredores de bolsa pueden enfrentar una serie de desafíos, incluyendo la
volatilidad del mercado, la competencia, las regulaciones y requisitos legales, la
presión de las ganancias y la responsabilidad por las pérdidas.

PROMOTOR FINANCIERO
1. ¿Cuáles son las funciones específicas que realizan los promotores
financieros? Los promotores financieros ayudan a las personas y empresas a
identificar y alcanzar sus objetivos financieros, brindando asesoramiento
financiero, gestionando portafolios de inversiones y manteniendo a los clientes
actualizados.

2. ¿Qué deben conocer o saber hacer los promotores financieros para realizar
su trabajo? Los buenos promotores financieros combinan una combinación de
conocimiento financiero y habilidades de ventas y comunicación para ayudar a los
clientes a tomar decisiones informadas y adecuadas sobre sus finanzas
personales.

3. ¿Cuáles son los problemas con que se enfrentan los promotores financieros
para llevar a cabo sus funciones? Muchos promotores financieros tienen éxito
en su trabajo y son capaces de brindar un servicio valioso a sus clientes,
asegurándose de que sus necesidades y objetivos financieros sean satisfechos de
manera ética y responsable.

ANALISTAS DE INVERSIONES
1. ¿Cuáles son las funciones específicas que realizan los analistas de
inversiones? Los analistas de inversiones desempeñan un papel importante en el
sector financiero, brindando información valiosa y asesoramiento a los inversores
para ayudarlos a tomar decisiones informadas sobre sus inversiones.

2. ¿Qué deben conocer o saber hacer los analistas de inversiones para realizar
su trabajo? Los analistas de inversiones deben tener una amplia gama de
habilidades y conocimientos para desempeñar su trabajo de manera efectiva y
ayudar a los inversores a alcanzar sus objetivos financieros.
3. ¿Cuáles son los problemas con que se enfrentan los analistas financieros
para llevar a cabo sus funciones? Los analistas financieros enfrentan una serie
de desafíos en su trabajo, pero con la combinación adecuada de habilidades,
conocimientos y adaptabilidad, pueden superarlos y realizar su trabajo de manera
efectiva.

EJECUTIVO FINANCIERO BANCARIO

1. ¿Cuáles son las funciones específicas que realiza un ejecutivo financiero
bancario? Un ejecutivo financiero bancario es responsable de la gestión de las
operaciones financieras de una entidad bancaria. Sus funciones incluyen el
análisis financiero, la planificación y presupuestación, el control de gastos, el
desarrollo de productos financieros, la gestión de riesgos, las relaciones con
inversionistas y la preparación de reportes y presentaciones.

2. ¿Qué deben conocer o saber hacer los ejecutivos financieros bancarios para
realizar su trabajo? Algunas habilidades y conocimientos esenciales incluyen
conocimiento financiero, habilidades analíticas, conocimiento de la industria
bancaria, habilidades de comunicación y presentación, y liderazgo y capacidad de
colaboración.

3. ¿Cuáles son los problemas con que se enfrentan los ejecutivos financieros y
bancarios para llevar a cabo sus funciones? Los ejecutivos financieros y
bancarios enfrentan varios desafíos, incluyendo regulaciones y cumplimiento,
cambios en la economía y el mercado financiero, competencia en la industria,
evolución de la tecnología y presión por resultados financieros.

EJECUTIVO FINANCIERO DE UNA CAJA POPULAR

1. ¿Cuáles son las funciones específicas que realiza un ejecutivo financiero en
una Caja Popular? Un ejecutivo financiero en una Caja Popular puede tener
funciones como la planificación financiera, control de presupuesto, análisis
financiero, gestión de riesgos, representación, toma de decisiones, y preparación
de reportes financieros.

2. ¿Qué deben conocer o saber hacer los ejecutivos financieros de una Caja
Popular para realizar su trabajo? Para realizar su trabajo, los ejecutivos
financieros de una Caja Popular deben conocer los conceptos financieros, ser
capaces de realizar análisis financieros, comunicarse de manera clara, ser líderes
efectivos, conocer las regulaciones financieras, ser adaptables y trabajar bien en
equipo.
 3. ¿Cuáles son los problemas con que se enfrentan los ejecutivos
financieros de una Caja popular para llevar a cabo sus funciones? Los
ejecutivos financieros de una Caja Popular se enfrentan a desafíos como
cambios en la regulación financiera, competencia, cambios en la economía,
falta de recursos, dificultades en la comunicación con los clientes y la gestión
de riesgos asociados a las inversiones.

Después de leer el material, investigar en internet, preguntar a diversas personas:

llena la siguiente matriz

PRINCIPIOS FINANCIEROS
N PRINCIPIO COMPRENSIÓN DEL PRINCIPIO EJEMPLO DEL PRINCIPIO
°

EL ENTORNO COMPETITIVO ECONÓMICO.

De la conducta Idea de que las personas actúan en su propio Un individuo está decidiendo qué
egoísta interés. Esta teoría se utiliza a menudo para producto comprar en el
A explicar la conducta humana en el mercado y en supermercado.
otros contextos económicos y sociales.

Se refiere a la idea de que cada transacción La compra de un producto en una

De las entre dos partes debe ser mutuamente tienda. El cliente desea adquirir un
B transacciones beneficriptiva. Ambas partes deben obtener producto y está dispuesto a pagar
bipartitas. algún tipo de beneficripción o ganancia para que por él.
la transacción sea efectiva.

C De las señales. Son conceptos clave que describen cómo las Las empresas pueden usar el
señales, tales como los precios, pueden ser salario que ofrecen para enviar una
utilizadas por los agentes económicos señal sobre la calidad del trabajo
que están ofreciendo.

D Conductista o del la idea de que la conducta de un individuo está La idea de que las personas son
comportamiento influenciada por las expectativas y las influenciadas por el
ajeno observaciones de las acciones de los demás. comportamiento y las acciones de
otras personas en su entorno.

VALOR Y EFICIENCIA ECONÓMICA

A Las ideas valiosas El principio de las ideas valiosas se refiere a la Una persona que está buscando
idea de que las personas tienden a valorar y un nuevo trabajo y cree que es
buscar aquellas ideas y conceptos que importante trabajar en una
consideran importantes y útiles para su vida. empresa que tenga una cultura
sólida y un buen ambiente laboral.

B De la ventaja Es un concepto económico que sostiene que un El caso de un país como Brasil,
comparativa. país o una empresa debería concentrarse en que tiene una gran cantidad de
producir aquellos bienes y servicios. tierra cultivable y una mano de
obra relativamente barata en
comparación con otros países.
C De las opciones. Son instrumentos financieros que otorgan al Un inversor cree que el precio de
comprador el derecho, pero no la obligación, de una acción de la compañía ABC,
comprar o vender un activo que actualmente cotiza a $50 por
acción, aumentará en el futuro
cercano. En lugar de comprar las
acciones directamente, el inversor
decide comprar una opción de
compra (call) con un precio de
ejercicio de $55 y una fecha de
vencimiento de un mes a partir de
ahora. Para adquirir esta opción, el
inversor paga una prima de $2 por
acción.

TRANSACCIONES FINANCIERAS.
A Compensación es un concepto clave en las finanzas que se Una cuenta de ahorros que ofrece
riesgo- refiere a la relación entre el nivel de riesgo que un rendimiento anual del 1%, pero
rendimiento. asume un inversor y el rendimiento potencial con muy poco riesgo de pérdida.
que puede obtener.

B Aversión riesgo- Es un concepto clave en las finanzas que se Una cuenta de ahorros con un
rendimiento. refiere a la idea de que, para un inversor dado, rendimiento anual del 1%, sin
la aversión al riesgo puede ser más importante riesgo de pérdida.
que la posibilidad de obtener un mayor
rendimiento.

C Diversificación. No La idea de que un inversor puede reducir el Si un inversor coloca todo su

poner todo en la riesgo al distribuir sus inversiones en múltiples capital en una sola empresa, su
misma cosa. activos y mercados, en lugar de invertir todo su inversión podría verse seriamente
capital en una sola inversión o en una sola clase afectada si esa empresa
de activos experimenta dificultades
financieras o una caída en su valor
en el mercado.

D Eficiencia de los Se refiere a la idea de que los precios de los Una empresa anuncia un aumento
mercados. activos en un mercado financiero reflejan toda la en sus ganancias trimestrales, se
información disponible públicamente espera que el precio de sus
acciones aumente, ya que esta
nueva información se refleja en el
mercado.

E Valor temporal del Establece que el dinero en el presente es más El de una persona que tiene la
dinero. valioso que el mismo monto de dinero en el opción de invertir $10,000 en una
futuro. cuenta de ahorro que paga un
interés del 5% anual durante 5
años o recibir el dinero en efectivo
hoy.
 TEORÍAS DE LAS FINANZAS.
Después de leer el material, investigar en internet, preguntar a diversas personas:
llena la siguiente matriz identificando qué teoría se parece a qué principio o tema de
la Guía Familiar de Educación Financiera

N° TEORÍA PRINCIPIO O TEMA DE LA GUIA

1 Se centra en el comportamiento de los individuos y cómo deciden gastar o ahorrar su ingreso.

Del consumo, Esta teoría intenta explicar cómo los individuos deciden cuánto gastar en consumo actual y
ahorro e inversión. cuánto ahorrar para el futuro.

2 Se refiere a la manera en que las personas toman decisiones en situaciones en las que existe
De la decisión con incertidumbre o riesgo. En estas situaciones, las personas pueden tener dificultades para predecir
el resultado de sus acciones o pueden enfrentar riesgos potenciales asociados con diferentes
incertidumbre y riesgo.
opciones de acción.

3 Es una teoría financiera que trata de ayudar a los inversores a tomar decisiones informadas sobre
Del portafolio. cómo diversificar su cartera de inversiones para maximizar su rendimiento y minimizar su riesgo.

4 Es un concepto clave en la teoría financiera que describe cómo se pueden combinar activos
De la frontera eficiente. financieros de manera óptima para lograr el mejor rendimiento posible dada una determinada
cantidad de riesgo.

5 Es una teoría financiera que sostiene que los mercados financieros son eficientes en el sentido de
De la eficiencia de los que los precios de los activos reflejan toda la información disponible sobre esos activos.
mercados.

6 Es una teoría financiera que se desarrolló por Irving Fisher en el siglo XIX. La teoría sostiene que
De la separación de la decisión de ahorrar de una persona no está relacionada con la decisión de invertir de una
empresa o una economía.
Fisher

7 Es una teoría económica que se centra en el análisis de cómo las personas y las empresas
Del presupuesto deciden gastar su ingreso. Según esta teoría, las personas y las empresas consideran sus
ingresos, sus ahorros y sus objetivos financieros a largo plazo al decidir cómo gastar su dinero.

8 Es una teoría financiera que se centra en la composición y la estructura de la financiación de las

De la estructura del empresas. La teoría sostiene que la estructura de financiación de una empresa, es decir, la
combinación de deuda y capital propio que utiliza para financiar sus operaciones
capital

9 Se refiere a la relación entre la política de dividendos de una empresa y su valor y desempeño

 De la política de financiero. La política de dividendos se refiere a la cantidad de ganancias que una empresa
dividendos decide distribuir a sus accionistas en forma de dividendos

10 De la reestructuración Se refiere a la idea de que las empresas que han experimentado problemas financieros o
corporativa. operativos pueden restaurar su salud financiera a través de cambios estructurales, operativos y
financieros.

11 De la agencia. Se refiere a la idea de que los medios de comunicación y otros actores sociales influyen en qué
temas son considerados importantes para la sociedad y cómo se perciben esos temas.

12 se refiere a la forma en que los medios de comunicación informan sobre los eventos y los temas.
De cobertura La teoría de la cobertura se centra en cómo los medios de comunicación determinan qué eventos
son noticias y cómo se presentan esos eventos al público.

13 Es una rama de la sociología que se centra en el estudio de cómo se forman, cambian y se

transmiten las opiniones en una sociedad. La teoría de opiniones se enfoca en cómo las personas
De opciones. llegan a tener opiniones sobre temas políticos, sociales, económicos y culturales y cómo estas
opiniones se ven afectadas por factores como la influencia de la familia, amigos, medios de
comunicación y organizaciones políticas y sociales.

UNIDAD II
LA EMPRESA Y LAS FINANZAS
 ACTIVIDAD I
Leer el material y por favor elabora un esquema que contenga: el concepto de
empresa y el concepto de cada una de las características, objetivos de la empresa.
por ejemplo; adáptalo a las necesidades del tema.

Empresa

Es una organizació n en la
quees una organizació n en Capital, Trabajo,
la que se reú nen y Recursos
procesan recursos básicos

Act. Economica Tamañ o Finalidad Tecnologia Régimen Juridico Filosofia y Valores

Industrial Grande Fuerte Patrono

Privada Mecanicistas
Comercial Mediana Mediana Asociació n
Publica Organicas
Servicios Pequeñ a Debil Fundació n, Sociedad
 ACTIVIDAD II
Leer el material y por favor elabora un esquema que contenga: el concepto de cada
una de las clasificaciones de la empresa y su subclasificación (Por ejemplo:
concepto de origen de capital; público, privado, mixto) ejemplo

Empresa

Toda actividad
econó mica

Á mbito de
Actividad Tamañ o Origen Forma Juridica
actuació n

Grande: posee gran Pú blica: su capital Individuales:

Mineras: usan
capital y proviene del proviene de una Empresas locales
recursos naturales.
trabajadores. gobierno. persona.

Servicio: presta Mediana: capital y Privada: su capital Societarias:

servicio a la trabajadores proviene de constituida por Regionales
comunidad. limitados. particulares. varias.

Pequeñ a: capital y Mixta: Capital Cooperativas:

Comercio: compra
trabajadores son proviene de estado Asociaciones de la Nacionales
y vende productos.
reducidos. y particulares econó mia social.

Agropecuarias:
usan recuros del Multinacionales
campo.

Tecnologias:
desarrolla software
Área Funciones Objetivos Importancia Su relación con las
finanzas
Relación entre los insumos o Fabricar y entregar Es el corazón de la La producción de bienes
Producción

recursos utilizados y la cantidad productos o servicios de organización y está o servicios tiene un

de producción o bienes y alta calidad, de manera directamente relacionada impacto significativo en
servicios producidos por una eficiente y rentable. con la generación de los costos y la
empresa. ingresos y la satisfacción de rentabilidad de la
los clientes. empresa.

Es fundamental para el éxito a Aumentar las ventas y la La generación de ingresos, La generación de

largo plazo de una empresa, rentabilidad de la la identificación de ingresos, el presupuesto
mercadotecnia

trabajando juntas para empresa a través de la necesidades del mercado, el de marketing, el análisis
Ventas y

desarrollar estrategias efectivas generación de demanda fomento de la lealtad del del retorno de inversión y
de comercialización. de sus productos o cliente, la diferenciación de la evaluación de la
servicios y la satisfacción la competencia y el aumento rentabilidad del producto.
de los clientes. de la rentabilidad de la
empresa.

Incluyen la selección y
Recursos Humanos

contratación de personal, la
formación y desarrollo de Se centran en atraer, Son esenciales para Organización, ya que
empleados, la administración de desarrollar, retener y asegurar que una ambos departamentos
la nómina y beneficios, el gestionar el talento de la organización tenga el talento son críticos para el éxito y
cumplimiento de leyes y organización para lograr adecuado para lograr sus la sostenibilidad de la
regulaciones laborales, y la sus objetivos estratégicos objetivos estratégicos y empresa.
resolución de conflictos. y operativos a largo plazo. operativos.

Se encarga de planificar, Lograr la eficiencia, la La gestión de los recursos

Administración

organizar, dirigir y controlar los efectividad y el éxito de la financieros de la

recursos de una organización, organización a través de Radica en su capacidad para organización y en la toma
con el objetivo de alcanzar sus la planificación, coordinar los recursos de la de decisiones
objetivos de manera eficiente y organización, dirección y organización y tomar estratégicas relacionadas
efectiva control de los recursos de decisiones estratégicas con las finanzas.
la empresa.

Es una herramienta poderosa Mejorar la eficiencia, la Ayudar a las organizaciones la tecnología puede ser
Tecnología
informació

para ayudar a las calidad y la innovación en a alcanzar sus objetivos y utilizada para automatizar
organizaciones a alcanzar sus la producción y prestación mejorar su desempeño en el procesos financieros,
objetivos y mejorar su de servicios, reducir mercado. analizar datos financieros,
desempeño en el mercado. costos facilitar transacciones.

Es esencial para una empresa u Registrar las Esencial para el buen Es una herramienta
organización ya que registra y transacciones financieras, funcionamiento y éxito de fundamental para la
Contabilidad

proporciona información dar información cualquier empresa u gestión financiera de una

financiera precisa, la financiera, controlar y organización. empresa.
planificación y control. planificar el presupuesto,
cumplir con las
obligaciones fiscales y
legales.
 ACTIVIDAD IV
A partir de los datos de la lectura LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL EN MÉXICO.
enlista las posibles soluciones a dichas problemáticas:

Problemas Posibles Soluciones

Financieros Realizar presupuestos, reducir gastos, aumentar los ingresos,

renegociar deudas, consolidar deudas, pedir ayuda, vender activos.

Administrativos Contratar un asesor fiscal, actualizar los procesos fiscales internos,

Fiscales: capacitar al personal, presentar declaraciones de impuestos a
tiempo, realizar una revisión fiscal interna, mantener una buena
relación con una autoridad fiscal.

Socioeconómicos. Mejora de la educación, creación del empleo, reducción de la

desigualdad, protección social, fortalecimiento de la infraestructura,
acceso a servicios básicos.

Tecnológicos Actualizar el software y hardware, realizar copias de seguridad,

fortalecer la seguridad, capacitar personal, mantener un buen
servicio técnico, evaluar y seleccionar tecnologías adecuadas.

Éticos Crear y aplicar códigos de ética, fomentar la cultura ética, capacitar al

personal, establecer canales de denuncia, investigar y abordar
éticos, y promover la responsabilidad social.

Producción Identificar y analizar los problemas, mejorar la calidad del producto,

mejorar la eficiencia, aumentar la capacidad de producción, optimizar
la programación de la producción, implementar sistemas de gestión
de producción.

Mercadotecnia Identificar y analizar los problemas, mejorar el posicionamiento del

producto, segmentar el mercado de manera efectiva, mejorar la
promoción del producto, mejorar la distribución del producto,
desarrollar nuevas líneas de productos.
 UNIDAD III
SISTEMA FINANCIERO MEXICANO
 ACTIVIDAD
DEL TEMA: EVOLUCION DEL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO (BREVE RESEÑA
HISTORICA)
Realizar en Word en una línea de tiempo que contenga información sobre las Ideas
principales de la historia del sistema financiero mexicano, del material de estudio

1822 1884 1913 1925 1947

Se funda el Se crea el Se funda el Se Se crea el
Banco Banco Banco de establece Instituto del
Nacional de Nacional de México con la Fondo
Avío, para la México, uno la finalidad Comisió n Nacional de la
producció n de los má s de emitir Nacional Vivienda para
de materias importantes. billetes y Bancaria y los
primas. regular la de Valores. Trabajadores
moneda. (INFONAVIT)

1962 1976 1982 1991 2010

Se establece Se crea el Se produce Se privatizan Se promulga la
el Fondo Banco una crisis los bancos del Ley de
Nacional de Nacional de financiera en país y se Regulació n
Ahorro y Comercio el país y se establecen Financiera, que
Préstamo Exterior creació n del nuevas establece
para la (BANCOMEXT) Instituto para regulaciones nuevas medidas
Vivienda la Protecció n para el sector de supervisió n y
(FONAPAS) al Ahorro financiero. regulació n para
Bancario las instituciones
(IPAB). financieras del
país.
 ACTIVIDAD
CONCEPTO SISTEMA FINANCIERO MEXICANO.

Después de leer el material escribe tu propio concepto del Sistema

Financiero Mexicano

No tengo una opinión ni experiencias propias, pero puedo decir que general sobre
el sistema financiero mexicano está compuesto por diversas instituciones y
mercados que ofrecen servicios financieros a individuos, empresas y gobierno.
Estas instituciones incluyen bancos, casas de bolsa, aseguradoras, fondos de
inversión, sociedades de inversión, entre otros.

ACTIVIDAD
PARTICIPANTES QUE INTERVINEN EN EL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO
 ACTIVIDAD

DEL TEMA OGANISMOS PUBLICOS DEL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO

Después de leer el material realizar un cuadro sinóptico (De llaves) que contenga
información sobre

● Los organismos y/o autoridades

● Los intermediarios financieras bancarias y no bancarias

● Los mercados financieros

Organismos y/o Intermediarios Mercados

Autoridades Financieros
OGANISMOS PUBLICOS DEL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO Financieros

Banco Central Bancos Mercado

comerciales Monetario
Comisión
Nacional de Cooperativas de Mercado de
Valores (CNV) crédito Capitales

Superintendencia Sociedades de Mercado de

de Seguros Bolsa Divisas

Administradora Fondos Comunes Mercado de

de fondos de Inversión Derivados

Jubilaciones y
Agentes de Mercado de Oro
Pensiones (AFJP)
Cambio

Tesoro Nacional Mercado de

Casas de Cambio Criptomonedas
Comisión
Nacional de Fintechs Mercado de
Defensa Bonos

Competencia Mercado de
(CNDC) Inmobiliario
 ACTIVIDAD

Elaborar una matriz con cada una de las autoridades del sistema financiero, debe
contenga

SECRETARIA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO

Logotipo de
identificación.

Misión La misión de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público es "contribuir al

desarrollo económico, social y sostenible de México, mediante una gestión
financiera responsable, efectiva y transparente".

Visón La visión de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público es "ser una

institución líder en la gestión financiera, reconocida por su capacidad
técnica, innovación y compromiso social".

o Formular y conducir la política económica, financiera, fiscal y de

gasto público del Gobierno Federal.
Funciones o Proponer, coordinar y evaluar la política económica y financiera del
principales país.
o Administrar la deuda pública federal y supervisar el sistema
financiero.
o Coordinar la política de ingresos del gobierno.
o Dirigir y supervisar el Sistema de Ahorro para el Retiro.
o Administrar el Fondo Nacional de Infraestructura.

Instituciones o Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

que supervisan o Instituto para la Protección al Ahorro Bancario.
o Comisión Nacional de Seguros y Fianzas.
o Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro.

Me ha llamado la atención la función de la Secretaría de Hacienda y Crédito

Público de dirigir y supervisar el Sistema de Ahorro para el Retiro, lo cual
Algo que te haya refleja la importancia que el gobierno mexicano otorga a la planificación
llamado la financiera para la vejez de sus ciudadanos. Además, la supervisión del
sistema financiero por parte de esta autoridad demuestra el compromiso del
atención
gobierno de México con la estabilidad y la transparencia del sector
 financiero del país.

BANXICO

Logotipo de
identificación.

Misión Fomentar el bienestar de la población a través del mantenimiento de la

estabilidad de precios y del sistema financiero, así como propiciar el sano
desarrollo del mercado de dinero y capitales.

Visón Ser una institución financiera líder en la gestión de la política monetaria y

cambiaria, reconocida por su compromiso con la estabilidad económica y la
transparencia en sus acciones.

Funciones o Emitir la moneda nacional y regular su circulación.

principales o Definir y ejecutar la política monetaria del país.
o Fungir como agente financiero del gobierno federal.
o Supervisar y regular el funcionamiento del sistema financiero.

Instituciones o Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP)

que supervisan o Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).

Algo que te haya Banxico fue fundado en 1925 y es una de las instituciones financieras más
llamado la antiguas de América Latina. Además, es considerado uno de los bancos
atención centrales más independientes del mundo debido a su autonomía operativa
y financiera.
 COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

Logotipo de
identificación.

Contribuir al sano desarrollo del sistema financiero y proteger los intereses

del público mediante la regulación y supervisión de las instituciones
Misión
financieras y del mercado de valores, así como mediante la promoción de
una cultura financiera adecuada.

Visón Ser una institución de excelencia, líder en la promoción y supervisión del

sistema financiero y del mercado de valores, reconocida por su integridad,
eficacia y eficiencia en el desempeño de sus funciones.

o Regulación y supervisión de las instituciones financieras y del

mercado de valores en México.
o Autorización y registro de las instituciones financieras y de las
Funciones emisoras de valores.
principales o Vigilancia del cumplimiento de la normatividad en materia de
prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.
o Promoción de la educación y cultura financiera entre la población.

instituciones Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y trabaja en conjunto con

que supervisan el Banco de México (Banxico) para asegurar la estabilidad del sistema
financiero mexicano.

La CNBV es una institución clave en la protección de los intereses del

público en el sistema financiero y de valores mexicano, lo cual se refleja en
Algo que te haya
su compromiso con la promoción de una cultura financiera adecuada entre
llamado la
la población. Además, la CNBV ha implementado medidas innovadoras
atención
para supervisar y regular el sector financiero, como el uso de tecnología
avanzada para el análisis de datos financieros y la detección de fraudes y
riesgos.
 COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS
Logotipo de
identificación.

Misión Regular y supervisar el negocio de seguros y fianzas en México, para

proteger los intereses del público.

Visón Ser una entidad eficiente, eficaz y de prestigio, reconocida por su labor en
la protección del público y en la promoción del desarrollo del mercado de
seguros y fianzas.

Funciones o Autorizar y supervisar el funcionamiento de las compañías de

principales seguros y fianzas.
o Promover el desarrollo del mercado de seguros y fianzas. 3.
Proteger los intereses del público y mantener la estabilidad del
mercado.

Instituciones La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas supervisa a las compañías de

que supervisan seguros y fianzas que operan en México.

Algo que te haya La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas es una institución importante
llamado la en México que protege los intereses del público en relación con las
atención compañías de seguros y fianzas. Me llama la atención su función de
promover el desarrollo del mercado de seguros y fianzas, lo cual es
esencial para la protección del público y el crecimiento económico del país.
 COMISION NACIONAL DEL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO

Logotipo de
identificación.

Misión Regular y supervisar el sistema de ahorro para el retiro con el fin de

proteger los derechos de los trabajadores y garantizar su bienestar en la
vejez.

Visón Ser una autoridad financiera líder en la protección y mejora del bienestar de
los trabajadores en su retiro.

o Regular y supervisar a las Afores (Administradoras de Fondos para

el Retiro) y SIEFORES (Sociedades de Inversión Especializadas en
Fondos para el Retiro).
Funciones o Establecer las políticas de inversión y operación de las Afores y
principales SIEFORES.
o Promover el desarrollo y diversificación de instrumentos de inversión
para el ahorro para el retiro.
o Proteger los derechos e intereses de los trabajadores y asegurar la
transparencia y eficiencia en el sistema de ahorro para el retiro.

Instituciones o Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

que supervisan o Banco de México.

Algo que te haya La CONSAR es una autoridad financiera importante en México que tiene un
llamado la impacto significativo en la seguridad financiera de los trabajadores a largo
atención plazo. Además, su papel en la promoción del desarrollo de instrumentos de
inversión y la protección de los derechos de los trabajadores es
fundamental para la estabilidad del sistema financiero del país.
 INSTITUTO DE PROTECCION AL AHORRO BANCARIO
Logotipo de
identificación.

Misión La misión del IPAB es proteger los ahorros de los depositantes en el

sistema bancario mexicano, contribuyendo así a la estabilidad financiera y
al desarrollo económico del país.

Visón La visión del IPAB es ser una institución líder en la protección de los
ahorros bancarios y en la promoción de la cultura financiera en México.

Funciones o Proteger los depósitos bancarios de los ahorradores.

principales o Intervenir y liquidar bancos en caso de insolvencia.
o Realizar pagos de seguro de depósitos a los ahorradores afectados.
o Administrar el Fondo de Protección al Ahorro Bancario.
o Promover la cultura financiera y la educación en materia de
protección de los ahorros bancarios.

instituciones o Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

que supervisan o Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

Algo que te haya Su papel fundamental en la protección de los ahorros bancarios de los
llamado la ciudadanos mexicanos. El IPAB ha sido creado como una medida para
atención garantizar la estabilidad financiera del país y proteger los depósitos
bancarios de los ahorradores en caso de una eventual insolvencia de
alguna institución bancaria.
 COMISION NACIONAL DE PROTECCIÓN Y DEFENSA DE LOS
USUARIOS DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS

Logotipo de
identificación.

La Comisión Nacional de Protección y Defensa de los Usuarios de los

Servicios Financieros (CONDUSEF) tiene como misión proteger y defender
Misión
los derechos e intereses de los usuarios de servicios financieros en México,
fomentar una cultura de educación financiera y promover la transparencia y
equidad en el mercado financiero.

Visón La CONDUSEF busca ser una institución líder en la promoción y protección

de los derechos de los usuarios de servicios financieros, contribuyendo al
desarrollo de una sociedad más informada y empoderada financieramente.

o Recepción y atención de quejas y reclamaciones de los usuarios de

servicios financieros
o Promoción de la educación financiera
Funciones o Difusión de información sobre los derechos y obligaciones de los
principales usuarios de servicios financieros
o Supervisión de la transparencia y equidad en el mercado financiero
o Fomento de buenas prácticas por parte de las instituciones
financieras
o Proposición de reformas legales y reglamentarias para la protección
de los usuarios de servicios financieros.

Instituciones No es supervisada por ninguna otra institución, sino que es una entidad
que supervisan autónoma del Gobierno de México encargada de velar por los intereses de
los usuarios de servicios financieros.

Algo que te haya La CONDUSEF es una institución clave en la protección de los derechos de
llamado la los usuarios de servicios financieros en México y en la supervisión y
atención regulación del sector financiero del país.

ACTIVIDAD

INTERMEDIARIOS FINANCIEROS.

Esquema de intermediarios bancarios y no bancarios.

ACTIVIDAD
BANCA MÚLTIPLE. BANCA COMERCIAL O BANCA DE PRIMER PISO

Definición de Banca Múltiple y describe las operaciones que realiza y da un

ejemplo.

La Banca Múltiple es una institución financiera que tiene la capacidad de realizar diversas
operaciones y servicios bancarios a través de distintas áreas especializadas. Esta entidad
es conocida también como Banca Comercial o Banca de Primer Piso, y se encuentra
regulada por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) en México.
Las operaciones que realiza la Banca Múltiple son muy variadas, entre ellas destacan:

1. Captación de recursos: la Banca Múltiple recibe depósitos de los clientes, ya sean

a la vista o a plazo, y los utiliza para conceder créditos y financiamientos.

2. Concesión de créditos: la entidad otorga préstamos y créditos a los clientes, ya

sean particulares, empresas o instituciones gubernamentales.

3. Emisión y colocación de valores: la Banca Múltiple puede emitir y colocar títulos de

crédito, como pagarés, bonos y letras.

4. Compra y venta de divisas: la entidad puede comprar y vender divisas, tanto para
sus propias operaciones como para sus clientes.

5. Servicios fiduciarios: la Banca Múltiple puede actuar como fiduciario en diversos

contratos, como fideicomisos, garantías y mandatos.

6. Asesoría financiera: la entidad puede brindar asesoría financiera a sus clientes en

diversos temas, como inversiones, financiamiento y riesgos.

Un ejemplo de las operaciones que realiza la Banca Múltiple podría ser el siguiente: Un
cliente acude a una sucursal de Banca Múltiple para solicitar un préstamo personal. El
banco evalúa la capacidad de pago del cliente y otorga el préstamo. Posteriormente, el
cliente deposita una cantidad de dinero en una cuenta de ahorro en la misma entidad y
recibe una tasa de interés por su depósito. Además, el banco también podría ofrecer
servicios de asesoría financiera al cliente para ayudarlo a manejar sus finanzas
personales.

ACTIVIDAD
BANCA DE DESARROLLO.

Después de leer el material da tu definición de Banca de Desarrollo y describe las

operaciones que realiza, porque se creó, la diferencia entre Banca Múltiple y Banca
de Desarrollo y menciona cuántas Bancas de Desarrollo existen.

La Banca de Desarrollo es una institución financiera que busca impulsar el

crecimiento económico y social mediante la financiación de proyectos productivos.
Realiza operaciones financieras como préstamos y créditos, garantías, inversiones
de capital y asesoramiento. Se creó para apoyar proyectos que no son atendidos
por la banca comercial tradicional. La principal diferencia con la Banca Múltiple es
su enfoque. En México existen cinco Bancas de Desarrollo: NAFIN, BANCOMEXT,
BANSEFI, BANJERCITO y FND.
 ACTIVIDAD
FIDEICOMISOS PÚBLICOS
Después de leer el material haz un esquema de los fideicomisos con su concepto,
elementos, fideicomisos públicos y privados

Fiduci Constituye el fideicomiso.

ante o
fideic
Transmite los bienes al Fiduciario.
omite
nte

Recibe los bienes transferidos del Fiduciante.

Fiduci
Da cumplimiento a la finalidad encomendada por el fiduciante (gestor de
ario negocios).

En su favor se ejerce la administració n de los bienes fideicomitidos.

Benefi Puede ser el mismo fiduciante.
ciario Es N objeto de la finalidad que debe cumplir el fiduciario.

Fideic Destinatario final de los bienes fideicomitidos

omisa
rio

ACTIVIDAD
SECTOR NO BANCARIO
Después de leer el material, da tu concepto de sector no bancario

El sector no bancario se refiere a todas las instituciones financieras y empresas que

realizan actividades financieras pero que no están reguladas como bancos. Esto incluye
compañías de seguros, casas de bolsa, fondos de inversión, arrendadoras financieras,
sociedades de inversión, entre otros. Estas instituciones ofrecen una variedad de
productos financieros y servicios para satisfacer las necesidades de sus clientes, como
seguros, créditos, inversiones, asesoramiento financiero y administración de fondos. A
diferencia de los bancos, estas instituciones no tienen la facultad de crear dinero y no
están sujetas a las regulaciones bancarias tradicionales, aunque en muchos casos están
sujetas a regulaciones específicas para su tipo de actividad.

ACTIVIDAD

SECTOR BURSÁTIL

Después de leer el material, generar un cuadro sinóptico de este sector; agregando

sus funciones, participantes da un ejemplo de estas instituciones.
 ACTIVIDAD

SECTOR ASEGURADOR.

Después de leer el material, generar un cuadro sinóptico de este sector; agregando

sus funciones, participantes da un ejemplo de estas instituciones.
 ACTIVIDAD

SECTOR AFIANZADOR.

Después de leer el material, generar un cuadro sinóptico de este sector; agregando

sus funciones, participantes da un ejemplo de estas instituciones.
 ACTIVIDAD

SECTOR DE LAS ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL

CRÉDITO.

Después de leer el material, generar un cuadro sinóptico de este sector; agregando

sus funciones, participantes da un ejemplo de estas instituciones.
 ACTIVIDAD
SECTOR DE UNIONES DE CRÉDITO.
Después de leer el material, generar un cuadro sinóptico de este sector; agregando
sus funciones, participantes da un ejemplo de estas instituciones.
 ACTIVIDAD
SECTOR DEL AHORRO Y CRÉDITO POPULAR.
Después de leer el material, generar un cuadro sinóptico de este sector; agregando
sus funciones, participantes da un ejemplo de estas instituciones.
 ACTIVIDAD
SECTOR DE LOS SISTEMAS DE AHORRO PARA EL RETIRO
Después de leer el material, generar un cuadro sinóptico de este sector; agregando
sus funciones, participantes da un ejemplo de estas instituciones.
 ACTIVIDAD
MERCADOS FINANCIEROS.
Después de leer el material; elaborar una tabla que incluya: Nombre del mercado,
Características del mercado, Instrumentos que vende y participantes de este
mercado.

MERCADO DE DINERO
El mercado de dinero es un mercado financiero en el que se negocian instrumentos de
corto plazo, como bonos, letras del Tesoro y depósitos a plazo fijo, entre otros. Su
CONCEPTO principal función es proveer de financiamiento a corto plazo para empresas, instituciones y
gobiernos.

Instrumentos de corto plazo: En este mercado se negocian instrumentos financieros con

vencimientos de hasta un año.

Bajo riesgo: Los instrumentos que se negocian en el mercado de dinero son considerados
de bajo riesgo, ya que están respaldados por activos líquidos y son emitidos por entidades
con alta solvencia crediticia.
CARACTERÍSTICAS
Bajo rendimiento: Debido al bajo riesgo, los instrumentos del mercado de dinero ofrecen
un bajo rendimiento en comparación con otros instrumentos financieros de mayor riesgo.

Gran liquidez: Los instrumentos del mercado de dinero son altamente líquidos, lo que
significa que pueden ser comprados y vendidos con facilidad.

Letras del Tesoro: Son títulos emitidos por el gobierno para financiar su déficit fiscal a
corto plazo.
Bonos corporativos: Son títulos emitidos por empresas para financiar sus necesidades de
corto plazo.
INSTRUMENTOS
Depósitos a plazo fijo: Son instrumentos financieros ofrecidos por los bancos para captar
QUE VENDE
fondos a corto plazo.
Papel comercial: Son títulos emitidos por empresas para financiar sus necesidades de
corto plazo.
 Certificados de depósito: Son títulos que representan una inversión a corto plazo en un
banco.

Bancos comerciales.
Empresas.
PARTICIPANTES Gobiernos.
Inversionistas institucionales.
Inversionistas minoristas.

MERCADO DE CAPIALES
El mercado de capitales es un mercado financiero en el que se negocian instrumentos de
largo plazo, como acciones, bonos corporativos a largo plazo y otros valores emitidos por
CONCEPTO empresas y gobiernos.

Instrumentos de largo plazo: En este mercado se negocian instrumentos financieros con

vencimientos superiores a un año.
Mayor riesgo: Los instrumentos que se negocian en el mercado de capitales pueden ser
de mayor riesgo que los del mercado de dinero, ya que los emisores pueden tener una
CARACTERÍSTICAS
menor solvencia crediticia y los instrumentos pueden estar respaldados por activos menos
líquidos.
Mayor rendimiento: Debido al mayor riesgo, los instrumentos del mercado de capitales
pueden ofrecer un mayor rendimiento en comparación con los del mercado de dinero.
Menor liquidez: Los instrumentos del mercado de capitales son menos líquidos que los del
mercado de dinero, lo que significa que pueden ser más difíciles de comprar y vender.

INSTRUMENTOS Acciones: Son títulos que representan una participación en la propiedad de una empresa y
QUE VENDE otorgan derecho a sus propietarios a recibir una parte de las ganancias de la empresa.
Bonos corporativos a largo plazo: Son títulos emitidos por empresas para financiar sus
necesidades de largo plazo.
Bonos del gobierno: Son títulos emitidos por los gobiernos para financiar sus necesidades
de largo plazo.
Valores respaldados por activos: Son títulos respaldados por activos, como hipotecas o
préstamos, que generan flujos de efectivo que se utilizan para pagar los intereses y el
principal de los títulos.

PARTICIPANTES Empresas.

Gobiernos.

Inversionistas institucionales.
 Inversionistas minoristas.

Bancos de inversión.

MERCADO DE DERIVADOS
El mercado de derivados es un mercado financiero en el que se negocian instrumentos
financieros cuyo valor está basado en el precio de otro activo, como acciones, índices
CONCEPTO bursátiles, materias primas, tipos de interés, divisas, entre otros. Estos instrumentos
financieros se llaman "derivados" porque su valor deriva del valor de otro activo
subyacente.

Apalancamiento: Los instrumentos financieros del mercado de derivados permiten a los

inversores operar con un apalancamiento, lo que significa que pueden controlar una gran
cantidad de activos con una pequeña inversión.
Alto riesgo: Los instrumentos financieros del mercado de derivados pueden tener un alto
CARACTERÍSTICAS
riesgo debido al apalancamiento y a la volatilidad de los mercados subyacentes.
Flexibilidad: El mercado de derivados ofrece una amplia gama de instrumentos financieros
con diferentes vencimientos, precios de ejercicio y condiciones de liquidación.
Cobertura: Los instrumentos financieros del mercado de derivados pueden utilizarse para
cubrir el riesgo de los activos subyacentes.

Futuros: Son contratos estandarizados que obligan a las partes a comprar o vender un
activo subyacente en una fecha futura determinada a un precio acordado previamente.

Opciones: Son contratos que otorgan al comprador el derecho, pero no la obligación, de

INSTRUMENTOS comprar o vender un activo subyacente a un precio determinado en una fecha
QUE VENDE determinada.

Swaps: Son contratos en los que las partes acuerdan intercambiar flujos de efectivo
basados en diferentes activos subyacentes.

Especuladores: Los inversores que buscan obtener ganancias a través de la compra y

venta de instrumentos financieros en el mercado de derivados.
Coberturitas: Los inversores que utilizan instrumentos financieros del mercado de
derivados para cubrir el riesgo de los activos subyacentes.
Instituciones financieras: Los bancos y otras instituciones financieras que actúan como
 intermediarios en la compra y venta de instrumentos financieros del mercado de
derivados.
PARTICIPANTES Empresas: Las empresas pueden utilizar instrumentos financieros del mercado de
derivados para gestionar el riesgo de sus operaciones.
Gobiernos: Los gobiernos pueden utilizar instrumentos financieros del mercado de
derivados para gestionar el riesgo de sus deudas y de sus reservas de divisas.

MERCADO DE DIVISAS
El mercado de divisas, también conocido como Forex, es el mercado financiero en el que
se compran y venden diferentes divisas de todo el mundo. Este mercado permite a los
CONCEPTO inversores intercambiar una moneda por otra a un precio determinado en función de la
oferta y la demanda.

Alto volumen de negociación: El mercado de divisas es uno de los mercados financieros

más grandes del mundo y tiene un alto volumen de negociación diario.
Liquidez: La liquidez del mercado de divisas permite a los inversores comprar y vender
divisas con facilidad.
CARACTERÍSTICAS
Operaciones 24/7: El mercado de divisas opera las 24 horas del día, cinco días a la
semana.
Volatilidad: La volatilidad es común en el mercado de divisas debido a la fluctuación
constante en los tipos de cambio.

INSTRUMENTOS Pares de divisas: El mercado de divisas permite a los inversores comprar y vender
QUE VENDE diferentes pares de divisas, como el EUR/USD, USD/JPY, GBP/USD, entre otros.
Futuros de divisas: Son contratos que obligan a las partes a comprar o vender una divisa
a un precio determinado en una fecha futura.
Opciones de divisas: Son contratos que otorgan al comprador el derecho, pero no la
obligación, de comprar o vender una divisa a un precio determinado en una fecha
determinada.

PARTICIPANTES Bancos centrales.

Bancos comerciales.
Inversores institucionales.
Operadores minoristas

EXPLICAR El mercado primario es el mercado financiero en el que se emiten por primera vez nuevos
MERCADO valores, como acciones o bonos, y se venden a inversores por medio de una oferta
PRIMARIO pública inicial (OPI) o una oferta privada. En el mercado primario, las empresas recaudan
capital para financiar sus operaciones o proyectos futuros mediante la venta de valores.
 Los inversores compran los valores directamente a la empresa emisora.
EXPLICAR El mercado secundario es el mercado financiero en el que se negocian valores que ya han
MERCADO sido emitidos en el mercado primario. Los valores, como acciones o bonos, son
SECUNDARIO comprados y vendidos entre inversores en el mercado secundario, sin la participación
directa de la empresa emisora. El mercado secundario permite a los inversores comprar y
vender valores a precios determinados por la oferta y la demanda en el mercado, lo que
les permite obtener liquidez y vender sus valores cuando lo necesiten.

UNIDAD IV
FUENTES DE FINANCIAMENTO
 ACTIVIDAD
FUENTES DE INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
Después de leer el material da tu propio concepto de fuentes de financiamiento.

ACTIVIDAD

FUENTES AUTOGENERADORAS DE RECURSOS

Se refiere a cualquier sistema o proceso que sea capaz de producir o generar sus propios recursos o ingresos sin
depender de fuentes externas. Estas fuentes pueden ser diversas, y van desde la venta de productos o servicios
hasta la generación de energía renovable. Son especialmente importantes para las empresas en crecimiento, ya
que les permiten financiar su expansión sin depender de financiamiento externo.

CONCEPTO EJEMPLOS
Los gastos acumulados se refieren a los gastos en los que Los salarios acumulados, que
una empresa ha incurrido pero que aún no ha pagado. representan los salarios
GASTOS
ACUMULADOS Estos gastos se registran en el balance general como devengados por los empleados al
pasivos acumulados y se ajustan periódicamente para final del período contable, pero
reflejar el gasto real. que aún no se han pagado.
Son aquellos que una empresa retiene de los pagos que
hace a sus empleados o proveedores y que luego debe Los impuestos sobre la renta que
IMPUESTOS
RETENIDOS remitir a las autoridades fiscales. Se registran en el se retienen de los salarios de los
balance general como pasivos acumulados hasta que se empleados.
pagan a las autoridades fiscales.
Se refieren a las ganancias que una empresa ha
acumulado pero que aún no ha distribuido a sus Las ganancias retenidas de una
UTILIDADES
RETENIDAS accionistas. Estas utilidades se registran en el balance empresa que se utilizan para
general como patrimonio acumulado y se utilizan para financiar nuevas inversiones.
financiar el crecimiento futuro de la empresa.
UTILIDADES Se refieren a las ganancias que una empresa genera a Las utilidades de operación de la
DE través de sus actividades principales, como la venta de empresa serían el resultado de
OPERACIÓN productos o la prestación de servicios. Se utilizan para restar los gastos operativos de
 financiar las operaciones actuales y futuras de la empresa. los ingresos por ventas.
Se refieren a los fondos que una empresa ha reservado
para financiar futuras inversiones o para protegerse contra
RESERVAS DE posibles riesgos. Estas reservas se registran en el balance Los fondos reservados para la
CAPITAL general como patrimonio acumulado y pueden utilizarse compra de nuevos equipos o la
para financiar la expansión futura de la empresa o para adquisición de otras empresas.
hacer frente a situaciones inesperadas.

FUENTES INTERNAS DE FINANCIAMIENTO

Son aquellas que provienen de los recursos generados por la propia empresa, en lugar de depender de
financiamiento externo. Estas fuentes pueden ser utilizadas para financiar operaciones y proyectos de la
empresa, así como para fortalecer su posición financiera
CAPITAL Es la inversión de los accionistas en una empresa en La emisión de acciones ordinarias
SOCIAL forma de acciones comunes. Este capital se utiliza para para recaudar fondos para una
COMÚN financiar las operaciones y el crecimiento de la empresa, y empresa.
los accionistas reciben dividendos según el rendimiento de
la empresa.
CAPITAL Es una forma de financiamiento de la empresa en la que La emisión de acciones
SOCIAL los inversores compran acciones preferentes que tienen preferentes con un dividendo fijo
PREFERENTE un valor nominal y un rendimiento prefijado. del 5% para financiar un proyecto
de expansión de la empresa.

ACTIVIDAD
FUENTES EXTERNAS DE FINANCIAMIENTO
Después de leer el material hacer un mapa mental (con definiciones)

Generados dentro de
la organización o
país, como utilidades
retenidas, préstamos
de bancos locales,
emisión de bonos
locales

Proviene de fuentes
fuera de la
organización o país,
como préstamos de
bancos extranjeros
inversiones de
extranjeros.