FORMATO 6.

1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/1/2023 1

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/1/2023 1
1/2/2023 2
1/3/2023 3
1/4/2023 4
1/5/2023 5
1/10/2023 10
1/11/2023 11
1/12/2023 12
1/13/2023 13

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/1/2023 1
1/14/2023 14

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/1/2023 1
 1/15/2023 15

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/1/2023 1

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/2/2023 2
1/3/2023 3
1/2/2023 4
1/5/2023 5

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/2/2023 2
1/3/2023 3
1/4/2023 4
1/5/2023 5
1/6/2023 6
1/7/2023 7
1/8/2023 8
1/9/2023 9
1/10/2023 10
1/11/2023 11
1/12/2023 12
1/13/2023 13
1/14/2023 14
1/15/2023 15
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/2/2023 2
1/3/2023 3
1/6/2023 6
1/7/2023 7
1/8/2023 8
1/9/2023 9
1/10/2023 10
1/11/2023 11
1/15/2023 15
1/16/2023 16
1/17/2023 17
1/18/2023 18

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/2/2023 2
1/2/2023 2
1/3/2023 3
1/3/2023 3
1/4/2023 4
1/5/2023 5

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/2/2023 2
1/3/2023 3
1/4/2023 4
1/5/2023 5

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

 NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/6/2023 6
1/7/2023 7

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/8/2023 8
1/9/2023 9

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/6/2023 6
1/7/2023 7
1/8/2023 8
1/8/2023 9
1/14/2023 14
1/15/2023 15

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/14/2023 14
1/15/2023 15

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/6/2023 6
 1/7/2023 7
1/8/2023 8
1/9/2023 9
1/14/2023 14
1/15/2023 15

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/10/2023 10
1/11/2023 11
1/12/2023 12
1/13/2023 13

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/10/2023 10
1/10/2023 10
1/11/2023 11
1/11/2023 11
1/12/2023 12
1/13/2023 13
1/16/2023 16
1/17/2023 17

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/14/2023 14
1/14/2023 14
1/15/2023 15
1/15/2023 15
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/10/2023 10
1/11/2023 11
1/12/2023 12
1/13/2023 13

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/14/2023 14
1/15/2023 15

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

FECHA DE LA NÚMERO
OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO
1/14/2023 14
1/15/2023 15

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

 NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/12/2023 12

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/13/2023 13
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/14/2023 14

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/14/2023 14

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
 1/14/2023 14

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/14/2023 14

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/14/2023 14

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/15/2023 15

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

 NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/15/2023 15

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/15/2023 15

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/16/2023 16

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/16/2023 16
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/16/2023 16

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/16/2023 16

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
1/16/2023 16

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN
LIBRO DIARIO

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO
 1/1/2023
20100098486
ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Almacarp SAC
ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 101 - Caja

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Apertura del ejercicio S/ 90,000.00

TOTALES: S/ 90,000.00

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 201 - Mercadería

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Apertura del ejercicio S/ 180,000.00
movimiento de inventario S/ 2,500.00
variacion de innventario S/ 250.00
movimiento de inventario S/ 12,000.00
movimiento de inventario S/ 5,000.00
mvariacion de inventario
variacion de innventario
variacion de innventario
variacion de innventario

TOTALES: S/ 199,750.00

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 336 - Equipos diversos

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Apertura del ejercicio S/ 200,000.00
venta de activo fijo(computadoras)

TOTALES: S/ 200,000.00
saldo: S/ 192,133.36

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 334 - Unidades de transporte

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Apertura del ejercicio S/ 400,000.00
 venta de activo fijo(vehiculo)

TOTALES: S/ 400,000.00
saldos: S/ 351,042.00

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 501 - Capital social

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Capital

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 601 - Mercaderías

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Compra de mercadería S/ 2,500.00
Compra de mercadería S/ 250.00
Compra de mercadería S/ 12,000.00
Compra de mercadería S/ 5,000.00
TOTALES: S/ 19,750.00

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 401 - IGV

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Compra de mercadería S/ 450.00
Compra de mercadería S/ 45.00
Compra de mercadería S/ 2,160.00
Compra de mercadería S/ 900.00
compra de utiles de ofina S/ 63.00
compra de muebles de oficina S/ 360.00
pagos de servicios bacicos S/ 180.00
pago de servicio basico S/ 126.00
venta de mercaderia
venta de mercaderia
venta de mercaderia
venta de mercaderia
venta de computadora
venta de vehiculo
TOTALES: S/ 4,284.00
saldo:
ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 104 - Cuentas corrientes en instituciones financieras

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Compra de mercadería
Compra de mercadería
compra de utiles de aseo de oficina
compra de muebles de oficina
pago de servicios basicos
pago de servicios basicos
venta de mercaderia S/ 3,540.00
venta de mercaderia S/ 5,310.00
venta de las com putadoras S/ 9,281.64
venta de vehiculos S/ 57,770.00
cobranza de una venta pasada S/ 5,000.00
cobranza de una venta pasada S/ 60,000.00
TOTALES: S/ 140,901.64
saldo: S/ 132,877.64

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 421

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
compra de mercaderia
compra de mercaderia S/ 2,950.00
compra de mercaderia
compra de mercaderia S/ 295.00
compra de mercaderia
compra de mercaderia

TOTALES: S/ 3,245.00
saldo:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 611 - Variación de inventario

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Movimiento de inventario
Movimiento de inventario
Movimiento de inventario
Movimiento de inventario

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6355

 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
compra de utiles de aseo para oficina S/ 350.00
compra de utiles de aseo para oficina S/ 2,000.00

TOTALES: S/ 2,350.00

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6363

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
pago de servicios basicos S/ 1,000.00
pago de servicios basicos S/ 700.00

TOTALES: S/ 1,700.00

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 94

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
compra de utiles de aseo para oficina S/ 350.00
compra de utiles de aseo para oficina S/ 2,000.00
pago de servicios basicos S/ 1,000.00
pago de servicios basicos S/ 700.00
analisis de depresiacion de 4 computadoras S/ 16.67
analisis de depresiacion de 2 vehiculos S/ 521.00

TOTALES: S/ 4,587.67

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 95

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
analisis de depresiacion de 4 computadoras S/ 16.67
analisis de depresiacion de 2 vehiculos S/ 521.00

TOTALES: S/ 537.67

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 79

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
compra de utiles de oficina
 compra de muebles de oficina
pago de servicios de basicos
pago de servicios de basicos
analisis de depresiacion de 4 computadoras
analisis de depresiacion de 2 vehiculos

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 70

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
venta de mercaderia
venta de mercaderia
venta de mercaderia
venta de mercaderia

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 12

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
venta de mercaderia S/ 3,540.00
venta de mercaderia
venta de mercaderia S/ 5,310.00
venta de mercaderia
venta de mercaderia S/ 29,500.00
venta de mercaderia S/ 70,800.00
venta de mercaderia
venta de mercaderia
TOTALES: S/ 109,150.00
saldos: S/ 35,300.00

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 165

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
venta de computadora S/ 9,281.64
venta de computadora
venta de vehiculo S/ 57,770.00
venta de vehiculo
TOTALES: S/ 67,051.64
saldo: 0
ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 69
COSTO DE VENTAS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
VENTA DE MERCADERIA S/ 2,500.00
VENTA DE MERCADERIA S/ 4,000.00
VENTA DE MERCADERIA S/ 20,000.00
VENTA DE MERCADERIA S/ 40,000.00

TOTALES: S/ 66,500.00

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 68

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
ANALISIS DE LA DEPRECIACION DE CUATRO COMPUTADORAS S/ 33.34
ANALISIS DE LA DEPRECIACION DE DOS VEHICULOS S/ 1,042.00

TOTALES: S/ 1,075.34

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 391

DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADAS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
ANALISIS DE DEPRECIACION DE CUATRO COMPUTADORAS
ANALISIS DE DEPRECIACION DE DOS VEHICULOS

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
 TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
 TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 636 - Servicios básicos

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:
ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:
ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 701 - Mercadería

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 121 - Cuentas por cobrar

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
0

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 701 - Mercadería

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Venta de mercadería
 TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 681 - Depreciación de propiedades de inversión

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Análisis de depreciación de activo fijo S/ 33.34

TOTALES: S/ 33.34

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 391 - Depreciación acumulada propiedades de invers

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Análisis de depreciación de activo fijo

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 941 - Gastos de administración

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
 Análisis de depreciación de activo fijo S/ 16.67

TOTALES: S/ 16.67

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 95 - Gastos de ventas

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Análisis de depreciación de activo fijo S/ 16.67

TOTALES: S/ 16.67

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 791 - Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Análisis de depreciación de activo fijo

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33 -Propiedad, planta y equipo

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Venta de computadoras

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 165 - Venta de activo inmovilizado

 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
0 S/ 9,281.64

TOTALES: S/ 9,281.64

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 165 - Venta de activo inmobilizado

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
0

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 681 - Depreciación de propiedades de inversión

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Análisis de la depresiacion de 2 vehiculos S/ 1,042.00

TOTALES: S/ 1,042.00

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 391 - Depreciación acumulada propiedades de invers

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Análisis de la depresiacion de 2 vehiculos

TOTALES:
ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 941 - Gastos de administración

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Análisis de la depresiacion de 2 vehiculos S/ 521.00

TOTALES: S/ 521.00

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 95 - Gastos de ventas

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Análisis de la depresiacion de 2 vehiculos S/ 521.00

TOTALES: S/ 521.00

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 791 - Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
Análisis de la depresiacion de 2 vehiculos

TOTALES:

334 - Unidades de transporte

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
 TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR

TOTALES:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR
TOTALES:
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 2,500.00
S/ 4,000.00
S/ 20,000.00
S/ 40,000.00

S/ 66,500.00

pos diversos

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 7,866.64

S/ 7,866.64

ades de transporte

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 S/ 48,958.00

S/ 48,958.00

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 870,000.00

S/ 870,000.00

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 540.00
S/ 810.00
S/ 4,500.00
S/ 10,800.00
S/ 1,415.00
S/ 8,812.00
S/ 26,877.00
S/ 22,593.00
ntas corrientes en instituciones financieras

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 2,950.00
S/ 295.00
S/ 413.00
S/ 2,360.00
S/ 1,180.00
S/ 826.00

S/ 8,024.00

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 2,950.00

S/ 295.00

S/ 14,160.00
S/ 5,900.00

S/ 23,305.00
S/ 20,060.00

ación de inventario

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 2,500.00
S/ 250.00
S/ 12,000.00
S/ 5,000.00

S/ 19,750.00
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 350.00
 S/ 2,000.00
S/ 1,000.00
S/ 700.00
S/ 33.34
S/ 1,042.00

S/ 5,125.34

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 3,000.00
S/ 4,500.00
S/ 25,000.00
S/ 60,000.00

S/ 92,500.00

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 3,540.00

S/ 5,310.00

S/ 5,000.00
S/ 60,000.00
S/ 73,850.00

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 9,281.64

S/ 57,770.00
S/ 67,051.64
0
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

CION Y AMORTIZACION ACUMULADAS

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 33.34
S/ 1,042.00

S/ 1,075.34

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

icios básicos

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ntas por cobrar

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

reciación de propiedades de inversión

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

reciación acumulada propiedades de inversión

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 33.34

S/ 33.34

os de administración

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
s de ventas

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

as imputables a cuentas de costos y gastos

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 33.34

S/ 33.34

dad, planta y equipo

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 7,866.64

S/ 7,866.64

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

a de activo inmovilizado
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

a de activo inmobilizado

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 9,281.64

S/ 9,281.64

reciación de propiedades de inversión

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

reciación acumulada propiedades de inversión

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 1,042.00

S/ 1,042.00
os de administración

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

s de ventas

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

as imputables a cuentas de costos y gastos

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 1,042.00

S/ 1,042.00

ades de transporte

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

ALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 SUMAS DEL MAYOR
CÓDIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS
DEBE
101 CAJA S/ 90,000.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS S/ 140,901.64
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS S/ 109,150.00
165 VENTA DE ACTIVOS INMOBILIZADO S/ 67,051.64
201 MERCADERIAS S/ 199,750.00
334 UNIDADES DE TRANSPORTE S/ 400,000.00
336 EQUIPOS DIVERSOS S/ 200,000.00
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADAS
401 IMPUESTO GENERAL A LA VENTA S/ 4,284.00
421 FACTURAS BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR S/ 3,245.00
501 CAPITAL SOCIAL
601 MERCADERIAS S/ 19,750.00
611 VARIACION DE MERCADERIAS
6355 MUEBLES Y ENSERES S/ 2,350.00
6363 AGUA S/ 1,700.00
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVICIONES S/ 1,075.34
69 COSTO DE VENTAS S/ 66,500.00
70 VENTAS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTO Y GASTOS
94 GASTOS DE ADMINISTRACIOS S/ 4,587.67
95 GASTOS DE VENTAS S/ 537.67

SUMA S/ 1,310,882.96
RESULTADOS
TOTALES
 Empresa
BALANCE DE COMPROBACIÓN
Fecha
MONEDA: SOLES

SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES

HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
S/ 90,000.00
S/ 8,024.00 S/ 132,877.64
S/ 73,850.00 S/ 35,300.00
S/ 67,051.64 S/ -
S/ 66,500.00 S/ 133,250.00
S/ 48,958.00 S/ 351,042.00
S/ 7,866.64 S/ 192,133.36
S/ 1,075.34 S/ 1,075.34
S/ 26,877.00 S/ 22,593.00
S/ 23,305.00 S/ 20,060.00
S/ 870,000.00 S/ 870,000.00
S/ 19,750.00
S/ 19,750.00 S/ 19,750.00 S/ 66,500.00
S/ 2,350.00
S/ 1,700.00
S/ 1,075.34
S/ 66,500.00 S/ 66,500.00
S/ 92,500.00 S/ 92,500.00
S/ 5,125.34 S/ 5,125.34 S/ 5,125.34
S/ 4,587.67 S/ 4,587.67
S/ 537.67 S/ 537.67

S/ 1,310,882.96 S/ 1,031,103.68 S/ 1,031,103.68 S/ 71,625.34 S/ 71,625.34

CIÓN
7

INVENTARIO RESUL. X NATURALEZA RESULTADO X FUNCIÓN

ACTIVO PASIVO PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS
S/ 90,000.00
S/ 132,877.64
S/ 35,300.00
S/ - S/ -
S/ 133,250.00
S/ 351,042.00
S/ 192,133.36
-S/ 1,075.34
S/ 22,593.00
S/ 20,060.00
S/ 870,000.00
S/ 19,750.00
S/ 46,750.00
S/ 2,350.00
S/ 1,700.00
S/ 1,075.34
S/ 66,500.00
S/ 92,500.00

S/ 4,587.67
S/ 537.67

S/ 933,527.66 S/ 912,653.00 S/ 71,625.34 S/ 92,500.00 S/ 71,625.34

S/20,874.66 S/20,874.66 S/20,874.66
S/933,527.66 S/933,527.66 S/92,500.00 S/92,500.00 S/92,500.00

S/ 0.00
RESULTADO X FUNCIÓN
GANANCIAS Ventas S/ 92,500.00
Costo de vemtas S/ 66,500.00
utilidad bruta S/ 26,000.00
Gatos administrativos S/ 4,587.67
Gastos de venta S/ 537.67
Utilidad operativa S/ 20,874.66

S/ 92,500.00

S/ 92,500.00

S/92,500.00