FORMATO 5.
1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2022
RUC: 20558633183
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL MERCURIO S. A.
NÚMERO
CORRELA GLOSA O REFERENCIA DE CUENTA CONTABLE ASOCIAD
TIVO FECHA
DEL
DE LA DESCRIPCIÓN DE NÚMER NÚMERO DEL
ASIENTO CÓDIGO O
O DEL LIBRO CORREL
CÓDIGO OPERACIÓN LA OPERACIÓN DOCUMENTO CÓDIGO
ATIVO
ÚNICO
DE LA
OPERACIÓ SUSTENTATORIO
(TABLA 8)
N
1 1/2/2022 ASIENTO DE APERTURA 3 10.1
10.4
14.1
20.1
33.5
33.6
42.12
50.1
2 1/3/2022 Por la compra de mercaderias a Chapetex Fact. E001-565 60.1
SA. Según factura Nro 001-565 60.911
40.11
42.12
3 1/3/2022 Por el ingreso ala lamcen de las mercaderias 20.1
61.1
4 1/3/2022 Por el deposito en cta. Cte para pago de factura 10.4
10.1
5 1/3/2022 Por le pago de la factura anuestro proveedor 42.12
Chapetex SA. 10.4
6 1/4/2022 Por la compra de utiles de oficina a 60.32
Importaciones Hiraoka 40.11
42.12
7 1/4/2022 Por el ingreso al almacen de suministros 25.2
61.32
8 1/4/2022 Por el pago a Importaciones Hiraoka sa. 42.12
10.4
9 1/5/2022 Por la venta de mercaderias a Tiendas 12.12
Selectas SAC. 40.11
70.1
10 1/5/2022 Por el Costo de ventas de la mercaderia 69.1
20.1
11 1/5/2022 Por la cobranza de S/. 15000.00 10.4
12.12
12 1/6/2022 Pagamos aproveedoresd el Inventario 42.12
Inicial 10.4
13 1/7/2022 Pago de alquilres por adelantado 18.3
10.4
14 1/8/2022 Registro de la Planilla de Remuneraciones 62.1
62.71
40.31
40.32
41.1
15 1/8/2023 Destino de la Planilla de Remuneraciones 94.1
79.1
16 1/8/2023 Pago de remuneraciones 41.1
10.4
17 1/9/2023 Provisision del pago de agua y telefono 63.63
63.64
40.11
46.99
18 1/9/2022 DESTINO DEL GASTO 94.1
95.1
79.1
19 1/9/2022 Por el pago 46.99
10.1
20 1/10/2022 Por la compra de computadoras 33.61
40.11
46.54
21 11/01/22 Por el alquiler de una oficina de la empresa 16.991
40.11
75.4
22 1/11/2022 10.4
16.991
23 1/12/2022 Por la nota de debito 63.91
46.991
1/12/2022 Por el destino de la nota de debito 94.1
79.1
1/12/2022 Por el pago de la nota de debito 46.991
10.4
1/13/2022 Por el registro de los gastos de electricidad e internet 63.61
63.65
40.11
46.99
1/13/2022 Por el destino del gasto 94.1
79.1
1/13/2022 Por el pago de los servivios de electricidad e internet 46.99
10.4
1/14/2022 Entregamos anticipo a nuestro proveeedor 42.2
40.11
42.12
1/14/2022 Por el pago del anticipo 42.12
10.4
1/15/2022 Registro del recibo por honorarios del Abogado 63.22
40.172
42.4
1/15/2022 Destino del gasto 94.1
95.1
79.1
1/15/2022 Pago 42.4
10.4
1/16/2022 Cobro de prestamo a trabajador Angel Soto 10.4
14.11
1/17/2022 Recibimos anticipos de Tiendas Tia SAC. 12.12
40.11
12.2
1/17/2022 Cobro del anticipo 10.4
12.12
1/18/2022 Compramos mercaderias y liquidamso el anticipo de S/. 4000.00 60.1
40.11
42.12
42.2
1/18/2022 Destino de la compra de mercaderias 20.1
61.1
1/18/2022 Pago 42.12
10.4
1/19/2022 Registro de la venta de mercaderias 12.12
40.11
70.1
1/19/2022 Cobranza de la venta de mercaderias 10.4
12.12
1/20/2022 Pago de rentencion de renta de 4ta categoria 40.172
10.4
1/21/2022 Pago de las computadoras Sansung TC. 3.795 46.54
10.4
77.6
1/22/2022 Suscripcion por revistas 18.91
40.11
42.12
1/22/2022 Por el pago de suscripcion de revistas 42.12
10.4
1/23/2022 Registro de la venta de mercaederias, liquidamos el anticipo. 12.1
12.2
40.11
70.1
1/23/2022 Cobranza 10.4
12.12
1/24/2022 Prestamo a personal Jose Ore 14.11
10.4
1/31/2022 Registro del Costo de ventas 69.1
20.1
EL MERCURIO S. A.
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
Caja 15000.00
Cuenta Corriente 50000.00
Personal 4500.00
Mercaderias 40000.00
Muebles y enseres 30000.00
Equipos Diversos 20000.00
Emitidas 69500.00
Capital Social 90000.00
Mercaderias 50000.00
Transporte 2000.00
IGV. 9360.00
Emitidas 61360.00
Mercaderias 52000.00
Mercaderias 52000.00
Cuentas Corrientes 12000.00
Caja 12000.00
Emitidas 61360.00
Cuentas Corrientes 61360.00
Suministros 4000.00
IGV. 720.00
Emitidas 4720.00
Suministros 4000.00
Suministros 4000.00
Emitidas 4720.00
Cuentas Corrientes 4720.00
Emitidas en cartera 35400.00
IGV. 5400.00
Mercaderias 30000.00
Mercaderias 20000.00
Mercaderias 20000.00
Ctas. Ctes. 35400.00
Emitidas en cartera 35400.00
Emitidas 25000.00
Ctas Ctes. 25000.00
Alquileres 10800.00
Ctas Ctes. 10800.00
Sueldos 8500.00
Essalud 765.00
Essalud 765.00
ONP. 1105.00
Remuneraciones por pagar 7395.00
Gastos de Administración 9265.00
Cargas Imputables a cuentas de Costos 9265.00
Remuneraciones por pagar 7395.00
Ctas Ctes. 7395.00
Agua 300.00
Telefono 900.00
IGV 216.00
Otras cuentas por pagar 1416.00
Gastos de administración 600.00
Gastos de ventas 600.00
Cargas Imputables a cuentas de Costos 1200.00
Otras cuentas por pagar 1416.00
Caja 1416.00
Equipo para procesamiento de infor 15534.55 2380 2016.9492
IGV 2796.22 363.05085
Propiedad planta y equipo 18330.77 2380
Alquileres por cobrar 2100.00
IGV 320.34 VALOR COMP 4033.9
Alquileres 1779.66 IGV 726.102
Ctas Ctes. 2100.00 PRECIO DE C 4760.002
Alquileres por cobrar 2100.00
Gastos Bancarios 50.00
Gastos Bancarios por pagar 50.00
Gastos Administrativos 50.00
Cargas Imputables a cuentas de Costos 50.00
Gastos Bancarios por pagar 50.00
Cuenta corriente 50.00
energía electrica 700.00
internet 300.00
IGV. 180.00
emitidas 1180.00
Gastos Administrativos 1000.00
Cargas Imputables a cuentas de Costos 1000.00
emitidas 1180.00
Cuenta Corriente 1180.00
Anticipos a proveedores 3389.83
IGV. 610.17
Emitidas 4000.00
Emitidas 4000.00
Ctas Ctes. 4000.00
Legal tributario 2500.00
Renta de cuarta categoria 200.00
Honorarios por pagar 2300.00
Gastos de administración 1250.00
Gastos de ventas 1250.00
Cargas Imputables a cuentas de Costos 2500.00
Honorarios por pagar 2300.00
Ctas Ctes. 2300.00
Ctas Ctes. 4500.00
Prestamos a personal 4500.00
Emitidas en cartera 10000.00
IGV. 1525.42
Anticipos a Clientes 8474.58
Ctas ctes. 10000.00
Emitidas en cartera 10000.00
Mercade+I11rias+I22 5932.20
IGV. 457.63
Emitidas 3000.00
Anticipos a proveedores 3389.83
Mercaderias 5932.20
Mercaderias 5932.20
Emitidas 3000.00
Ctas Ctes. 3000.00
Emitidas en cartera 29500.00
IGV. 4500.00
Mercaderias 25000.00
Ctas Ctes. 29500.00
Emitidas en cartera 29500.00
Renat de cuarta Categoria 200.00
Ctas Ctes. 200.00
Emitidas en cartera 9165.38
Ctas Ctes. 9032.10
Diferencia de Cambio 133.28
Suscripciones 508.47
IGV. 91.53
Emitidas 600.00
Emitidas 600.00
Ctas Ctes. 600.00
Emitidas en cartera 27760.00
Anticipos de ventas 8474.58
IGV. 4234.58
Mercaderias 32000.00
Ctas Ctes. 27760.00
Emitidas en Cartera 27760.00
Prestamos al personal 2000.00
Ctas Ctes. 2000.00
Costo de ventas 40000.00
Mercaderias 40000.00
772939.76 772939.76 0.00
VALOR COMPRA
IGV
PRECIO DE COMPRA
tc.
3.851 15534.549
3.851 2796.2188
3.851 18330.768
